張雪純，曹霞, ，宋林壕

（1.山西財(cái)經(jīng)大學(xué) 法學(xué)院，山西 太原 030006；2.澳門(mén)科技大學(xué) 法學(xué)院，澳門(mén) 999078）

長(zhǎng)期以來(lái)，中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)以化石能源為主，據(jù)自然資源部發(fā)布的《中國(guó)礦產(chǎn)資源報(bào)告（2022）》顯示，中國(guó)2021年煤炭消費(fèi)占能源消費(fèi)總量的比重為56.0%，這一高比例的化石能源消費(fèi)是大氣污染物與溫室氣體排放的主要來(lái)源。近年來(lái)，“綠水青山就是金山銀山”等綠色發(fā)展理念深入人心，已融入各地的經(jīng)濟(jì)建設(shè)當(dāng)中，但目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與生態(tài)環(huán)境尚未完全形成良性協(xié)調(diào)發(fā)展的局面，且同時(shí)面臨著經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、能源轉(zhuǎn)型、雙碳目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、空氣質(zhì)量達(dá)標(biāo)等多重壓力。尤其是“后疫情時(shí)代”的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇可能會(huì)對(duì)污染物排放的治理與雙碳目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)帶來(lái)更大難度。在中國(guó)面臨著環(huán)境質(zhì)量提升和溫室氣體減排的雙重壓力和緊迫需要的情況下，同時(shí)基于大氣污染物排放與碳排放的同根、同源、同過(guò)程特點(diǎn)，協(xié)同推進(jìn)減污與降碳任務(wù)刻不容緩。“十四五”時(shí)期，中國(guó)生態(tài)文明建設(shè)進(jìn)入了推動(dòng)減污降碳協(xié)同增效的關(guān)鍵時(shí)期，黨的二十大將協(xié)同推進(jìn)降碳、減污，作為美麗中國(guó)建設(shè)的具體要求之一。因此，有必要將減污降碳指標(biāo)納入整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行框架中，科學(xué)測(cè)算中國(guó)減污降碳綜合效率，把握減污降碳效率的動(dòng)態(tài)變化與空間分異特征，厘清影響減污降碳效率的主要因素，為進(jìn)一步探究減污降碳協(xié)同增效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)環(huán)境效益、氣候效益、經(jīng)濟(jì)效益多贏提供理論支撐。

1 文獻(xiàn)綜述

目前學(xué)界關(guān)于減污降碳的研究主要集中在對(duì)二者協(xié)同效應(yīng)的評(píng)估上，既有從不同行業(yè)角度，如毛顯強(qiáng)等[1]、BEEVERS等[2]、WANG等[3]分別對(duì)電力、交通、工業(yè)等部門(mén)的減污降碳協(xié)同效應(yīng)進(jìn)行評(píng)估，也有從不同地域角度，如張瑜等[4]、ZHANG等[5]、劉茂輝等[6]對(duì)省域以及城市層面的減污降碳協(xié)同效應(yīng)進(jìn)行分析。一些研究還特別關(guān)注減污降碳與經(jīng)濟(jì)水平的關(guān)聯(lián)性，如王涵等[7]通過(guò)灰色關(guān)聯(lián)度法對(duì)中國(guó)各省2016年和2018年的減污降碳和經(jīng)濟(jì)水平進(jìn)行測(cè)度；劉華軍等[8]發(fā)現(xiàn)減污降碳協(xié)同推進(jìn)有利于提升3E（能源—經(jīng)濟(jì)—環(huán)境）系統(tǒng)的整體績(jī)效。除此之外，還有學(xué)者通過(guò)隨機(jī)森林（RF）法[9]、嵌套型投入產(chǎn)出模型[10]對(duì)減污降碳的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行分析。

從上述可以看出，目前學(xué)界對(duì)于減污降碳綜合效率的測(cè)度鮮有探討，但現(xiàn)階段相近領(lǐng)域的研究已較為成熟。由于越來(lái)越多的國(guó)家重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生態(tài)保護(hù)的良性互動(dòng)，因此，不久的將來(lái)，有關(guān)碳減排效率、大氣污染物減排效率、節(jié)能減排效率等環(huán)境治理效率的研究將不斷涌現(xiàn)，其中數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（DEA）將成為測(cè)度效率的主流方法之一。目前學(xué)界已拓展出各類加以改進(jìn)的DEA模型用以評(píng)價(jià)基于非期望產(chǎn)出的環(huán)境治理效率。HALKOS等[11]使用定向距離函數(shù)模型（DDF）分別測(cè)度28個(gè)歐盟成員國(guó)的環(huán)境效率；李軍軍等[12]在DDF模型的基礎(chǔ)上，利用考慮非期望投入的擴(kuò)展型DDF模型對(duì)中國(guó)區(qū)域節(jié)能減排效率進(jìn)行評(píng)價(jià)。非同質(zhì)DEA模型也被用于生態(tài)環(huán)境效率的測(cè)算中，LI等[13]在衡量中國(guó)各省的環(huán)境效率時(shí)考慮了非同質(zhì)投入情況；WU等[14]則同時(shí)構(gòu)建基于非同質(zhì)投入與產(chǎn)出的DEA模型以對(duì)中國(guó)工業(yè)部門(mén)的能源與環(huán)境效率進(jìn)行測(cè)度。除上述改進(jìn)的DEA評(píng)價(jià)模型外，考慮到松弛變量對(duì)于效果測(cè)算結(jié)果的影響以及有效決策單元的可比問(wèn)題[15]，超效率SBM模型更加常見(jiàn)于環(huán)境領(lǐng)域的效率測(cè)度。就大氣污染減排效率而言，現(xiàn)有研究基于超效率SBM模型從省際、城市和部門(mén)等不同尺度對(duì)大氣污染減排效率進(jìn)行測(cè)度：楊剛強(qiáng)等[16]利用環(huán)境污染治理投資額等投入指標(biāo)以及SO2排放量、碳排放量等產(chǎn)出指標(biāo)測(cè)算了中國(guó)各省級(jí)行政區(qū)的空氣污染治理效率；呂曉劍等[17]選取PM2.5年均濃度為非期望產(chǎn)出，對(duì)山東省各地市的大氣環(huán)境效率值進(jìn)行了測(cè)算；吳文潔等[18]將工業(yè)廢氣排放總量作為非期望產(chǎn)出，測(cè)算中國(guó)工業(yè)部門(mén)的生態(tài)效率。有關(guān)碳排放效率測(cè)度的研究成果同樣豐碩，如ZHANG等[19]、郭沛等[20]、徐英啟等[21]、宋敏等[22]分別從全國(guó)各省份、各地級(jí)市、低碳試點(diǎn)城市、黃河流域地區(qū)等不同區(qū)域角度測(cè)算了碳排放效率；袁長(zhǎng)偉等[23]、ZHANG等[24]、張廣泰等[25]、郗永勤等[26]均運(yùn)用超效率SBM模型分別測(cè)度了交通運(yùn)輸、建筑、工業(yè)等行業(yè)的碳排放效率。其中某些研究在通過(guò)超效率SBM模型測(cè)算效率的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步利用Tobit模型探究影響減污與降碳效率的因素[27]。

綜上所述，減污降碳現(xiàn)已成為中國(guó)實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)、推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的重要戰(zhàn)略決策，近年來(lái)學(xué)界對(duì)于減污降碳協(xié)同效應(yīng)研究的不斷關(guān)注，為本文提供了方向性指導(dǎo)，同時(shí)環(huán)境、能源方面的效率測(cè)度指標(biāo)體系及方法的日趨完善，也為本文提供了科學(xué)的理論性指導(dǎo)。然而，目前學(xué)界對(duì)于減污降碳綜合效率的測(cè)度研究仍存在不足。具體表現(xiàn)在：雖然減污與降碳分屬兩個(gè)系統(tǒng)，但由于其同根、同源等特性，二者不可分而治之，應(yīng)將大氣污染減排效率與碳減排效率納入統(tǒng)一框架中進(jìn)行測(cè)度。在此視角下，如何構(gòu)建減污降碳效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、如何盡可能準(zhǔn)確測(cè)度中國(guó)減污降碳效率、中國(guó)減污降碳效率在時(shí)間變化與空間分布上呈現(xiàn)怎樣的特點(diǎn)、哪些因素是影響中國(guó)減污降碳效率的主要因素等，這些問(wèn)題亟待做出回應(yīng)。因此，本文將大氣污染減排與碳減排一同納入減污降碳效率的測(cè)算框架內(nèi)，構(gòu)建基于投入—產(chǎn)出視角的減污降碳效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，引入非期望產(chǎn)出的超效率SBM模型對(duì)中國(guó)減污降碳效率進(jìn)行測(cè)度，分析減污降碳效率的時(shí)空演變特征，并利用Tobit模型對(duì)影響減污降碳效率的各種因素進(jìn)行分析。本文將有助于測(cè)度各區(qū)域的減污降碳效率，并揭示減污降碳效率的時(shí)空差異及其形成原因，為地方制定具有針對(duì)性的減污降碳政策提供理論依據(jù)。

2 評(píng)價(jià)方法介紹

2.1 減污降碳效率的測(cè)度

2.1.1 減污降碳效率評(píng)價(jià)指標(biāo)選取

本文選取2010—2019年我國(guó)30個(gè)省份（不包括西藏及港澳臺(tái)地區(qū)）的面板數(shù)據(jù)，在已有減污降碳、節(jié)能減排以及環(huán)境治理相關(guān)研究的基礎(chǔ)上[28-29]，遵循評(píng)價(jià)指標(biāo)選取的全面性、科學(xué)性、可獲得性等原則，充分考慮中國(guó)各省份減污降碳的投入以及相應(yīng)產(chǎn)出，并構(gòu)建減污降碳效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，見(jiàn)表1。資本投入用資本存量表示：這里按照永續(xù)盤(pán)存法（PIM）[30]計(jì)算全國(guó)各省份的資本存量，Kit=Kit-1(1-δ)+Ii，其中Kit為i省份t年的資本存量，δ為折舊率，取9.6%，Iit為i省份t年按照價(jià)格指數(shù)進(jìn)行平減后的固定資產(chǎn)投資額；能源投入用能源消耗量來(lái)表示；勞動(dòng)投入用各省份從業(yè)人數(shù)來(lái)表示；各省份各年度的地區(qū)生產(chǎn)總值GDP以2010年為基期換算成可比價(jià)，以去除價(jià)格變動(dòng)的影響；著眼于大氣污染物排放與碳排放較強(qiáng)的空間聚集性[31]，本文將“減污”限定于大氣污染領(lǐng)域，用主要污染排放物SO2的排放量來(lái)表示，碳排放則用CO2排放量表示。測(cè)度數(shù)據(jù)主要來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)年鑒》以及中國(guó)碳核算數(shù)據(jù)庫(kù)（CEADs）。

表1 減污降碳效率投入—產(chǎn)出指標(biāo)體系

2.1.2 減污降碳效率評(píng)價(jià)方法介紹

超效率SBM模型可以很好地解決傳統(tǒng)DEA和SBM模型的不足，它充分考慮了投入和產(chǎn)出松弛變量對(duì)效率水平的影響，從而精確地度量了決策單元的投入產(chǎn)出效率，同時(shí)可以對(duì)多個(gè)有效決策單元進(jìn)行比較[21,32]。因此，本文建立基于非期望產(chǎn)出的超效率SBM減污降碳效率評(píng)價(jià)模型，假設(shè)對(duì)n個(gè)決策單元（DMU）的減污降碳效率進(jìn)行測(cè)度，那么每個(gè)DMU的效率表達(dá)式為：

式中：ρ*為目標(biāo)效率值；k為被測(cè)算的DMU；λj為各DMU的權(quán)重；每個(gè)DMU有m個(gè)投入指標(biāo)：xi（i=1, 2,…,m）；q1個(gè)期望產(chǎn)出指標(biāo)：yr（r=1, 2,…,q1）；q2個(gè)非期望產(chǎn)出指標(biāo)：bt（t=1, 2, …,q2），這里m=3，q1=1，分別表示投入xi、期望產(chǎn)出yr和非期望產(chǎn)出bt的松弛變量；ρ*越大說(shuō)明減污降碳效率越高，反之則越低。

2.2 減污降碳效率的影響因素識(shí)別及模型構(gòu)建

2.2.1 減污降碳效率影響因素識(shí)別

中國(guó)不同地域的減污降碳協(xié)同效應(yīng)存在明顯的時(shí)空差異[33]，減污降碳效率不僅與區(qū)域減污降碳要素的投入與產(chǎn)出有關(guān)，而且會(huì)受到減污降碳系統(tǒng)的外部經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、政策等因素影響。因此，本文從以下方面對(duì)減污降碳效率影響因素進(jìn)行探討。

（1）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。經(jīng)濟(jì)—能源—環(huán)境三大系統(tǒng)的協(xié)調(diào)發(fā)展是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的新目標(biāo)、新要求。一個(gè)地區(qū)的環(huán)境污染治理能力與其經(jīng)濟(jì)發(fā)展密不可分。有實(shí)證研究表明，經(jīng)濟(jì)發(fā)展可以對(duì)環(huán)境治理效率起到顯著的促進(jìn)作用[34]。這也意味著，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的地區(qū)，環(huán)境治理效率相對(duì)越高，其污染物與CO2減排的效率也可能越高。因此，本文將人均GDP（單位：元）作為衡量地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的變量，并以2010年為基期換算為可比價(jià)。

（2）技術(shù)進(jìn)步。技術(shù)進(jìn)步被認(rèn)為是減少污染物與CO2排放量的重要驅(qū)動(dòng)因素[35-36]，技術(shù)進(jìn)步提高減污降碳效率的途徑有：①通過(guò)促進(jìn)全要素生產(chǎn)率的提升，有效地改進(jìn)技術(shù)、工藝和生產(chǎn)設(shè)備的使用壽命，降低生產(chǎn)過(guò)程中的能耗，進(jìn)一步提高能源利用率，從而降低污染物與CO2的排放強(qiáng)度；②通過(guò)綠色創(chuàng)新技術(shù)推廣、綠色能源開(kāi)發(fā)，轉(zhuǎn)變企業(yè)以往粗放型生產(chǎn)方式，形成綠色低碳生產(chǎn)方式，進(jìn)而減少污染物與CO2的排放量。本文選取各省份的專利授權(quán)數(shù)（單位：件）以衡量其技術(shù)創(chuàng)新水平。

（3）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)水平。減污降碳與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化密切相關(guān)[37-38]。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化與升級(jí)是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由低級(jí)向高級(jí)層層演化的歷程，在這一演進(jìn)過(guò)程中，第三產(chǎn)業(yè)的比重不斷提升。通過(guò)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使各個(gè)行業(yè)得到良性的、協(xié)調(diào)的發(fā)展，從而促進(jìn)要素資源的自由流動(dòng)；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)還能促進(jìn)某些行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈得以優(yōu)化，從而減少礦物能源的消費(fèi)，顯著降低生產(chǎn)過(guò)程中的環(huán)境成本，有效促進(jìn)大氣污染物和CO2的協(xié)同減排。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的核心與靈魂是產(chǎn)品附加值的提高，因此本文參考徐敏等[39]用產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)層次系數(shù)來(lái)表示產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)水平，計(jì)算公式為：表示第j產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)值比重）。

（4）環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度。環(huán)境規(guī)制對(duì)于解決生態(tài)環(huán)境問(wèn)題的重要性不言而喻，它也是推進(jìn)減污降碳協(xié)同治理的有效手段，在一定程度上有利于提高減污降碳效率。一個(gè)地區(qū)的環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度可以通過(guò)其頒布的政策與法規(guī)數(shù)量來(lái)反映，環(huán)境規(guī)制政策法規(guī)的出臺(tái)，使得環(huán)境治理依靠國(guó)家強(qiáng)制力收到立竿見(jiàn)影的治污效果[40]。中國(guó)現(xiàn)階段雖尚未針對(duì)減污降碳協(xié)同治理形成系統(tǒng)化的制度，但有研究表明，碳排放交易[41]、環(huán)保稅[42-43]等制度的設(shè)立對(duì)大氣污染排放與碳排放均有不同程度的減排作用；污染治理投資也可以從側(cè)面反映出地方政府在減污降碳上的努力程度?；诖?，本文將政策與法規(guī)文本數(shù)量（單位：個(gè)），即各地出臺(tái)的與大氣污染防治、碳減排相關(guān)的地方性政策文件和法規(guī)的數(shù)量，以及污染治理投資額占地方GDP比重作為環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的代理變量。

（5）能源消費(fèi)強(qiáng)度。近年來(lái)，煤炭消費(fèi)在中國(guó)仍占主體地位，這類高碳化石能源消耗量的持續(xù)增長(zhǎng)是制約污染物和CO2減排的主要原因[44]，能源消耗會(huì)對(duì)地區(qū)的減污降碳效率起到抑制作用[45]。減污降碳協(xié)同治理的重要途徑之一就是要積極推動(dòng)煤炭供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，優(yōu)先發(fā)展可再生能源，促使能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)更加高效化、綠色化。本文將單位能耗（單位：噸/萬(wàn)元）作為能源消費(fèi)的代理變量。

2.2.2 Tobit模型構(gòu)建

考慮到由超效率SBM模型測(cè)算的減污降碳效率值具有非負(fù)截?cái)嗵卣鳎舨捎肙LS法通常會(huì)使估計(jì)結(jié)果失真，大多數(shù)學(xué)者采用Tobit模型[27,46-48]進(jìn)行分析，以有效規(guī)避參數(shù)有偏等問(wèn)題。因此，本文建立Tobit模型進(jìn)行減污降碳效率影響因素的實(shí)證分析，見(jiàn)公式（2）。

式中：PCE為被解釋變量減污降碳效率，RGDP、TEC、IND、Policy+Law、INV、ENC分別表示人均GDP、專利授權(quán)數(shù)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)水平、地方性政策和法規(guī)的數(shù)量、污染治理投資占比、單位能耗。

PCE值是基于前述測(cè)算出的減污降碳效率，TEC、IND、INV、ENC數(shù)據(jù)通過(guò)《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》整理計(jì)算所得。關(guān)于Policy+Law數(shù)據(jù)，參考郭海紅等[49]的研究，在北大法寶、地方人民政府網(wǎng)站等公開(kāi)數(shù)據(jù)庫(kù)上對(duì)“減污降碳”“大氣污染”“碳排放”“減排”等進(jìn)行標(biāo)題關(guān)鍵詞檢索，搜集30個(gè)省份與大氣污染防治、碳減排相關(guān)的地方性政策文件和法規(guī)，提取與研究主題相關(guān)的地方性政策文件和法規(guī)數(shù)量作為度量指標(biāo)。相關(guān)變量的描述性統(tǒng)計(jì)如表2所示。

表2 變量的描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果

3 減污降碳效率時(shí)空演變分析

3.1 時(shí)間變化特征

本文利用MaxDea軟件，基于超效率SBM模型對(duì)2010—2019年中國(guó)減污降碳效率進(jìn)行測(cè)算，結(jié)果如圖1所示。中國(guó)減污降碳效率的波動(dòng)較為平穩(wěn)，效率均值處于0.41～0.46之間，減污降碳水平仍有較大的提升空間。在研究期內(nèi)，中國(guó)減污降碳效率出現(xiàn)兩段比較明顯的變化：第一階段為2014—2016年，減污降碳效率保持穩(wěn)定上升狀態(tài)，2016年的減污降碳效率達(dá)到研究期的最高點(diǎn)，這與國(guó)家的政策引導(dǎo)密不可分。2013年我國(guó)正式啟動(dòng)碳排放交易試點(diǎn)，這一政策措施通過(guò)轉(zhuǎn)移污染產(chǎn)業(yè)和提升技術(shù)創(chuàng)新，顯著降低了CO2與污染物的排放[40]，提升了減污降碳效率。2016年是“十三五”規(guī)劃開(kāi)局之年，國(guó)家“十三五”規(guī)劃明確將碳減排納入生態(tài)環(huán)境保護(hù)約束性指標(biāo)體系，擺脫過(guò)去環(huán)保和節(jié)能、降碳相互割裂的狀態(tài)，探索污染物排放與碳排放的雙重規(guī)制機(jī)制。第二階段為2017—2019年，減污降碳效率呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。中國(guó)煤炭消費(fèi)量在經(jīng)歷2014—2016年三連降之后，2017年又有所回升，尤其是2019年中國(guó)煤炭消費(fèi)總量約達(dá)28.04億噸標(biāo)煤，煤炭消費(fèi)在能源結(jié)構(gòu)中比重依然最高。煤炭消費(fèi)量與大氣污染物、碳排放量之間有著顯著的正相關(guān)關(guān)系[50-51]，高碳化石能源消費(fèi)量過(guò)高，已成為減污降碳協(xié)同增效的一大痛點(diǎn)。中國(guó)現(xiàn)處的減污降碳階段與歐美國(guó)家不同，多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家的能源消費(fèi)及碳排放程度均處于下降態(tài)勢(shì)，而中國(guó)由于存量基數(shù)較大，碳排放的峰值尚未出現(xiàn)，污染物排放量仍居高位，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量還未實(shí)現(xiàn)由量變到質(zhì)變的突破。因此，在研究期，中國(guó)減污降碳效率整體上并未有較大的提升，為盡早實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，今后的減污降碳協(xié)同治理任務(wù)仍緊迫且艱巨。此外，將減污降碳效率分解為純技術(shù)效率和規(guī)模效率，可以看出：研究期內(nèi)，規(guī)模效率均高于純技術(shù)效率，減污降碳效率主要取決于純技術(shù)效率，這表明純技術(shù)效率是影響減污降碳效率的關(guān)鍵。進(jìn)一步提升中國(guó)減污降碳協(xié)同增效水平，不僅需要改善減污降碳投入產(chǎn)出的適配度，最大化實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)最優(yōu)規(guī)模，更應(yīng)優(yōu)化減污降碳協(xié)同治理決策，并提高要素利用的有效程度。

圖1 中國(guó)減污降碳效率變化水平

3.2 空間分異特征

各省份減污降碳效率值存在較大差異。表3為全國(guó)各省份的減污降碳效率，以2010—2019年的平均值來(lái)看，位于前三位的是北京、上海、廣東，減污降碳效率均值分別是1.222、1.047和0.829。一方面，由于這三個(gè)省份的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較為合理，且在控制能源消耗和推動(dòng)減污降碳技術(shù)進(jìn)步方面成效顯著，表現(xiàn)出較高的減污降碳效率；另一方面，北京、上海、深圳等城市最先提出減污—降碳—經(jīng)濟(jì)三者協(xié)同增效的目標(biāo)并付諸實(shí)踐，這些省份現(xiàn)已成為降碳、減污、增長(zhǎng)協(xié)同推進(jìn)的中國(guó)樣板。東部地區(qū)的天津、浙江、江蘇等省份減污降碳效率均值在0.4～0.7之間，表明這些地區(qū)的減污降碳工作取得一定成效，但還有進(jìn)一步提升的空間；除中部地區(qū)的江西省以及西部地區(qū)的重慶市外，其余省份的減污降碳效率均值均低于0.4，表明這些省份在溫室氣體及污染物排放方面的治理力度尚顯不足，減污降碳成效還不明顯。

區(qū)域的減污降碳效率水平從高到低依次為東部、中部、西部。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資源稟賦、地理位置等因素的影響，中國(guó)東部、中部、西部的減污降碳效率存在差異，從圖2可以看出，減污降碳效率明顯呈現(xiàn)“東—中—西”階梯式分布。整體分析全國(guó)東部、中部、西部三大區(qū)域，2010—2019年減污降碳效率的平均值分別為0.622、0.356、0.295。可以看出，東部地區(qū)的減污降碳效率最高，其包含的省份除了經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)的北上廣，其余大部分為沿海省份。除了地理環(huán)境的影響，東部地區(qū)大部分省份的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平位于全國(guó)前列、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型處于領(lǐng)先地位，綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度較高，一些省份很早就通過(guò)政策指引將減污與降碳緊密聯(lián)系在一起，實(shí)現(xiàn)了減污降碳與綠色發(fā)展較高層次的協(xié)同。然而，中部與西部的減污降碳效率明顯低于東部地區(qū)。中國(guó)資源型省份主要分布于中、西部地區(qū)。就產(chǎn)煤大省山西而言，長(zhǎng)期以來(lái)，其工業(yè)主要集中在煤炭、鋼鐵、電力等高耗能行業(yè)，能源消耗量過(guò)大，進(jìn)一步制約了其經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型與綠色發(fā)展，此外，能源外送同時(shí)加劇了其減煤節(jié)能的壓力。面臨經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境治理、能源保供等目標(biāo)要求，山西在減污降碳協(xié)同治理中受到多重約束，因而減污降碳效率偏低。除資源型省份外，其余中部、西部地區(qū)省份也會(huì)受到綠色發(fā)展理念不強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低的制約，在產(chǎn)業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型、技術(shù)創(chuàng)新等方面步履維艱，進(jìn)一步影響其減污降碳效率。然而，得益于節(jié)能減排等政策措施安排以及2015年修訂的《中華人民共和國(guó)大氣污染防治法》中確立的“區(qū)域大氣污染聯(lián)合防治”規(guī)定，可以發(fā)現(xiàn)，在研究期間，東部、中部、西部三大區(qū)域之間減污降碳效率的差距與前期相比明顯縮小（圖3），表明一系列綠色低碳政策措施的實(shí)施在減污降碳方面成效顯現(xiàn)，同時(shí)，區(qū)域聯(lián)防聯(lián)控機(jī)制的建立推動(dòng)了政策、技術(shù)、資金等要素投入在地區(qū)間的流動(dòng)與共享交流。

圖2 2010年和2019年中國(guó)減污降碳效率分布圖

圖3 中國(guó)各區(qū)域減污降碳效率變化趨勢(shì)

4 減污降碳效率驅(qū)動(dòng)因素分析

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)水平（IND）不僅能促使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)系統(tǒng)進(jìn)一步高級(jí)化，提升地區(qū)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力，也能通過(guò)產(chǎn)業(yè)鏈的優(yōu)化，降低污染物排放和改善生態(tài)環(huán)境[52]，被眾多研究認(rèn)為是影響環(huán)境治理效率、節(jié)能減排效率的關(guān)鍵因素。因此，為探究減污降碳效率的驅(qū)動(dòng)因素，本文以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)減污降碳效率的回歸分析為基準(zhǔn)模型，構(gòu)建模型（1），之后，逐步加入人均GDP（RGDP）、專利授權(quán)數(shù)（TEC）、地方性政策和法規(guī)的數(shù)量（Policy+Law）、污染治理投資占比（INV）、單位能耗（ENC），分別形成模型（1）～（6），以分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度、能源消費(fèi)強(qiáng)度與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)共同對(duì)減污降碳效率的影響。Tobit回歸結(jié)果見(jiàn)表4。

表4 變量的描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果

基于表4中對(duì)2010—2019年中國(guó)減污降碳效率影響因素進(jìn)行回歸的結(jié)果，具體分析如下。

（1）在模型（1）～（6）中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)系數(shù)（IND）均在1%的統(tǒng)計(jì)水平上顯著為正，表明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與優(yōu)化可以有效提升減污降碳效率。通過(guò)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷升級(jí)可以逐步擺脫以第二產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)的粗放型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，進(jìn)一步降低污染物排放水平，在一定程度上有利于減污降碳效率的提升。

（2）在模型（2）～（6）中，人均GDP（RGDP）對(duì)減污降碳效率的影響在1%的統(tǒng)計(jì)水平上顯著為正，表明減污降碳效率會(huì)隨著人均GDP的增加而提高，這一結(jié)果與上述減污降碳效率的空間分異特征大致吻合。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升，不僅能夠促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、技術(shù)進(jìn)步，而且還能夠有效作用于環(huán)境治理。經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的地區(qū)，也往往意味著其綠色發(fā)展理念較為超前，無(wú)論是政府在制定政策目標(biāo)時(shí)較早關(guān)注污染防治、環(huán)境治理，還是人們隨著生活質(zhì)量的改善更加追尋綠色環(huán)保的生活方式，都會(huì)有助于提升減污降碳效率。

（3）在模型（3）～（6）中，技術(shù)進(jìn)步的代理變量——專利授權(quán)數(shù)（TEC）對(duì)減污降碳效率具有顯著的促進(jìn)作用。對(duì)于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，技術(shù)進(jìn)步可以推動(dòng)其產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)，在一定程度上減少高碳、高污染資源要素投入，提高其資源利用率，進(jìn)而降低能耗、大氣污染物與CO2排放。因此，技術(shù)進(jìn)步對(duì)于重點(diǎn)能源消耗等企業(yè)至關(guān)重要。除此之外，對(duì)于新興產(chǎn)業(yè)，如可再生能源發(fā)電企業(yè)，技術(shù)進(jìn)步也是其未來(lái)發(fā)展的關(guān)鍵。鑒于可再生能源發(fā)電具有波動(dòng)性、間歇性等特點(diǎn)，對(duì)電力預(yù)測(cè)、儲(chǔ)存、調(diào)峰等方面進(jìn)行技術(shù)優(yōu)化改進(jìn)，可以在一定程度上解決可再生能源消納難題，加快能源綠色轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步提升減污降碳效率。

（4）在模型（4）～（6）中，地方性政策和法規(guī)數(shù)量（Policy+Law）作為環(huán)境規(guī)制的代理變量，其系數(shù)均在1%的統(tǒng)計(jì)水平上顯著為正，表明地方性相關(guān)政策和法規(guī)的出臺(tái)對(duì)地區(qū)的減污降碳效率具有明顯的促進(jìn)作用。因此，未來(lái)碳排放交易、排污權(quán)交易、綠色稅收等一系列制度與政策的銜接與整合，對(duì)于豐富、完善減污降碳協(xié)同制度體系至關(guān)重要。

（5）在模型（5）～（6）中，污染治理投資占比（INV）同樣作為環(huán)境規(guī)制的代理變量，但卻呈現(xiàn)出與預(yù)期不一致的結(jié)果。在模型（5）中，INV在5%的統(tǒng)計(jì)水平下顯著為負(fù)；在模型（6）中，INV不顯著且系數(shù)為負(fù)。中國(guó)近年來(lái)對(duì)于大氣污染物與溫室氣體排放的治理投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，但目前資金的運(yùn)行效率仍處低位且各省份的資金利用率存在較大差異[53]，某些地區(qū)忽視治理投入資金的有效配置，進(jìn)而污染治理投資無(wú)法對(duì)減污降碳起到促進(jìn)作用。

（6）在模型（6）中可以看出，單位能耗（ENC）對(duì)減污降碳效率具有顯著的抑制作用，且通過(guò)了1%水平的顯著性檢驗(yàn)，這一結(jié)果與預(yù)期一致。單位GDP能耗越低，表明每單位GDP的能源投入越少，也意味著地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中對(duì)能源的利用效率越高，粗放型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式逐步向集約化、綠色化經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式轉(zhuǎn)變，因而減污降碳效率相對(duì)較高。

5 結(jié)論及政策建議

本文構(gòu)建了減污降碳效率的投入—產(chǎn)出指標(biāo)，將2010—2019年全國(guó)30個(gè)省份作為研究樣本，運(yùn)用超效率SBM模型對(duì)中國(guó)減污降碳效率進(jìn)行測(cè)算，并采用Tobit模型對(duì)影響中國(guó)各省份減污降碳效率的主要因素進(jìn)行實(shí)證分析。主要結(jié)論如下。

（1）從時(shí)序變化上來(lái)看，在研究期內(nèi)中國(guó)減污降碳效率整體上并未有較為明顯的突破，減污降碳效率均值處于0.41～0.46之間，中國(guó)減污降碳水平仍有較大的提升空間；從空間分異上來(lái)看，減污降碳效率具有顯著的地域特征，東部、中部、西部地區(qū)效率依次遞減，均值分別為0.622、0.356、0.295，地區(qū)間效率差距較大，但隨著時(shí)間推移，三大區(qū)域間減污降碳效率的差距逐漸縮小。其中東部地區(qū)所包含的北京、上海、廣東等省份，減污降碳效率普遍較高，均值可達(dá)0.7以上，中部、西部地區(qū)多數(shù)省份的減污降碳效率普遍較低，均值基本低于0.4。

（2）通過(guò)采用Tobit模型對(duì)減污降碳效率的主要影響因素進(jìn)行實(shí)證分析，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)水平、人均GDP、專利授權(quán)數(shù)、地方性政策和法規(guī)數(shù)量對(duì)減污降碳效率具有顯著的正向作用；單位能耗對(duì)減污降碳效率具有顯著的抑制作用；污染治理投資占比對(duì)減污降碳效率影響不顯著。

根據(jù)研究結(jié)論，為提升中國(guó)減污降碳效率，本文提出以下政策建議。

（1）立足新發(fā)展理念及“兩山”理論，建立健全減污降碳協(xié)同治理政策體系。相關(guān)政策措施和法律法規(guī)的完善對(duì)于減污降碳協(xié)同治理具有重要指導(dǎo)性意義。構(gòu)建減污降碳協(xié)同治理政策體系要以新發(fā)展理念、“兩山”理論為指引，從整體性、系統(tǒng)性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性角度深刻理解減污降碳協(xié)同治理對(duì)于經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要意義，在布局政策體系時(shí)要把握好在目標(biāo)設(shè)定、法律法規(guī)制定、管理機(jī)制構(gòu)建上的協(xié)同。首先，在減污降碳目標(biāo)設(shè)定上做到上下統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，步調(diào)一致，總體規(guī)劃要從整體上對(duì)環(huán)境目標(biāo)與氣候目標(biāo)進(jìn)行考量，并為各地區(qū)分配合理的減污降碳責(zé)任權(quán)重。各省份的減污降碳目標(biāo)應(yīng)與上級(jí)規(guī)劃基本保持一致，并結(jié)合自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生態(tài)環(huán)境現(xiàn)狀動(dòng)態(tài)調(diào)整目標(biāo)規(guī)劃。電力、鋼鐵、煤化工等重污染行業(yè)也要結(jié)合實(shí)際，主動(dòng)設(shè)定減污降碳總量目標(biāo)。其次，減污降碳的相關(guān)立法有待進(jìn)一步完善。目前有關(guān)應(yīng)對(duì)氣候變化的規(guī)定在立法層面有所不足，應(yīng)盡快將碳減排等相關(guān)要求納入現(xiàn)有的生態(tài)環(huán)境法律法規(guī)中，并加強(qiáng)減污和降碳在治理標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)責(zé)劃分、管理制度等方面的協(xié)調(diào)融合。最后，在構(gòu)建基于源頭—過(guò)程—末端的管理機(jī)制時(shí)要實(shí)現(xiàn)減污與降碳的協(xié)同。在源頭防控上，將降碳與環(huán)評(píng)、能評(píng)制度結(jié)合，協(xié)同控制排放增量、減少能源消耗；在過(guò)程控制上，加強(qiáng)降碳與清潔生產(chǎn)制度、排污許可制度的有效銜接，充分利用大數(shù)據(jù)信息管理的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)排污權(quán)交易與碳交易的一體化管理，深挖過(guò)程減排；在末端治理上，強(qiáng)化降碳與生態(tài)補(bǔ)償制度、環(huán)保督察制度的結(jié)合，在生態(tài)環(huán)境約束性指標(biāo)體系中納入減污降碳綜合效率，并將減污降碳水平作為生態(tài)環(huán)境考核的重要內(nèi)容。

（2）優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快綠色化、低碳化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的形成。對(duì)于減污降碳效率較高的北京、上海、廣東等省份，要嚴(yán)格控制產(chǎn)業(yè)規(guī)模，增強(qiáng)投入要素的利用效率，促進(jìn)大數(shù)據(jù)新業(yè)態(tài)與現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)的融合發(fā)展，在實(shí)現(xiàn)自身創(chuàng)新資源積累及產(chǎn)業(yè)升級(jí)的同時(shí)，進(jìn)一步帶動(dòng)周邊地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。對(duì)于浙江、江蘇、山東等減污降碳效率達(dá)到全國(guó)平均水平的省份，要積極引導(dǎo)資金、人才等要素流入服務(wù)業(yè)、制造業(yè)等技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈向多維度延伸發(fā)展。對(duì)于減污降碳效率較低的省份，如寧夏、青海、新疆等，要結(jié)合自身比較優(yōu)勢(shì)，因地制宜調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)策略，加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變，在加強(qiáng)創(chuàng)新投入的基礎(chǔ)上構(gòu)建戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)布局。

（3）引導(dǎo)綠色低碳技術(shù)創(chuàng)新，促使技術(shù)進(jìn)步。政府可以通過(guò)設(shè)立專項(xiàng)基金支持企業(yè)開(kāi)發(fā)綠色清潔技術(shù)，并激勵(lì)社會(huì)資本的加入；鼓勵(lì)高校及科研院所在綠色低碳技術(shù)研發(fā)中發(fā)揮“智力”優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建“校企”合作長(zhǎng)效機(jī)制；在清潔技術(shù)成果推廣過(guò)程中，應(yīng)給予充分的稅收優(yōu)惠與補(bǔ)貼，或者采取政府采購(gòu)方式保證新技術(shù)最終落地，進(jìn)而降低綠色低碳技術(shù)的研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；倡導(dǎo)地區(qū)之間技術(shù)創(chuàng)新的交流共享，尤其是鼓勵(lì)較為發(fā)達(dá)的東部地區(qū)對(duì)中西部地區(qū)的綠色低碳技術(shù)開(kāi)發(fā)進(jìn)行引導(dǎo)與幫扶。通過(guò)技術(shù)進(jìn)步推動(dòng)各地區(qū)減污降碳效率的逐步提升。

（4）發(fā)揮地區(qū)生態(tài)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。生態(tài)環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展并非對(duì)立矛盾關(guān)系，減污降碳協(xié)同治理也亦非要求經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出讓步，良好的生態(tài)環(huán)境本身蘊(yùn)藏著無(wú)窮的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。各地區(qū)應(yīng)依托自身生態(tài)優(yōu)勢(shì)，將生態(tài)效益更好地轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益，讓生態(tài)價(jià)值成為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的新動(dòng)能。如青海、內(nèi)蒙古、新疆等地，可再生能源資源儲(chǔ)量巨大，應(yīng)把握好這一能源優(yōu)勢(shì)，大力推進(jìn)可再生能源規(guī)?；_(kāi)發(fā)，提高可再生能源跨省跨區(qū)供給能力，為本地區(qū)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)新的增長(zhǎng)點(diǎn)；對(duì)于黃河流域地區(qū)，可依托其特有的自然風(fēng)光以及民俗文化等資源，適度開(kāi)發(fā)生態(tài)康養(yǎng)、休閑旅游等服務(wù)，豐富本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)形態(tài)，為當(dāng)?shù)鼐用駝?chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)；對(duì)于偏遠(yuǎn)山區(qū)地區(qū)，要善于將天然的生態(tài)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化提升為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，結(jié)合自身資源，培育特色產(chǎn)業(yè)體系，并借助“互聯(lián)網(wǎng)+”等電子商務(wù)平臺(tái)，增加當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)促進(jìn)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的綠色低碳轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步推動(dòng)減污降碳效率的提升。

（5）合理制定環(huán)境治理投資規(guī)劃，提高減污降碳效率。應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注減污降碳工作的薄弱環(huán)節(jié)，使環(huán)境治理投入資金得到高效利用，實(shí)現(xiàn)治理投資的合理配置；各省份應(yīng)立足本地區(qū)資源稟賦，并根據(jù)污染物排放與碳排放狀況，及時(shí)對(duì)治理資金的投入方向與力度進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整；在區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略的部署下，完善縱向及橫向生態(tài)轉(zhuǎn)移支付制度，根據(jù)各地的減污降碳現(xiàn)狀，平衡地區(qū)間的治理資金投入，促進(jìn)各省份經(jīng)濟(jì)與減污降碳的協(xié)調(diào)發(fā)展。

（6）控制能源消費(fèi)總量，推動(dòng)能源低碳轉(zhuǎn)型。過(guò)度依賴煤炭等化石能源是導(dǎo)致中國(guó)減污降碳效率大打折扣的根源，能源的“綠色”與“低碳”是減污降碳協(xié)同治理的關(guān)鍵。首先，在能源供給側(cè)，應(yīng)加快風(fēng)電、光伏項(xiàng)目的建設(shè)，推進(jìn)可再生能源對(duì)于傳統(tǒng)能源的替代；在能源需求側(cè)，通過(guò)可再生能源消納責(zé)任權(quán)重、綠色電力證書(shū)等制度的有效落實(shí)，增加全社會(huì)對(duì)于綠色電力的用電需求，提高可再生能源電力消納水平。其次，通過(guò)市場(chǎng)化促進(jìn)能源轉(zhuǎn)型，推動(dòng)碳排放交易與排污權(quán)交易在政策、機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)上的融合，發(fā)揮綠色金融對(duì)于減污降碳協(xié)同增效的作用。最后，對(duì)于資源型地區(qū)，如山西等省份，應(yīng)協(xié)調(diào)能源保供與低碳轉(zhuǎn)型的關(guān)系，通過(guò)著力研發(fā)核心能源技術(shù)，推進(jìn)煤礦的綠色智能開(kāi)采，盡可能減少開(kāi)采過(guò)程中的碳排放與污染物排放。通過(guò)加速能源低碳轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)減污降碳的協(xié)同增效。