桂其成 丁可

一、引言

根據(jù)返貧相關(guān)理論，綜合中外各國(guó)很長(zhǎng)時(shí)間以來(lái)在扶貧上獲得的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)可知，金融扶貧是打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)必不可少的重要力量，對(duì)加快貧窮區(qū)域人民擺脫貧困、走上致富道路、實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展具有不容忽視的積極作用。金融扶貧能將扶貧資源迅速整合起來(lái)，提升扶貧資金的使用效率，推動(dòng)扶貧工作迅速開展，增強(qiáng)扶貧力度，優(yōu)化和升級(jí)特色產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)扶貧成果實(shí)現(xiàn)質(zhì)的超越。

二、文獻(xiàn)述評(píng)

1.關(guān)于金融扶貧的研究

Hugh Patrick（1994）明確指出，農(nóng)民和農(nóng)村金融之間的關(guān)系，主要由農(nóng)村金融差別化的發(fā)展階段所決定。在不同的發(fā)展時(shí)期，其關(guān)系也會(huì)隨之產(chǎn)生變化，兩者的主導(dǎo)位置同樣會(huì)有所變動(dòng)。就實(shí)證研究方面而言。Dupa與Robinso（2013）圍繞著肯尼亞展開分析，研究結(jié)果顯示，貧窮人群在得到金融服務(wù)以后，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相當(dāng)明顯，最終達(dá)到了脫貧的目的。易傳和、潘蕾（2014）由地理滲透性、應(yīng)用效果性、產(chǎn)品可得性、可承擔(dān)性四個(gè)方面入手，對(duì)中國(guó)8個(gè)地區(qū)普惠金融發(fā)展及其具體程度展開了度量。冉笑影（2015）參考了Sarma采用的研究辦法，以金融機(jī)構(gòu)滲透性、服務(wù)獲得便捷化、真實(shí)實(shí)用性及壁壘作為切入點(diǎn)，對(duì)河南省38個(gè)市及88個(gè)縣區(qū)的普惠金融水平進(jìn)行了測(cè)度，發(fā)現(xiàn)大多數(shù)樣本市縣的普惠金融水平都處于較低水平。潘功勝（2015）認(rèn)為，要加大金融知識(shí)宣傳力度，提高貧困人群的金融知識(shí)水平，并采取有效措施妥善解決金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者之間可能存在的糾紛問(wèn)題，消除弱勢(shì)群體的金融排斥問(wèn)題。

2.關(guān)于金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)的研究

Janet與Wiiliam（2003）將研究重點(diǎn)放在平衡計(jì)分卡理論和政府績(jī)效存在的關(guān)系上，嘗試著把平衡計(jì)分卡理論引進(jìn)至政府預(yù)算績(jī)效管理過(guò)程中來(lái)，以期幫助政府加快機(jī)制建設(shè)步伐。阿里.哈拉契米（2003）對(duì)最早開展政府績(jī)效評(píng)估工作而且累積了充足經(jīng)驗(yàn)和成果的美、英等多國(guó)政府的績(jī)效評(píng)估理論做出論述與總結(jié)。Jonathan等（2008）學(xué)者圍繞著美國(guó)出臺(tái)的《政府績(jī)效與成果法案》相關(guān)內(nèi)容展開深入剖析，其認(rèn)為結(jié)果導(dǎo)向性原則非常重要，它將會(huì)是未來(lái)政府績(jī)效管理的發(fā)展走向，擺脫了以往從政治視角出發(fā)所形成的資源分配問(wèn)題束縛。翟新生等（2004）選擇了定量及定性指標(biāo)作為切入點(diǎn)，深入探究了政府績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)系統(tǒng)的建立問(wèn)題。其中，定性指標(biāo)具體包含管理層的素養(yǎng)、基本管理能力、發(fā)展創(chuàng)造能力、服務(wù)滿意度等諸多方面。

3.研究評(píng)述

多數(shù)學(xué)者對(duì)金融扶貧績(jī)效所做的研究，只是限定在政府財(cái)政資金方面，并未把金融扶貧與政策性資金扶持明確區(qū)分開來(lái)，在落實(shí)到金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)的過(guò)程中也少有專門的針對(duì)性的研究。很多對(duì)于金融扶貧績(jī)效的文獻(xiàn)只著眼于對(duì)個(gè)別扶貧項(xiàng)目的研究，而缺少系統(tǒng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建與模型分析。因此，本文在現(xiàn)有研究成果的基礎(chǔ)上，嘗試去建立更加全面、科學(xué)、有效的金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，為學(xué)者們開展金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)研究提供新的思路。

三、金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)體系的應(yīng)用

1.金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系應(yīng)用

（1）實(shí)地調(diào)研及數(shù)據(jù)采集

本文設(shè)計(jì)的金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)涉及貧困戶、基層政府、銀行等多個(gè)金融扶貧主體，在實(shí)地調(diào)研期間，調(diào)研小組在當(dāng)?shù)孛撠毠?jiān)指揮部工作人員的陪同下，分別前往縣金融扶貧服務(wù)中心、業(yè)務(wù)承接銀行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、幫扶主體企業(yè)以及3個(gè)貧困村進(jìn)行調(diào)研訪談，取得相關(guān)部門的內(nèi)部原始資料，在參與調(diào)研的貧困村內(nèi)組織了基層扶貧工作人員座談會(huì)，會(huì)上發(fā)放了金融扶貧抽樣調(diào)查問(wèn)卷，并隨機(jī)拜訪調(diào)查了村內(nèi)的貧困戶和已脫貧戶若干。最終，收回樣本XX縣內(nèi)部原始資料13份，政府及金融機(jī)構(gòu)工作人員調(diào)查問(wèn)卷75份，貧困戶調(diào)查問(wèn)卷102份以及最優(yōu)指標(biāo)縣相關(guān)資料19份。

（2）利用灰色關(guān)聯(lián)度法進(jìn)行評(píng)分計(jì)算

本文選取河南省信陽(yáng)市XX縣為樣本進(jìn)行計(jì)算評(píng)價(jià)，全部樣本數(shù)據(jù)均來(lái)自實(shí)地調(diào)研結(jié)果，部分指標(biāo)以官方發(fā)布數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)測(cè)算得出。

XX縣金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)得分表

（3）XX縣金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果分析

從目標(biāo)層的整體灰色關(guān)聯(lián)度來(lái)看，金融服務(wù)維度和政策配套維度灰色關(guān)聯(lián)度分?jǐn)?shù)最高，分別為0.721和0.7868。二者的相關(guān)度相對(duì)來(lái)說(shuō)還是很高的，這意味著該縣在這兩大維度上的工作完成得不錯(cuò)。相比之下，信貸投放維度的灰色關(guān)聯(lián)度稍低一些，為0.6862。特別是在不良貸款率方面，其關(guān)聯(lián)系數(shù)是維度下幾個(gè)指標(biāo)中最低的。在政策執(zhí)行方面，相關(guān)度僅達(dá)到了0.6058，是四個(gè)維度之內(nèi)表現(xiàn)最為不佳的一個(gè)。其中，表現(xiàn)不甚理想的是返貧發(fā)生率、人均純收入增長(zhǎng)率和貧困人口貸款增長(zhǎng)率這三個(gè)指標(biāo)，與最優(yōu)目標(biāo)值存在距離。此外，金融服務(wù)和政策配套維度下的創(chuàng)新金融產(chǎn)品品種、金融基礎(chǔ)知識(shí)宣傳頻率和財(cái)政補(bǔ)貼率指標(biāo)關(guān)聯(lián)系數(shù)也都低于同一維度下其他指標(biāo)。

從指標(biāo)結(jié)果上來(lái)看，該縣金融扶貧工作存在的問(wèn)題主要集中在政策執(zhí)行維度貧困人口環(huán)境改善層面下的人均純收入增長(zhǎng)率和貧困人口貸款增長(zhǎng)率，以及返貧發(fā)生率上。同時(shí)還存在不良貸款率、創(chuàng)新金融產(chǎn)品品種、金融基礎(chǔ)知識(shí)宣傳頻率和財(cái)政補(bǔ)貼率指標(biāo)得分不高的問(wèn)題。這說(shuō)明，XX縣在落實(shí)金融扶貧工作中，政策效果并沒(méi)有在貧困戶身上得到最充分的體現(xiàn)，存在貧困群體脫貧質(zhì)量不高的問(wèn)題，以及部分金融資金管理不完善、金融產(chǎn)品服務(wù)不完全到位等問(wèn)題。因此，XX縣在接下來(lái)的工作過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注金融扶貧政策的執(zhí)行效果，從金融扶貧的資金流向、服務(wù)對(duì)象瞄準(zhǔn)、因地制宜發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)等多個(gè)層面出發(fā)，優(yōu)化金融扶貧體系，積極帶動(dòng)貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步提高貧困戶人均收入，激活貧困戶有效需求，增加可持續(xù)發(fā)展能力，把金融扶貧“活水”播撒到扶貧攻堅(jiān)工作的更深處。

四、結(jié)論與對(duì)策建議

1.結(jié)論

從案例的應(yīng)用結(jié)果上來(lái)看，本文所構(gòu)建的金融扶貧績(jī)效評(píng)價(jià)體系在實(shí)際運(yùn)用過(guò)程中，是科學(xué)的，也是有效的。通過(guò)灰色關(guān)聯(lián)度的計(jì)算得分，能夠較為精準(zhǔn)地得出案例樣本在四個(gè)維度層面的得分，可以相對(duì)準(zhǔn)確地分析出樣本金融扶貧工作開展中出現(xiàn)的優(yōu)缺點(diǎn)，對(duì)樣本縣下一步金融扶貧工作的側(cè)重與改進(jìn)作出維度性判斷。并且，通過(guò)對(duì)不同維度展開分解核算，也能夠?qū)ο嚓P(guān)指標(biāo)進(jìn)行逐一對(duì)比與分析，更為深入地找出影響金融扶貧績(jī)效不同維度判斷的關(guān)鍵性指標(biāo)，為提升樣本縣金融扶貧績(jī)效提供細(xì)節(jié)支持。

2.對(duì)策建議

（1）夯實(shí)區(qū)域發(fā)展基礎(chǔ)，鞏固政策執(zhí)行效果

一是要構(gòu)建長(zhǎng)期穩(wěn)定、可持續(xù)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。返貧現(xiàn)象的發(fā)生歸根結(jié)底還是貧困人口在收入分配、資源配置、社會(huì)保障、資源稟賦等方面利益與權(quán)益的不合理、不均衡配置所致。二是要注重激發(fā)貧困戶的內(nèi)生動(dòng)力。在開展金融扶貧工作過(guò)程中，貧窮戶是必不可少的參與核心，政府部門和銀行等金融機(jī)構(gòu)是精準(zhǔn)扶貧政策的組織者與實(shí)施者。想要實(shí)現(xiàn)區(qū)域和個(gè)人的真正脫貧，阻斷返貧現(xiàn)象發(fā)生，除了借助政府和金融機(jī)構(gòu)這一類外部核心力量，自身不懈努力更是同樣重要。

（2）優(yōu)化資金使用循環(huán)，強(qiáng)化信貸投放能力

銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在為貧窮戶以及具備扶貧帶動(dòng)效應(yīng)的各類公司、家庭農(nóng)場(chǎng)、專業(yè)大戶等主體撥放信貸資金之后，利用專門的監(jiān)管評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)資金使用狀況展開持續(xù)追蹤與審查，全方位評(píng)價(jià)資金使用成效。必須確定資金使用過(guò)程中具體的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體，構(gòu)建完善的獎(jiǎng)懲體制。如此一來(lái)，不但能夠提升資金利用率，而且也會(huì)提高扶貧項(xiàng)目收益率，增加資金流通性，便于開展下輪投資，使一次性扶貧投資變成可持久使用的長(zhǎng)期性資本。

（3）創(chuàng)新金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)，提高金融服務(wù)質(zhì)量

一是要增加金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的金融業(yè)務(wù)量，適當(dāng)?shù)叵蜣r(nóng)村地區(qū)傾斜，積極探索適合當(dāng)?shù)胤鲐毮Ｊ桨l(fā)展的金融產(chǎn)品與服務(wù)，有針對(duì)性依據(jù)農(nóng)民的真實(shí)需求，開發(fā)及推廣創(chuàng)新型金融產(chǎn)品，提升部分滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需求的中長(zhǎng)期貸款比例，擴(kuò)大對(duì)農(nóng)戶的信貸額度，精簡(jiǎn)辦事流程，縮短貸款發(fā)放期限，提升服務(wù)品質(zhì)，真正實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村地區(qū)貧窮群體對(duì)金融資源的滿足，以協(xié)助貧窮群體自我發(fā)展，最終走上脫貧致富的道路。

二是必須對(duì)本地合法合規(guī)運(yùn)作的專業(yè)合作社、專業(yè)大戶和龍頭公司等組織提供必要的支持，擴(kuò)展抵押范疇。將一些特色化項(xiàng)目適度向貧窮戶傾斜，創(chuàng)新信貸模式，提高信貸投放精準(zhǔn)度。將產(chǎn)業(yè)扶貧鏈條下的授信模式作為基礎(chǔ)，真正培養(yǎng)地區(qū)特色顯著、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)且扶貧拉動(dòng)效應(yīng)明顯的核心優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，使本地的金融扶貧工作得到更為順利開展。