王嘉鈺（新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)）

一、引言

當(dāng)前，我國(guó)數(shù)字化高速發(fā)展，大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、云計(jì)算、量子技術(shù)等數(shù)字化應(yīng)用技術(shù)被大力推廣使用，這些數(shù)字化技術(shù)的應(yīng)用在宏觀層面推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為我國(guó)高質(zhì)量發(fā)展提供了動(dòng)力和技術(shù)支撐。在微觀層面幫助了企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，通過(guò)對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)、研發(fā)、運(yùn)營(yíng)、銷售、管理等多環(huán)節(jié)進(jìn)行多維度、多層面的數(shù)字化應(yīng)用，協(xié)助企業(yè)精簡(jiǎn)業(yè)務(wù)流程，減少經(jīng)營(yíng)成本，控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)[1]。

我國(guó)已步入中高速發(fā)展階段，這為我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了一個(gè)良好的外部環(huán)境，而在新冠疫情暴發(fā)以來(lái)，中小企業(yè)經(jīng)歷長(zhǎng)時(shí)間的停工提產(chǎn)，導(dǎo)致現(xiàn)金流難以運(yùn)轉(zhuǎn)，80%的中小企業(yè)賬面資金難以維持超過(guò)三個(gè)月。并且第三產(chǎn)業(yè)收益斷崖式下降，消費(fèi)者購(gòu)買能力下降，使得中小企業(yè)遭受重大的沖擊。因此要構(gòu)建中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展機(jī)制，推動(dòng)和激發(fā)中小企業(yè)生命力和創(chuàng)造力，為中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展尋求科學(xué)有效的解決方案具有重要意義。

二、制約中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的主要問(wèn)題

（一）融資難、融資貴束縛中小企業(yè)發(fā)展

要推動(dòng)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，面臨的關(guān)鍵問(wèn)題就是融資困難。由于大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模不大，業(yè)務(wù)不夠完善且尚未形成規(guī)模效益，有的甚至處于虧本經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，因此資金的周轉(zhuǎn)無(wú)法滿足發(fā)展的需要，此時(shí)就需要外部資金對(duì)自身發(fā)展提供支持，但是金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)不親睞，有民間借貸陷阱多、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題[2]，其原因集中體現(xiàn)在以下三方面。

1.中小企業(yè)信息透明度較低。中小企業(yè)大多數(shù)規(guī)模較小，而裙帶現(xiàn)象在中小企業(yè)中占比較大，企業(yè)的主要決策層一般都存在父母或者兄弟姐妹關(guān)系等情況。這種經(jīng)營(yíng)模式會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的治理決策等較為混亂，并且缺失有效的外部監(jiān)督和規(guī)范性的決策體系，導(dǎo)致“拍腦袋”的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，因而企業(yè)的信息透明度較低，而商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)更傾向于將信貸資源給予信息透明度較高的企業(yè)，因此中小企業(yè)的融資愈發(fā)困難。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別要求高。從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得融資難主要是銀行一般會(huì)要求抵押擔(dān)保貸款，而這主要取決于企業(yè)所能提供的固定資產(chǎn)、有價(jià)值的抵押物，或者企業(yè)有較高的財(cái)務(wù)公開(kāi)透明度和與銀行存在較好關(guān)系，可以相對(duì)容易地獲得銀行的貸款。但是中小企業(yè)大多數(shù)存在規(guī)模較小、固定資產(chǎn)少、制度管理不完善、財(cái)務(wù)管理粗糙等問(wèn)題。中小企業(yè)的產(chǎn)品難以有統(tǒng)一的認(rèn)定和界別，商標(biāo)認(rèn)定等方面存在限制，對(duì)金融機(jī)構(gòu)所要求的融資門檻難以達(dá)到，因此金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的資金幫助往往失敗率高。

3.中小企業(yè)信用體系不夠完善。金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資對(duì)象的信用狀況十分重視，而我國(guó)目前超過(guò)7000萬(wàn)家中小企業(yè)的真實(shí)信用信息缺失，對(duì)于復(fù)雜的數(shù)據(jù)庫(kù)搭建只能依賴于政府部門，僅靠市場(chǎng)自發(fā)難以實(shí)現(xiàn)。比如中國(guó)人民銀行只記載了發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)，而未發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)信用狀況是未知的。因此部分中小企業(yè)由于缺乏信用信息而較難從商業(yè)銀行中獲得融資，并且對(duì)于一些具有較好信用的中小企業(yè)缺乏激勵(lì)措施，而對(duì)于信用情況較差的企業(yè)，比如存在違約等行為，缺乏約束懲罰措施。

（二）推進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策缺乏針對(duì)性、有效性、實(shí)行措施

我國(guó)政府出臺(tái)了一系列促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策支持，主要集中在以下幾點(diǎn)：一是精簡(jiǎn)流程。在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行注冊(cè)、注銷、信貸申請(qǐng)等方面政府部門都發(fā)布了簡(jiǎn)化流程手續(xù)相關(guān)文件。二是政府直接給予財(cái)力支持，提供稅收優(yōu)惠和補(bǔ)貼。對(duì)于小微企業(yè)施行專門的稅收政策，減免稅收。三是在政府干預(yù)下，金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提高信貸額度，降低貸款利息。據(jù)調(diào)查顯示中小企業(yè)獲得融資資源的利息一般在7%左右，而對(duì)于信用較好的中小企業(yè)其貸款利息可能低于4%。

從現(xiàn)有政策來(lái)看，政府部門和金融機(jī)構(gòu)都在大力支持中小企業(yè)發(fā)展，但是這些政策在推進(jìn)的時(shí)候缺乏針對(duì)性、有效性，并且相關(guān)政策出臺(tái)后缺乏具體的實(shí)行措施。比如當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)的投資準(zhǔn)則和政府推出的政策出現(xiàn)沖突或者關(guān)聯(lián)性低，缺乏聯(lián)系性。并且有些政策出臺(tái)后，一直停留在“空中樓閣”，缺乏具體的量化措施，甚至出現(xiàn)照本宣科，搞一刀切，脫離當(dāng)?shù)貙?shí)際，這無(wú)法真正為中小企業(yè)帶來(lái)幫助。而且大部分支持文件主要集中于給中小企業(yè)減稅讓利，較少?gòu)目萍贾巍a(chǎn)業(yè)創(chuàng)新、管理戰(zhàn)略發(fā)展等角度幫扶企業(yè)出謀劃策，促進(jìn)發(fā)展。

三、數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用助力中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展

（一）大數(shù)據(jù)

當(dāng)前，數(shù)據(jù)信息資源重要性愈來(lái)愈大，誰(shuí)具有更多的數(shù)據(jù)信息，誰(shuí)就能在競(jìng)爭(zhēng)者中脫穎而出。由于大數(shù)據(jù)具有規(guī)模性、高速性、精確性等特征，所以大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用為金融機(jī)構(gòu)提供了巨大的幫助。金融機(jī)構(gòu)可以利用大數(shù)據(jù)將中小企業(yè)的消費(fèi)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等場(chǎng)景進(jìn)行數(shù)據(jù)收集，主要可以通過(guò)與合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作、根據(jù)用戶提供、通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)獲得等手段獲取數(shù)據(jù)，再將所獲得的原始數(shù)據(jù)輸入專門的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘、清洗、分析等步驟將數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，通過(guò)整合和變量分析對(duì)每一個(gè)中小企業(yè)進(jìn)行可行性預(yù)測(cè)，從而獲得對(duì)中小企業(yè)的信用得分。當(dāng)系統(tǒng)中所接受到的信息越來(lái)越多時(shí)，所獲得的中小企業(yè)信用得分也就越來(lái)越真實(shí)。

同時(shí)監(jiān)督管理部門可以利用已有的數(shù)據(jù)資源獲得總體性的行業(yè)分析報(bào)告，進(jìn)而有針對(duì)性地推動(dòng)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)可以從數(shù)據(jù)庫(kù)中得到具有價(jià)值的信息，精準(zhǔn)準(zhǔn)確識(shí)別中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，建立信用等級(jí)，從信用得分結(jié)果中設(shè)置不同的融資額度及利息，可以解決金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)和處罰機(jī)制不完善的情況及金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)對(duì)每一信用得分區(qū)間制定相適應(yīng)的信貸資源，豐富了金融機(jī)構(gòu)的信貸產(chǎn)品。并且中小企業(yè)可在日常經(jīng)營(yíng)管理中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，通過(guò)數(shù)據(jù)技術(shù)將信息進(jìn)行整理分類，對(duì)整理結(jié)果進(jìn)行判斷分析，進(jìn)而得出科學(xué)有效的決策，通過(guò)數(shù)據(jù)支撐幫助中小企業(yè)建立科學(xué)的決策體系。

（二）區(qū)塊鏈

區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用可以有效降低企業(yè)的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)主要存在一家規(guī)模較大的核心企業(yè)，其上下游存在多家依賴該核心企業(yè)生存的中小企業(yè)，為其提供原材料或者銷售該核心企業(yè)的產(chǎn)品，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)供應(yīng)鏈為上下游中小企業(yè)提供融資支持，但這個(gè)過(guò)程可能會(huì)出現(xiàn)因信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的虛假交易風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)過(guò)長(zhǎng)而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)成本增加風(fēng)險(xiǎn)[3]。這些供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)區(qū)塊鏈技術(shù)的有效應(yīng)用得到緩解，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

1.區(qū)塊鏈有很強(qiáng)的穩(wěn)定性和定向性，通過(guò)區(qū)塊鏈產(chǎn)生的記錄都會(huì)被單獨(dú)保存，不會(huì)以意志為轉(zhuǎn)移，并且通過(guò)產(chǎn)生方向進(jìn)行傳導(dǎo)，可以降低中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。它能將企業(yè)之間的交易信息按照時(shí)間順序進(jìn)行記錄、儲(chǔ)存，這些數(shù)據(jù)一旦被記錄儲(chǔ)存，便可永久保存，并且隨時(shí)可查。隨著交易信息的不斷發(fā)生，數(shù)據(jù)儲(chǔ)存量會(huì)越來(lái)越多，若是某個(gè)交易主體想要篡改其中某一小節(jié)的數(shù)據(jù)信息，這可能就會(huì)引起超過(guò)50%的節(jié)點(diǎn)信息被變更，這樣變更的成本遠(yuǎn)大于收益，因此發(fā)生信息都會(huì)實(shí)時(shí)記錄。

2.區(qū)塊鏈的共識(shí)機(jī)制有效降低了業(yè)務(wù)成本過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)。共識(shí)機(jī)制類似于大數(shù)據(jù)信息分享，區(qū)塊鏈中各企業(yè)達(dá)成信任共識(shí)公開(kāi)信息，在這種機(jī)制之下，只要任意一方信息變動(dòng)，其可以立刻向其余主體傳達(dá)，從而實(shí)現(xiàn)所有主體之間信息共享。而傳統(tǒng)模式下，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)是需要與不同的主體單獨(dú)進(jìn)行聯(lián)系溝通，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中產(chǎn)生較大成本。而區(qū)塊鏈的應(yīng)用既可以達(dá)到信息共享，還無(wú)需浪費(fèi)人力費(fèi)用，從而降低了成本（見(jiàn)圖1）。

圖1 區(qū)塊鏈技術(shù)下金融機(jī)構(gòu)參與供應(yīng)鏈關(guān)系

3.物聯(lián)網(wǎng)

由于金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險(xiǎn)考量，更加愿意接受不動(dòng)產(chǎn)融資。物聯(lián)網(wǎng)的構(gòu)建可以幫助中小企業(yè)解決不動(dòng)產(chǎn)融資問(wèn)題。對(duì)外進(jìn)行融資貸款主要是依據(jù)企業(yè)的不動(dòng)產(chǎn)規(guī)模，而中小企業(yè)往往具有更多的不動(dòng)產(chǎn)資源。物聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用可以有效地解決這個(gè)問(wèn)題。物聯(lián)網(wǎng)是在互聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上延伸至物理領(lǐng)域，將互聯(lián)網(wǎng)的智能、快速、便利等特點(diǎn)作用于物體之上，使其使用具有智能性，可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)操控物體，進(jìn)行指令發(fā)送，程序設(shè)定等，以互聯(lián)網(wǎng)為大腦，是互聯(lián)網(wǎng)實(shí)體化的一步。

金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)企業(yè)構(gòu)建的物聯(lián)網(wǎng)，去查詢企業(yè)的生產(chǎn)和銷售信息，經(jīng)營(yíng)狀況，庫(kù)存情況等，通過(guò)不動(dòng)產(chǎn)信息為企業(yè)構(gòu)建信用系統(tǒng)，推動(dòng)經(jīng)營(yíng)信用體系的形成，并且金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)中小企業(yè)在物聯(lián)網(wǎng)上的信息實(shí)時(shí)了解中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有直觀的了解，通過(guò)形成的信用體系，使得金融機(jī)構(gòu)可以為中小企業(yè)提供差異化服務(wù)，滿足不同中小企業(yè)融資貸款需求。

四、數(shù)字化推動(dòng)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)現(xiàn)路徑

（一）增強(qiáng)數(shù)字技術(shù)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展依賴于基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，發(fā)達(dá)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)備先進(jìn)，數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展得好，貧困地區(qū)設(shè)施落后，對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展起了阻礙。

首先應(yīng)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)或者偏遠(yuǎn)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其中即包含5G基站等基礎(chǔ)通信設(shè)施，還有數(shù)據(jù)中心、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等新一代通信設(shè)施的建設(shè)，這有利于降低金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)使用數(shù)字技術(shù)的成本，從而提高中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的效率。其次在設(shè)備的選擇上，要確保設(shè)備質(zhì)量，以及要防止虛假偽劣設(shè)備用于數(shù)字化設(shè)備建設(shè)中，從而盜取個(gè)人或者企業(yè)信息，對(duì)個(gè)人或者中小企業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p失，因此要加強(qiáng)對(duì)設(shè)備的甄別及嚴(yán)厲打擊此種違法行為。再次由政府作為控制方，打造政府與企業(yè)，企業(yè)和相關(guān)方等跨行業(yè)的連接，這有利于數(shù)據(jù)資源的有效共享，進(jìn)一步促進(jìn)多方合作。

（二）中小企業(yè)主動(dòng)應(yīng)用數(shù)字技術(shù)

近年來(lái)，數(shù)字技術(shù)在不斷發(fā)展、進(jìn)步，而中小企業(yè)更應(yīng)順應(yīng)發(fā)展潮流，借助數(shù)字技術(shù)推向高質(zhì)量發(fā)展。首先，中小企業(yè)應(yīng)對(duì)自身發(fā)展優(yōu)劣有明確的認(rèn)知，從自身發(fā)展角度去確立戰(zhàn)略規(guī)劃方向，指定正確的發(fā)展道路，為企業(yè)數(shù)字化進(jìn)程起到推進(jìn)作用，從而避免企業(yè)少走彎路，在最短時(shí)間內(nèi)獲得最大的收益。其次，中小企業(yè)想要得到經(jīng)濟(jì)幫助，必須將財(cái)務(wù)信息交于其考察，因?yàn)樨?cái)務(wù)信息具有數(shù)字化特征，財(cái)務(wù)信息很大程度直觀反映出中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。但很多機(jī)構(gòu)也很看重除財(cái)務(wù)信息外其他信息，也就是非財(cái)務(wù)信息，但非財(cái)務(wù)信息往往不能直接用數(shù)字進(jìn)行量化，因此，把非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行量化處理，可以很大程度加深金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的直觀了解，增加獲得金融機(jī)構(gòu)提供貸款的可能。再次，目前大部分中小企業(yè)仍然在采用傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)方式，而當(dāng)下隨著數(shù)字技術(shù)的不斷發(fā)展，中小企業(yè)不能繞開(kāi)數(shù)字化經(jīng)濟(jì)的使用、管理、銷售全過(guò)程，通過(guò)信息化平臺(tái)時(shí)刻掌握企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，這既降低了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，又促進(jìn)中小企業(yè)不斷向高質(zhì)量水平發(fā)展。

（三）彌補(bǔ)數(shù)字技術(shù)應(yīng)用人才短板

當(dāng)前，企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型離不開(kāi)技術(shù)人才的支持，但是在人才引進(jìn)方面，中小企業(yè)仍然處于弱勢(shì)地位。因此首先可以推進(jìn)科研院所與中小企業(yè)共建共享機(jī)制，推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研合作培養(yǎng)人才，并且與政府、高校等多方積極開(kāi)展人才培養(yǎng)合作。其次在薪酬方面應(yīng)向數(shù)字化人才傾斜，突出關(guān)鍵人才的價(jià)值，拉開(kāi)內(nèi)部人才薪資差距，保證能有效地吸引、激勵(lì)和保留人才。并且對(duì)于研發(fā)團(tuán)隊(duì)，應(yīng)該以價(jià)值為導(dǎo)向?qū)嵤╊~外的項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)，按照貢獻(xiàn)分配不同的獎(jiǎng)勵(lì)額度，從而激發(fā)團(tuán)隊(duì)活力[4]。最后在內(nèi)部人才管理方面，應(yīng)構(gòu)建數(shù)字化人才培養(yǎng)體系，鼓勵(lì)員工持續(xù)學(xué)習(xí)，包括新老員工、專業(yè)技術(shù)崗位、技術(shù)管理者等多個(gè)層次，開(kāi)展多重?cái)?shù)字化培養(yǎng)方式，來(lái)提升和培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)型人才的水平與技能。還應(yīng)鼓勵(lì)創(chuàng)新，企業(yè)應(yīng)該給予員工試錯(cuò)機(jī)會(huì)，賦予員工更多的勇氣與信心，愈挫愈勇，從而激發(fā)員工更多的活力與創(chuàng)造力。

（四）利用數(shù)字技術(shù)提高政府政策精確度

政策對(duì)于中小企業(yè)的扶持往往起到很大作用，但是不同企業(yè)有不同的實(shí)際情況，例如有些企業(yè)存在技術(shù)短板，有些企業(yè)是資金鏈不健康，而有些企業(yè)沒(méi)有多余的資本注入導(dǎo)致發(fā)展停滯。常規(guī)的同質(zhì)化的扶持往往并不一定起到很好的作用，甚至有可能對(duì)企業(yè)發(fā)展起反作用，因此需要對(duì)癥下藥，制定符合企業(yè)情況的精準(zhǔn)式扶持，避免所有問(wèn)題一刀切，這就離不開(kāi)數(shù)字技術(shù)的發(fā)展，通過(guò)數(shù)字技術(shù)可以制定分層分類管理，針對(duì)不同問(wèn)題不同對(duì)待，確定扶持政策。數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用能直觀看到企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，并及時(shí)做出調(diào)整，促進(jìn)市場(chǎng)調(diào)節(jié)對(duì)企業(yè)發(fā)展的作用，避免社會(huì)資源做無(wú)用功而造成浪費(fèi)。并且還可以幫助企業(yè)制定出符合發(fā)展的管理模式，加強(qiáng)企業(yè)的短板建設(shè)，增強(qiáng)企業(yè)自身的發(fā)展力和競(jìng)爭(zhēng)力，探索出科學(xué)合理的發(fā)展道路。

五、結(jié)論

隨著我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的中高速發(fā)展，低端產(chǎn)業(yè)、高污染行業(yè)等將逐漸被高端產(chǎn)業(yè)所替代，經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐漸邁向高質(zhì)量階段，而當(dāng)前中小企業(yè)能否高質(zhì)量發(fā)展會(huì)直接影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展。因此通過(guò)大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等數(shù)字技術(shù)助力，政府部門增強(qiáng)數(shù)字技術(shù)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和制定精準(zhǔn)的政策扶持，積極加快產(chǎn)學(xué)研企的人才合作及中小企業(yè)主動(dòng)應(yīng)用數(shù)字技術(shù)等路徑，真正推進(jìn)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。