曹睞

摘 要：在現(xiàn)代社會網(wǎng)絡金融背景下，中小商業(yè)銀行面臨的市場競爭逐漸上升。為盡可能適應市場環(huán)境需求，正面應對發(fā)展層面挑戰(zhàn)，中小商業(yè)銀行需要積極開展信息化建設工作。通過此類方式，使信息化理念能夠深入業(yè)務領域，有效改進傳統(tǒng)活動流程，為實現(xiàn)高質量財務管理目標做好準備。本文首先闡述中小商業(yè)銀行落實財務管理信息化的主要作用，隨后分析相關工作面臨的核心挑戰(zhàn)，最后提出具有建設性意義的發(fā)展路徑，以供參考。

關鍵詞：商業(yè)銀行；財務管理；信息化建設

我國銀行金融業(yè)管理制度從傳統(tǒng)的國家統(tǒng)一管理模式，發(fā)展至今已經(jīng)轉變?yōu)槎嘣⒍鄬哟蔚默F(xiàn)代化管理模式。在這種模式背景下，市場環(huán)境具有的干預作用更為明顯，來自經(jīng)濟環(huán)境的活動調整會不斷影響中小商業(yè)銀行的發(fā)展，使他們面臨激烈的競爭挑戰(zhàn)。為確保中小商業(yè)銀行能夠實現(xiàn)理想的運營目標，需要積極推動信息化建設工作，使財務管理活動得到有效改革，解決傳統(tǒng)體系存在的弊端問題，為提高財務管理針對性、可靠性夯實基礎條件，從根源層面增強中小商業(yè)銀行運營收益。

一、中小商業(yè)銀行落實財務管理信息化建設的作用簡析

在新時代網(wǎng)絡金融理念大行其道的背景下，中小商業(yè)銀行亟需轉變傳統(tǒng)發(fā)展觀念，從制度體系層面落實改革措施，保證業(yè)務活動與管理方式能夠適應現(xiàn)代市場變化，及時做好相應工作，實現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展目標。若商業(yè)銀行選擇沿用傳統(tǒng)策略方式，可能會導致管理工作出現(xiàn)漏洞問題，最終增加相關風險，削弱實際經(jīng)濟效益。同時，傳統(tǒng)管理方式也無法應對網(wǎng)絡金融時代的財務風險，可能會造成無法預計的經(jīng)濟損失。因此，財務管理信息化建設成為了中小商業(yè)銀行迫在眉睫的任務之一。通過落實信息化建設理念，可以使中小商業(yè)銀行從整體角度出發(fā)，對內(nèi)部金融資源進行科學調配，有效削減實際運營成本。同時，信息化建設還可以間接提高服務水平，有利于強化中小商業(yè)銀行的市場競爭力，使其存款增長率得到顯著提升。在網(wǎng)絡金融背景下，中小商業(yè)銀行需要借助信息化建設提高自身經(jīng)營與管理能力，深入發(fā)掘財務工作中存在的風險因素，并利用信息化技術進行規(guī)避與處置，達到穩(wěn)定的運營目標，為實現(xiàn)高質量創(chuàng)新需求夯實基礎條件。

二、中小商業(yè)銀行財務管理信息化面臨的核心挑戰(zhàn)探究

（一）管理體系有待完善

銀行金融業(yè)屬于社會經(jīng)濟體系的重要組成部分，其本身具有的特殊性質，決定了需要接受國家重點監(jiān)管，以避免系統(tǒng)性風險的產(chǎn)生。我國銀行金融業(yè)管理體系相對成熟，對于貨幣時間價值與投資風險的管控力度大，能夠有效降低實際風險級別。但是，受到發(fā)展慣性與技術更新困難等因素影響，我國銀行金融業(yè)管理體系的信息化程度仍然處于有待提升的狀態(tài)。大部分中小商業(yè)銀行尚未設置有效的信息報備制度，部分機構雖然做好了相應規(guī)劃，但實際執(zhí)行未得到全面監(jiān)督，導致制度流于表面，無法發(fā)揮正面影響意義。

（二）數(shù)據(jù)處理方式過于單一

信息化建設過程中，針對數(shù)據(jù)的處理工作屬于至關重要的影響因素?，F(xiàn)階段，我國中小商業(yè)銀行對財務管理工作的數(shù)據(jù)收集仍然處于有待改進的狀態(tài)，相關信息內(nèi)容整合不到位，導致后續(xù)數(shù)據(jù)處理效果不理想，容易出現(xiàn)錯漏問題。銀行金融業(yè)的平均收益率通常低于證券或投資企業(yè)，為提高收益級別，大部分商業(yè)銀行開始提高信息化建設投入，在財務管理體系中推行信息化建設工作。這種方式雖然提高了財務管理有效性，但整體發(fā)展形式仍然存在過于單一的問題。部分商業(yè)銀行雖然認識到這一問題，但采取的改善措施仍然局限于收集賬戶數(shù)據(jù)、推薦理財產(chǎn)品層面。這些問題都會嚴重降低中小商業(yè)銀行的盈利能力，不利于信息化建設的進一步展開。對于中小商業(yè)銀行而言，財務信息化處理需要做好數(shù)據(jù)內(nèi)容的細分工作。例如，針對成本進行細分處理，使人工成本與其它成本能夠得到有效區(qū)分，讓后續(xù)財務管理工作落實針對性改革方案，提高人工成本的控制效果。但是，大部分中小商業(yè)銀行尚未認識到信息化建設需求，最終導致相關體系部署不到位，無法有效提高財務管理質量與效率。

（三）人員專業(yè)性有待提升

財務管理屬于系統(tǒng)性工作活動，其對于個體專業(yè)素養(yǎng)具有較為嚴格的要求。在信息化建設背景下，工作要求會進一步提升，需要相關人員發(fā)揮信息化素養(yǎng)與財務專業(yè)技能，盡可能降低工作活動出現(xiàn)問題的可能性。但是，現(xiàn)階段我國中小商業(yè)銀行財務管理團隊普遍存在缺乏專業(yè)素養(yǎng)的問題，對于信息化技術的了解較少，同時未充分明確業(yè)務工作信息化主要途徑。在這種情況下，專業(yè)信息化系統(tǒng)與技術無法完整發(fā)揮應用價值，還有可能增加財務管理出現(xiàn)問題的風險，最終影響了中小商業(yè)銀行的正常發(fā)展，不利于運營工作穩(wěn)定展開。

（四）信息化軟件支持不到位

財務管理工作通常需要處理較大規(guī)模的數(shù)據(jù)內(nèi)容，同時還必須保證精確性與可靠性。在進入信息化建設階段后，相關活動需要依靠技術軟件展開處理，確保數(shù)據(jù)內(nèi)容能夠得到高效整合與分析，并深入挖掘其中包含的關鍵元素。但是，現(xiàn)階段大部分中小商業(yè)銀行均存在缺乏專業(yè)軟件部署的現(xiàn)象。財務管理工作無法利用穩(wěn)定軟件進行操作，僅能借用傳統(tǒng)的會計軟件展開分析。在這種情況下，財務數(shù)據(jù)中蘊含的關鍵內(nèi)容無法得到有效發(fā)掘，可能會導致中小商業(yè)銀行管理問題產(chǎn)生，不利于信息化建設的正常展開。因此，需要重視信息化軟件支持需求，從實踐層面出發(fā)，探索理想的軟件技術部署方案，為提高財務管理信息化程度打下堅實基礎。

三、中小商業(yè)銀行開展財務管理信息化建設的路徑研究

（一）落實財務信息化管理

1.建立專業(yè)處理模型

為確保中小商業(yè)銀行能夠積極開展財務管理信息化建設工作，應當從設置模型層面著手，積極推動財務活動信息化革新。通過建立先進的金融數(shù)據(jù)應用模型，可以為財務管理信息化制度體系提供重要參考，有利于完善規(guī)范標準，減少漏洞問題出現(xiàn)可能性。銀行還需要建立統(tǒng)一信息管控架構，針對所有數(shù)據(jù)內(nèi)容進行收集，創(chuàng)設符合工作要求的管理監(jiān)測體系。通過此類方式，使數(shù)據(jù)管控流程能夠得到充分完善，并加強銀行信息共享級別，顯著提高財務管理工作完整性，為后續(xù)數(shù)據(jù)一致化應用做好準備。在實踐工作中，中小商業(yè)銀行還需要貫徹整合數(shù)據(jù)要求，統(tǒng)一各個線報的實際內(nèi)容，并建立穩(wěn)定的周期管控方案。借助此類管理體系，可以有效部署垂直控制模式，有利于解決傳統(tǒng)分支機構管理過于分散的問題，對于日常監(jiān)督、內(nèi)控體系建設均具有重要支持意義，能夠充分發(fā)掘信息化建設的基礎優(yōu)勢。

2.深入發(fā)掘數(shù)據(jù)信息價值

數(shù)據(jù)屬于信息化建設的根本條件，在中小商業(yè)銀行落實相關工作的過程中，應當深入發(fā)掘數(shù)據(jù)信息內(nèi)包含的關鍵元素，并通過分析與整合措施，提取具有可用價值的應用內(nèi)容。在獲取相關內(nèi)容后，財務管理團隊應當將其整理為可讀性高的數(shù)據(jù)報告，積極利用表格或統(tǒng)計圖等形式，為中小商業(yè)銀行管理層提供戰(zhàn)略決策必備信息，包括決策效果預測與風險預警等。在日常測算與成果分析等信息技術的支持下，中小商業(yè)銀行能夠合理制定各項工作目標，并為財務管理工作提供針對性支持策略，有利于滿足預算執(zhí)行需求與分析監(jiān)測配套標準，使財務管理質量與有效性得到進一步提升。因此，需要重視數(shù)據(jù)處理需求，確保財務管理信息化建設工作能夠緊密圍繞數(shù)據(jù)信息進行，從根源層面提高改革效果。

（二）注重財務團隊信息化人才培養(yǎng)

1.革新培養(yǎng)策略

為解決財務信息化建設面臨的人員素養(yǎng)缺乏問題，中小商業(yè)銀行需要積極革新人才培養(yǎng)策略，從整體層面貫徹信息化建設導向，確保職工能夠明確信息化技術應用需求，并積極進行自我改革與提升，達到優(yōu)化財務信息化管理局面的目標?，F(xiàn)階段，我國中小商業(yè)銀行信息化團隊建設普遍處于有待提升的狀態(tài)，人才管理方式與先進行業(yè)存在一定程度的差距。為解決此類問題，中小商業(yè)銀行需要穩(wěn)定人才培養(yǎng)基礎，將信息化技術理念融合至相關培訓活動中。借助此類途徑，強化財務團隊基礎信息素養(yǎng)，使其能夠合理應用信息化技術，為相關建設活動提供穩(wěn)定條件。

2.建設共享平臺

為培養(yǎng)高素質信息化財務管理人才，中小商業(yè)銀行還需要提高培訓理念的開放性，脫離各個金融行業(yè)之間存在的分歧局限。通過建設穩(wěn)定交流平臺等方式，實現(xiàn)科學人才引進與培訓目標，為進一步強化團隊專業(yè)素養(yǎng)做好準備。在網(wǎng)絡金融發(fā)展背景下，銀行與保險、證券行業(yè)工作來往逐漸增加，各項業(yè)務的交叉程度也不斷提升。在這種情況下，中小商業(yè)銀行需要積極建設共用培訓與教育體系。依靠此類體系，使銀行能夠與各個行業(yè)、地方建立穩(wěn)定合作關系，共同享受信息化建設素養(yǎng)培育條件，為增強財務團隊相應能力打下堅實基礎。除此之外，中小商業(yè)銀行還應當積極安排信息化課程，使工作團隊能夠及時接觸前沿財務管理概念，將兩者相互結合，培養(yǎng)人員的信息化財務管理意識。通過積極組織進修與考核活動，可以有效增強財務團隊的信息化認知，能夠解決信息化建設工作面臨的挑戰(zhàn)問題，使中小商業(yè)銀行正面應對網(wǎng)絡金融時代挑戰(zhàn)，達到優(yōu)質運營目標。

（三）落實互聯(lián)網(wǎng)接軌需求

1.培養(yǎng)并引入高素質信息化人才

在財務管理信息化建設過程中，中小商業(yè)銀行需要落實與互聯(lián)網(wǎng)接軌的理念要求，確保相關應用能夠圍繞財務工作開展，最大限度發(fā)掘信息技術的支持作用?，F(xiàn)階段，電商行業(yè)屬于信息化程度較為發(fā)達的社會體系之一。中小商業(yè)銀行可以采用定向人才引進策略，從電商行業(yè)引入高素質信息化人才，使其能夠融入財務管理團隊內(nèi)部。通過此類途徑，增強財務信息化建設可靠性，并提高相關管理工作的開展質量，減少出現(xiàn)問題的概率。

2.積極收集互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)信息

中小商業(yè)銀行應當建設穩(wěn)定的數(shù)據(jù)收集與處理平臺，并要求財務團隊圍繞相關平臺開展管理工作。通過此類方式，可以充分發(fā)揮信息化技術的應用價值，使財務管理依托大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)+等理念，深入分析各項業(yè)務信息中包含的關鍵內(nèi)容，并將其整理為可用報告，最終達到理想的信息化財務管理目標。在實踐過程中，中小商業(yè)銀行需要重視互聯(lián)網(wǎng)技術支持需求。通過將互聯(lián)網(wǎng)與財務管理相整合，可以簡化工作業(yè)務流程，有利于快速收集各項數(shù)據(jù)信息，并提高財務分析的有效性與針對性。因此，中小商業(yè)銀行需要從信息化理念出發(fā)，融入互聯(lián)網(wǎng)+技術與大數(shù)據(jù)方案，為增強財務管理工作的技術含量打下堅實基礎。

3.借助互聯(lián)網(wǎng)發(fā)掘客戶群體并建設穩(wěn)定架構

客戶群體屬于中小商業(yè)銀行最為關鍵的發(fā)展因素之一，為實現(xiàn)高質量財務管理信息化建設目標，銀行應當積極利用相關技術方案，發(fā)掘客戶群體的內(nèi)在潛力，并以此為基礎，構建針對性財務管理架構，確?；ヂ?lián)網(wǎng)技術理念得到充分應用，提高財務管理信息化程度?；ヂ?lián)網(wǎng)屬于公平市場的一種，其能夠為客戶群體提供充足的選擇空間。在互聯(lián)網(wǎng)信息架構基礎上，建立以客戶為核心的財務管理體系，可以有效強化中小商業(yè)銀行發(fā)展機遇，使整體運營活動向信息化方向靠攏，能夠確?？蛻羧后w的需求得到滿足。

中小商業(yè)銀行還可以從財務管理工作的日?；顒又郑菩袩o紙化與便捷化理念，緊緊圍繞信息技術建立相應管理架構。通過此類方式，提高財務管理工作的響應效率，使其能夠結合市場環(huán)境變化情況，快速制定可靠的信息管理方案，有效降低商業(yè)銀行遇到風險的可能性，并增強其抵御風險的實際能力。通過加大信息化建設力度，可以使中小商業(yè)銀行財務管理質量得到提升，能夠有效發(fā)掘技術優(yōu)勢，強化管理針對性，從根源層面提高中小商業(yè)銀行的市場競爭力。

四、結束語

綜上所述，現(xiàn)階段中小商業(yè)銀行在財務管理發(fā)展過程中，面臨市場環(huán)境較為嚴峻的挑戰(zhàn)。為積極應對挑戰(zhàn)問題，中小商業(yè)銀行需要貫徹信息化建設理念，從根源層面出發(fā)，合理部署信息化技術體系，使財務管理工作能夠得到有效革新，為實現(xiàn)理想的管理效果打下堅實基礎。未來，商業(yè)銀行還需要明確信息化技術的發(fā)展方向，做好技術革新與人才引進工作，確保財務管理團隊能夠符合信息化建設需求，為充分發(fā)掘信息技術優(yōu)勢夯實基礎條件。

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