苗藝偉 許文嫣

終身壽險可作為執(zhí)行標的

近年來，增額終身壽險逐漸走紅。

部分保險公司在營銷中暗示：終身壽險等理財產品可以實現(xiàn)“財產隔離”“避債”“避稅”等功能，規(guī)避法律執(zhí)行。

真實情況是否如此？近期，山東高級人民法院公布的山東淄博周村區(qū)法院一個典型審判案例顯示，終身壽險等理財保險仍應當認定為被執(zhí)行人的責任財產，并可予以強制執(zhí)行。

山東高法公布的案例顯示，2021年，張某某與劉某某、竇某某產生民間借貸糾紛，后經調解達成協(xié)議。調解書生效后，劉某某、竇某某未按約定履行付款義務。因此，張某某于2022年向淄博市周村區(qū)法院申請強制執(zhí)行。

執(zhí)行過程中，查詢到劉某某曾為其子劉某甲投保“99鴻福終身壽險”，已累計交納保費10742元，保險種類為普通年金保險。2023年1月，執(zhí)行法官對該保單的現(xiàn)金價值采取凍結措施并通知劉某某。

隨后，劉某某、竇某某提出書面異議，以“劉某某名下‘99鴻福終身壽險系為子所保，與本案無關”為由，請求解除對上述保險的凍結措施。

法院裁定，駁回劉某某、竇某某的異議請求。

投保后財產權益仍屬于投保人

在該案中，周村區(qū)法院經審查認為，本案爭議焦點系案涉保單能否作為執(zhí)行標的以及對保單現(xiàn)金價值強制執(zhí)行問題。在實踐中，因保險種類、保單現(xiàn)金價值權利歸屬等問題，保單的現(xiàn)金價值能否作為執(zhí)行標的存在較大爭議，執(zhí)行法官亦大多持謹慎態(tài)度。

《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國保險法〉若干問題的解釋（三）》第十六條第一款規(guī)定：“保險合同解除時，投保人與被保險人、受益人為不同主體，被保險人或者受益人要求退還保險單的現(xiàn)金價值的，人民法院不予支持，但保險合同另有約定的除外?！?根據(jù)上述法律及司法解釋的規(guī)定，保險合同解除后，保險單的現(xiàn)金價值一般應歸屬于投保人。因此，案涉保險單的現(xiàn)金價值作為財產權益歸屬于投保人劉某某而非被保人劉某甲。

同時，法院還依據(jù)《最高人民法院關于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結財產的規(guī)定》（以下簡稱“查扣凍規(guī)定”）第二條第一款規(guī)定：“人民法院可以查封、扣押、凍結被執(zhí)行人占有的動產、登記在被執(zhí)行人名下的不動產、特定動產及其他財產權?！?/p>

故案涉保險單的現(xiàn)金價值作為劉某某的財產權，可以成為本案的執(zhí)行標的。另外，案涉保險單的性質為普通年金保險，不屬于查扣凍規(guī)定第三條所規(guī)定的不得執(zhí)行的財產。

因此，法院對劉某某為子投保的壽險現(xiàn)金價值采取執(zhí)行措施符合法律規(guī)定。

此前爭議何在？

據(jù)中國裁判文書網(wǎng)的信息披露，2021年，最高人民法院審理過一起相似的借款合同糾紛，案號為（2021）最高法執(zhí)監(jiān)35號。在本案中，被執(zhí)行人曾列舉出數(shù)條申訴依據(jù)：

第一，保險法第四十二條規(guī)定：“保險金不作為被執(zhí)行人的財產，人民法院不能執(zhí)行?！鄙暝V人據(jù)此提出，其投保保單的受益人是其子女，并非本案被執(zhí)行人。法院強制劃扣保險費，損害了保單受益人的合法利益。

第二，《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十二條以列舉式限定了人民法院查詢范圍為“存款、債券、股票、基金份額等財產”。申訴人據(jù)此提出，該條款針對的財產為現(xiàn)金及其他純投資收益性財產，沒有將有人身依附關系的人身保險列入其中，同時明確人民法院“根據(jù)不同情形”執(zhí)行。

但在此案中，兩級法院——蘭州中院、甘肅高院先后駁回了劉某某、竇某某的異議請求、復議請求。最高人民法院后也以“人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，保險單具有現(xiàn)金價值，可以成為本案的執(zhí)行標的”及“被執(zhí)行人明顯違背誠信原則，不主動提取保險單現(xiàn)金價值，損害申請執(zhí)行人的權利”為由，依法裁定其申訴理由不能成立。

保險不是“老賴”避風港

周村區(qū)法院該案的審理法官表示，目前，市面上大部分長期性保險產品是以人的生命和身體為保險標的，兼具人身保障和投資理財功能，但保險單本身具有儲蓄性和有價性。這種儲蓄性和有價性，不僅體現(xiàn)在在保險合同存續(xù)期間，投保人可以獲取利息等紅利收入，而且體現(xiàn)在投保人可以以保險單現(xiàn)金價值為限進行質押貸款，更體現(xiàn)在在保險期間內投保人可以隨時單方無條件解除保險合同，以提取保險單的現(xiàn)金價值。

所以，當被執(zhí)行人拒不履行生效法律文書確定的義務，且怠于行使合同解除權時，法院在執(zhí)行程序中有權對被執(zhí)行人作為投保人的保單現(xiàn)金價值采取凍結措施，并強制代替被執(zhí)行人對該保單的現(xiàn)金價值予以提取。

法官表示，本案中，劉某某作為案涉保單的投保人，該保單的現(xiàn)金價值歸其所有，系劉某某的責任財產，在劉某某、竇某某無其他財產可供執(zhí)行，怠于履行義務的情況下，凍結案涉保險的現(xiàn)金價值并予以強制執(zhí)行，并無不當。