鄭 軍

(福州睿創(chuàng)信息技術(shù)有限公司，福建 福州 350003)

1 前言

在我國社會主義社會經(jīng)濟(jì)不斷地發(fā)展過程中，小額貸款公司發(fā)展對中小企業(yè)融資約束影響遍布各個企業(yè)，中小企業(yè)融資管理存在很大問題，企業(yè)想要具有社會競爭能力，一定要注重控制中小企業(yè)融資的風(fēng)險管理。一個企業(yè)沒有風(fēng)險控制能力，將會使后續(xù)工作無法進(jìn)行和發(fā)展，雖然現(xiàn)在企業(yè)融資風(fēng)險控制有很明顯的進(jìn)步，但仍然存在一些問題和不足。

2 貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

對于傳統(tǒng)的小額貸款公司，因其自身業(yè)務(wù)特性存在局限性，使得在公司整體發(fā)展空間上存在一定的阻礙，業(yè)務(wù)發(fā)展水平較差，發(fā)展過程中也會遇到諸多困難，如融資渠道單一、規(guī)?；^小等，對比于大型貸款公司資源較多，大多以規(guī)?；瘎?chuàng)造公司利益。但小額貸款公司就難以實現(xiàn)規(guī)?；苋菀讓?dǎo)致運營成本較高、稅收負(fù)擔(dān)較大的困境，同時以“三農(nóng)”和小微企業(yè)為主的客戶結(jié)構(gòu)抗風(fēng)險能力差，還會遭遇違約率較高的困難等。因此，作為以放貸為主業(yè)的小額貸款公司，面對諸多困境，現(xiàn)階段仍以收取利息差為主要的盈利模式[1]。

3 小額貸款公司發(fā)展對中小企業(yè)融資約束影響

小額貸款可以解決中小企業(yè)流動資金不足的問題。因其具有額度小、貸款時間短、周轉(zhuǎn)快等特點，從而能夠促使中小企業(yè)短期資金不足的問題得以解決。小額貸款公司的發(fā)展促進(jìn)我國金融行業(yè)的進(jìn)步，靈活銜接民間資本投資與中小企業(yè)之間的關(guān)系，進(jìn)而促進(jìn)金融市場的整體效益。

4 小額貸款公司的發(fā)展特點與困境

4.1 發(fā)展特點

小額貸款公司是經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。以實收貨幣資本為注冊資本，資本來源必須真實合法。小額貸款公司大多有著較為便捷、靈活的貸款程序，較低的申請門檻。小額貸款公司在貸款方式和對象上也有著十分突出的特點，貸款時雙方必須踐行公平自愿原則和依法原則，可采用信用、擔(dān)保、抵押和質(zhì)押等多種方式貸款；而公司的服務(wù)對象大多為散戶，農(nóng)戶或中小型企業(yè)居多。此外，小額貸款公司的貸款期限并不固定，可由借貸雙方以公平自愿方式協(xié)商后確定。小額貸款公司是我國金融體制和組織機(jī)構(gòu)的重要創(chuàng)新，為民營資本進(jìn)入金融領(lǐng)域提供渠道，有利于優(yōu)化金融資源配置，規(guī)范民間借貸行為，加強(qiáng)對“三農(nóng)”、小微企業(yè)的小額融資服務(wù)。

4.2 發(fā)展困境

受總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，小額貸款行業(yè)發(fā)展遇到新的挑戰(zhàn)，部分小額貸款公司退出試點。在融資方面，小額貸款公司十分容易出現(xiàn)資金短缺情況，抗風(fēng)險能力普遍較弱，所以一旦出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，小額貸款公司往往備受打擊。部分小額貸款企業(yè)還存在著征信管理不完善、風(fēng)險控制不到位、服務(wù)與產(chǎn)品難創(chuàng)新等問題，這些內(nèi)部或外部影響因素都制約著小額貸款公司的發(fā)展，也影響著小額貸款行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展壯大。

5 小額貸款行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展路徑

5.1 加大政府部門扶持力度

在小額貸款公司發(fā)展甚至行業(yè)發(fā)展過程中，政府部門都扮演著不可或缺的角色。無論是推動小額貸款公司做大做強(qiáng)、保障小額貸款產(chǎn)品與服務(wù)合規(guī)合法，還是深化小額貸款公司的普惠特色，都需要有關(guān)部門的輔助。鼓勵小額貸款公司做大做強(qiáng)，是推動行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。在此環(huán)節(jié)，有關(guān)部門應(yīng)該從拓展融資渠道、加強(qiáng)政策扶持的角度出發(fā)，鼓勵企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展。比如，基于小額貸款公司的實際需求，從稅收、區(qū)域限制等方面給予扶持。與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，小額貸款公司的主要對象是農(nóng)戶和中小型企業(yè)，所以普惠一直是小額貸款的一大特色。而增強(qiáng)小額貸款公司的市場競爭力，政府部門應(yīng)著力引導(dǎo)小額貸款公司朝著普惠方向進(jìn)一步發(fā)展，從支農(nóng)支小的角度出發(fā)找到可持續(xù)發(fā)展路徑。比如，充分發(fā)揮地方政府引導(dǎo)職能，以參股形式介入小額貸款行業(yè)，為有效推動基于小額貸款的支農(nóng)支小做好準(zhǔn)備；豐富獎勵政策，從物質(zhì)、資源獎勵方面著手，吸引小額貸款公司主動參與支農(nóng)支??；做好服務(wù)原則引導(dǎo)，讓小額貸款公司堅守“小額、分散”的放貸原則等。優(yōu)化監(jiān)管是保障小額貸款可持續(xù)發(fā)展的重中之重，這一職能的有效發(fā)揮可最大限度地杜絕小額貸款公司的不合法行為，能有效推動小額貸款行業(yè)的穩(wěn)定、安全、持續(xù)發(fā)展。為此，有關(guān)部門必須明確監(jiān)管責(zé)任主體，完善監(jiān)管工作機(jī)制，打造全覆蓋、系統(tǒng)化小額貸款行業(yè)監(jiān)管模式。比如，發(fā)揮行業(yè)自律特性，基于各地區(qū)的小額貸款公司協(xié)會實現(xiàn)全面監(jiān)管；建立聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，協(xié)同公安部門、工商管理部門、人民銀行、銀保監(jiān)局打造小額貸款監(jiān)管聯(lián)席會議，分?jǐn)傌?zé)任、明確監(jiān)管實施細(xì)則，為全面落實監(jiān)管方案做出保障。此外，有關(guān)部門還應(yīng)該強(qiáng)調(diào)社會輿論監(jiān)管作用，為市民提供舉報、投訴、問詢、維權(quán)的渠道[2]。

5.2 增強(qiáng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展實力

只有增強(qiáng)小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展實力，才能真正推動小額貸款行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在這一過程中，提高工作人員素質(zhì)和創(chuàng)新金融產(chǎn)品服務(wù)至關(guān)重要。在提高工作人員素質(zhì)方面，小額貸款公司需要正視專業(yè)、優(yōu)質(zhì)員工的價值，從實際出發(fā)著力打造完善的人力資源配置方案和人才配置結(jié)構(gòu)，為增強(qiáng)企業(yè)專業(yè)性做好準(zhǔn)備。此時，還應(yīng)該強(qiáng)化人才培養(yǎng)，以招聘高素質(zhì)人才、鼓勵在職人員深造、完善人才考評機(jī)制的方式培養(yǎng)和篩選人才，為公司的可持續(xù)發(fā)展提供人才支持。而在創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方面，小額貸款公司可以從完善征信體系、建立靈活還款激勵機(jī)制、開發(fā)支農(nóng)支小新產(chǎn)品等思路出發(fā)開展實踐[3]。

6 解決中小企業(yè)金融方面問題的最優(yōu)化措施

6.1 加強(qiáng)融資政策體系的支持

政府已經(jīng)出臺一系列的融資政策，鼓勵更多的國有企業(yè)廣泛地參與到扶持活動中來，以實際行動幫助中小企業(yè)運用應(yīng)收賬款進(jìn)行融資。盡管相關(guān)的政策比較多，但其中一些已經(jīng)太過陳舊，從法律體系看并不完善。應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國家的相關(guān)法律法規(guī)，地方政府根據(jù)具體情況，向有關(guān)部分提供法律法規(guī)的建議，進(jìn)一步完善我國中小企業(yè)的法律法規(guī)。落實政策、提高支持力度。中小企業(yè)在市場中具有較高的響應(yīng)，但實際經(jīng)營無法保證政策的有效落實，其主要是因為政策過于寬泛，且政策實施范圍不明確，沒有針對具體情況制定個性化方案，造成落實中不可能從根本上解決。需要在工作根本中，實現(xiàn)細(xì)節(jié)化的方面支撐，綜合實力推動政策實施。

雖然近年來我國地方性的擔(dān)保政策不斷出臺，但沒有通過立法來完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系。歐美國家的經(jīng)驗以及教訓(xùn)告訴我們，建立合適的擔(dān)保體系，不能單靠商業(yè)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，更要由國家提供一定的政策扶持，只有從國家層面提供幫助，才能更好地保障中小企業(yè)擔(dān)保體系的規(guī)范。建立企業(yè)信用體系，建立相關(guān)法律法規(guī)，約束中小企業(yè)的行為，對于不守信用的企業(yè)予以警告或者懲罰，降低整個交易市場的風(fēng)險和交易成本。政府通過資金、行政手段、資源來整合中小企業(yè)信息，保證其真實性和權(quán)威性，這樣銀行會大大降低信息收集難度，能夠高效率的給予中小企業(yè)貸款，解決貸款難的問題[4]。

6.2 完善金融機(jī)構(gòu)的支持辦法

我國的中小金融機(jī)構(gòu)大部分都是小銀行，比如城市銀行、農(nóng)村信用社等。然而小銀行規(guī)模太小，成本太高，抗風(fēng)險能力低等。因此小銀行應(yīng)該受到我國銀行業(yè)發(fā)展的扶持，給予更多的關(guān)注和政策，激勵其更好的服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展。國有商業(yè)銀行要完善對于中小企業(yè)的金融支持，綜合考慮，制定新的適合中小企業(yè)發(fā)展的貸款辦法。對中小企業(yè)貸款的審核指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，把中小企業(yè)的市場前景、經(jīng)營特點納入考核，進(jìn)行靈活調(diào)整。能夠?qū)鶎臃中袛U(kuò)大授權(quán)，下放部分的貸款審批權(quán)限。下放流動資金貸款等，為不在大城市，處于縣、鄉(xiāng)的中小企業(yè)提供便利服務(wù)。拓寬中小企業(yè)貸款市場，對于符合國家要求、產(chǎn)品在市場中有潛力、法人信譽(yù)良好的中小企業(yè)，大膽的提供信貸支持。也要結(jié)合中小企業(yè)風(fēng)險大的特點，確定一個合理的貸款不良率，有一個限度。對信貸人員科學(xué)制定激勵獎罰措施，提高信貸人員的積極性，發(fā)掘有潛力的中小企業(yè)，在中小企業(yè)貸款領(lǐng)域獲得更大的利益。完善資本市場，拓寬企業(yè)融資渠道。政府要發(fā)展一些融資租賃的機(jī)構(gòu)，設(shè)立一些投資基金組織，發(fā)展股權(quán)融資，讓企業(yè)有機(jī)會直接融資。中小企業(yè)需要從傳統(tǒng)模式中走出來，發(fā)展新形勢下的融資渠道，如利用互聯(lián)網(wǎng)平臺進(jìn)行資金的籌集，只有這樣才能獲得盡可能多的融資機(jī)會。

6.3 進(jìn)一步引導(dǎo)、規(guī)范和發(fā)展民間金融體系

我國民間金融作為官方監(jiān)管外的行為，需要特定的法律法規(guī)來管理和限制，其包含著較大的風(fēng)險，很容易引發(fā)糾紛。在交易中存在信息不對稱，沒有專業(yè)化的流程，所以應(yīng)該加強(qiáng)對民間金融的引導(dǎo)和規(guī)范，使其能夠穩(wěn)定健康的發(fā)展，發(fā)揮在中小企業(yè)發(fā)展中提供的金融支持。首先對民間金融應(yīng)該進(jìn)行妥善的引導(dǎo)。引導(dǎo)的目的是將現(xiàn)在的民間金融規(guī)范化，引導(dǎo)有利于經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的方向。建立有關(guān)民間金融的法律法規(guī)，構(gòu)建一個合規(guī)合法的民間借貸平臺。一方面加強(qiáng)對民間金融的引導(dǎo)，對合適的領(lǐng)域允許民間資本進(jìn)入，拓寬民間金融的投資渠道。明確融資規(guī)模、方式、條件、時間和回報等要素，推動民間金融的規(guī)范化。其次加強(qiáng)民間金融監(jiān)控體系的建設(shè)?？梢越梃b浙江溫州的經(jīng)驗，比如各個地區(qū)建立動態(tài)的監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)，實時采集各項資金數(shù)據(jù)，做到盡量避開風(fēng)險。再者政府也應(yīng)該進(jìn)行法律宣傳，提高居民的風(fēng)險意識，同時盡快建立民間金融交易制度，出臺相關(guān)的管理辦法，從法律的層面來完善民間金融借貸程序，保護(hù)借貸雙方的權(quán)力，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康的發(fā)展。

6.4 促進(jìn)中小企業(yè)之間的文化共享與數(shù)據(jù)互通

隨著經(jīng)濟(jì)市場規(guī)模的擴(kuò)大，金融數(shù)量的增長導(dǎo)致企業(yè)之間的競爭日益激烈?；閷κ值牧?、經(jīng)濟(jì)利益相爭的關(guān)系，導(dǎo)致各個企業(yè)在獲得一定數(shù)據(jù)之后，并不會輕易將自我信息向?qū)Ψ秸故荆@種情況無異于直接亮牌展示弱點。最終互相防御的競爭關(guān)系，導(dǎo)致企業(yè)之間在市場中無法獲得更多的融資可能性，且缺少化整為零的運營思想，彼此之間的用戶資源作為市場共有資源，沒有進(jìn)行整合優(yōu)化，企業(yè)的金融利益難以維持長期作用。針對該問題的最優(yōu)化解法，則是在金融環(huán)境中構(gòu)建互惠互利的經(jīng)營模式，提倡數(shù)據(jù)共享的經(jīng)營理念。此外，則是在企業(yè)內(nèi)部互通信息，促進(jìn)行業(yè)整體的發(fā)展，從而帶動市場建設(shè)，為企業(yè)的長久運營創(chuàng)造良好氛圍。

6.5 中小企業(yè)完善內(nèi)部控制

雖然對中小企業(yè)的初期建設(shè)而言，內(nèi)控構(gòu)成與運營所消耗的成本是一個較大的負(fù)擔(dān)，反之，學(xué)習(xí)文化、深入內(nèi)部對企業(yè)構(gòu)成加以了解，提高概念融合，積極表明想法能為內(nèi)部做出鞏固作用，提高效用控制結(jié)果。更是對企業(yè)融資等問題有效解決的主要方法，內(nèi)部控制在實施中獲得成效，則實際金融應(yīng)用率得到提升，對融資的需求減少，企業(yè)發(fā)展更為穩(wěn)定。

6.6 優(yōu)化中小企業(yè)風(fēng)險意識

企業(yè)處于市場競爭中經(jīng)營風(fēng)險的存在十分常見，完善的控制系統(tǒng)，優(yōu)化的控制措施，是提高風(fēng)險應(yīng)對能力的主要方法，對于中小企業(yè)而言，明確的發(fā)展定位十分重要，制定專業(yè)的風(fēng)險系統(tǒng)需要收集更多風(fēng)險信息，積極改善風(fēng)險，轉(zhuǎn)化風(fēng)險影響，為企業(yè)提供更為全面的融資保障[5]。

7 結(jié)語

綜上所述，在當(dāng)前新時代環(huán)境中，中小企業(yè)管理者要重視小額貸款公司發(fā)展對中小企業(yè)融資約束影響的重要性，結(jié)合現(xiàn)階段中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和特點，需要規(guī)范小額貸款公司發(fā)展對中小企業(yè)融資風(fēng)險控制，財務(wù)人員和員工也應(yīng)該認(rèn)識到小額貸款公司發(fā)展對中小企業(yè)融資的重要性，在資金出現(xiàn)問題時，財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到問題所在，提高財務(wù)風(fēng)險監(jiān)督評估及制定方案，預(yù)防融資風(fēng)險，逐步改善融資制度，規(guī)范融資租賃，使企業(yè)今后在小額貸款公司發(fā)展對中小企業(yè)融資與經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面提高保障。