何抒桐

（富滇銀行股份有限公司，云南 昆明 650000）

一、引言

近年來，我國正處于經(jīng)濟(jì)高速增長向高質(zhì)量增長的關(guān)鍵時(shí)期，不斷優(yōu)化與調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在信貸管理中常出現(xiàn)不良貸款問題，銀行整體的盈利能力下降，所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。因此，須高度重視信貸管理，借鑒成功經(jīng)驗(yàn)，基于內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境，積極探索并制定具體的管理措施，以增強(qiáng)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)防控能力。本文從重要性、存在的問題、優(yōu)化策略、保障措施四個(gè)方面，對商業(yè)銀行信貸管理進(jìn)行分析。

二、商業(yè)銀行信貸管理的重要性

（一）有利于維持經(jīng)濟(jì)秩序

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行所發(fā)揮的作用愈發(fā)重要。只有當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有序時(shí)，才能有效促進(jìn)各行業(yè)發(fā)展，確保金融行業(yè)不會(huì)陷入雜亂無章的狀態(tài)，這既利于外部環(huán)境發(fā)展，又對商業(yè)銀行有十分重要的意義。因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行的信貸管理是維持良好經(jīng)濟(jì)秩序的有效手段。

（二）有利于減少違規(guī)違紀(jì)行為

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)管理中時(shí)常出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為，造成經(jīng)濟(jì)損失。從員工個(gè)人層面來講，出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為會(huì)影響個(gè)人未來發(fā)展，甚至帶來毀滅性打擊。因此，加強(qiáng)信貸管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行增強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)規(guī)范性的必然要求。在開展相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，信貸雙方須嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)則，減少違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生［1］。

（三）有利于加深社會(huì)誠信認(rèn)知

一旦缺失誠信，勢必對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的開展產(chǎn)生不良的影響。商業(yè)銀行在開展貸款業(yè)務(wù)時(shí)，須嚴(yán)格遵循相關(guān)規(guī)章制度，有序發(fā)放貸款，并要求貸款人在約定時(shí)間內(nèi)及時(shí)償還貸款，否則會(huì)出現(xiàn)個(gè)人不良誠信記錄，對其后續(xù)貸款活動(dòng)產(chǎn)生消極影響。因此，加強(qiáng)信貸管理可以在加深社會(huì)誠信認(rèn)知上發(fā)揮積極作用。

三、商業(yè)銀行信貸管理存在的問題

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念滯后，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，是現(xiàn)階段商業(yè)銀行實(shí)施信貸管理的主要問題之一，大部分商業(yè)銀行仍采用傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法，即內(nèi)外部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，信用監(jiān)管形式過于簡單，僅針對信用風(fēng)險(xiǎn)加大了管理力度，忽視了對貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化監(jiān)管，沒有嚴(yán)格遵循權(quán)、責(zé)、利原則。

各部門對其職責(zé)內(nèi)容的認(rèn)知模糊，不明確自身工作權(quán)限范圍，未制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；各部門的風(fēng)險(xiǎn)偏好具有明顯的差異性，部分工作人員甚至認(rèn)為只要完成相關(guān)業(yè)務(wù)就可以規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)分析與總結(jié)。

2.風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制缺位

部分商業(yè)銀行沿用以往陳舊的方法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信息，未持續(xù)拓展信息來源渠道，未建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，導(dǎo)致各業(yè)務(wù)部門無法與信貸審查部門實(shí)現(xiàn)工作上的有效對接，大大增加了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，不利于提升商業(yè)銀行信貸管理水平與質(zhì)量［2］。此外，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不完善，無法實(shí)現(xiàn)對貸款使用情況的動(dòng)態(tài)化管控，增加了經(jīng)濟(jì)損失。

（二）金融創(chuàng)新機(jī)制不健全，仍存在存貸款利率管理

1.缺乏完善的金融創(chuàng)新機(jī)制

從當(dāng)下的發(fā)展情況來看，我國尚未建立完善的金融創(chuàng)新機(jī)制，優(yōu)先股發(fā)行機(jī)制缺位，導(dǎo)致商業(yè)銀行資本募集工作難度增加，無法在極短的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)充商業(yè)銀行的權(quán)益資本。同時(shí)，金融創(chuàng)新機(jī)制不完善還會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債組合管理模式，導(dǎo)致權(quán)益資本與負(fù)債規(guī)劃之間失衡，資產(chǎn)收益減少，商業(yè)銀行整體的盈利能力下降，對其信貸管理工作的高效開展產(chǎn)生不利影響。

2.未完全取消存貸款利率管控

現(xiàn)階段，央行已經(jīng)取消貸款的利率管控，但仍在實(shí)施存款利率管控。利率管控的實(shí)施，導(dǎo)致以商業(yè)銀行為主的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)與民間金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展的過程中出現(xiàn)利率雙軌制問題，且該問題愈發(fā)凸顯，導(dǎo)致大量資金涌入民間金融市場，對商業(yè)銀行發(fā)展和商業(yè)銀行信貸資金管理規(guī)模的擴(kuò)大產(chǎn)生了不容忽視的影響。

（三）貸款投放相對集中，資金流動(dòng)性有待增強(qiáng)

集中性較強(qiáng)，是現(xiàn)階段商業(yè)銀行貸款資金的普遍特點(diǎn)，部分商業(yè)銀行會(huì)將資金集中投放在發(fā)展態(tài)勢良好的行業(yè)與相關(guān)領(lǐng)域，客戶、行業(yè)與區(qū)域相對集中。在這種模式下，一旦出現(xiàn)貸款問題，勢必影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營，其發(fā)展所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)增加。同時(shí)，資金流動(dòng)性有待增強(qiáng)，“錢荒”風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性較大，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性不足，因此商業(yè)銀行須提高對其的重視度。

（四）社會(huì)信用體系不健全，不良貸款現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生

首先，部分商業(yè)銀行未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部信息實(shí)時(shí)共享。目前，中國人民銀行雖然構(gòu)建了信貸查詢系統(tǒng)，但對相關(guān)工作的監(jiān)管力度不足，導(dǎo)致部分商業(yè)銀行在信息錄入中，無法保證信息的及時(shí)性與準(zhǔn)確性。部分商業(yè)銀行為了增強(qiáng)競爭實(shí)力，惡意封鎖信息，加劇了銀行與企業(yè)之間的信息不對稱。

其次，部分政府部門在日常工作中，信息的封閉性較強(qiáng)，比如工商管理部門、產(chǎn)權(quán)登記部門等，導(dǎo)致信息查詢難度過高。

最后，第三方中介機(jī)構(gòu)所出具的評(píng)審報(bào)告的可信度有待提升，阻礙了社會(huì)信用體系的優(yōu)化完善與應(yīng)用，對商業(yè)銀行開展信貸管理工作產(chǎn)生了消極影響［3］。

此外，為了減少不良貸款問題，近年來，商業(yè)銀行實(shí)施了一系列舉措，比如建立信貸管理機(jī)制、梳理和優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程等。但從當(dāng)前實(shí)際工作情況來看，商業(yè)銀行在日常工作中仍存在不良貸款問題。部分商業(yè)銀行未建立完善的經(jīng)營管理機(jī)制，對自身運(yùn)行發(fā)展產(chǎn)生了不利影響。

四、商業(yè)銀行信貸管理的優(yōu)化策略

（一）牢固樹立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

1.牢固樹立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念

商業(yè)銀行須正確看待信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高重視度，加強(qiáng)信用管理系統(tǒng)建設(shè)，為提高信貸管理水平夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，高度重視信息共享與交流，以中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀為依據(jù)，調(diào)整客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、信用管理系統(tǒng)、審批機(jī)制等，全面建立指標(biāo)檢測系統(tǒng)，有效檢測中小企業(yè)資產(chǎn)變動(dòng)情況。

此外，優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)控體系，落實(shí)權(quán)責(zé)利原則，嚴(yán)格劃分和明確界定權(quán)、責(zé)、利，提高信息技術(shù)的利用效率，加強(qiáng)信息化建設(shè)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對交易過程的動(dòng)態(tài)化管控。需要注意的是，須明確區(qū)分業(yè)務(wù)經(jīng)營者和管理人員的權(quán)責(zé)界限，以增強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性。

2.健全風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

第一，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，做好貸款準(zhǔn)入管理，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防控。

第二，以大數(shù)據(jù)技術(shù)為依托，做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，構(gòu)建測量模型，以提高信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性，提高管控質(zhì)量。

第三，合理選擇信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式，確保其具備實(shí)用性和靈活性，動(dòng)態(tài)管控信貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

第四，借鑒經(jīng)驗(yàn)，不故步自封，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部信貸管理體系，以不斷提高貸后管理質(zhì)量。商業(yè)銀行應(yīng)基于數(shù)據(jù)庫中的信息數(shù)據(jù)，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式，運(yùn)用先進(jìn)的統(tǒng)計(jì)方法，分析有關(guān)數(shù)據(jù)，合理測算出現(xiàn)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的可能性，準(zhǔn)確評(píng)估銀行利潤率與實(shí)際獲利能力。

第五，通過建立并持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)掌握中小企業(yè)實(shí)際運(yùn)行情況并開展有效分析，這是提高中小企業(yè)信貸成功率的有效手段。

（二）完善金融創(chuàng)新機(jī)制，取消存貸款利率管制

1.建立并持續(xù)優(yōu)化金融創(chuàng)新機(jī)制，保證其先進(jìn)性與實(shí)用性

為提高整體盈利能力，商業(yè)銀行須健全金融創(chuàng)新機(jī)制，以此為基礎(chǔ)，落實(shí)優(yōu)先股發(fā)行機(jī)制，確保資產(chǎn)負(fù)債組合模式實(shí)現(xiàn)最優(yōu)。

其一，商業(yè)銀行應(yīng)充分利用優(yōu)先股發(fā)行在開展資本金募集工作方面的優(yōu)勢，及時(shí)補(bǔ)充權(quán)益資本，加強(qiáng)權(quán)益資本規(guī)劃，從而提高商業(yè)銀行的資本能力。

其二，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債組合管理模式，提高權(quán)益資本與負(fù)債規(guī)模之間的匹配度，確保其處于平衡狀態(tài)，為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)效益最大化奠定基礎(chǔ)，為其穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。

2.取消存貸款利率管制，推動(dòng)利率市場化

為加強(qiáng)信貸管理，商業(yè)銀行須擴(kuò)大信貸資金規(guī)模。因此，須取消存貸款利率管制，以增強(qiáng)商業(yè)銀行對民間資本的吸引力，為商業(yè)銀行提升信貸管理水平奠定基礎(chǔ)。加快利率市場化進(jìn)程，幫助商業(yè)銀行緩解資金轉(zhuǎn)移問題，在幫助其不斷擴(kuò)大信貸資金規(guī)模的同時(shí)，提升其信貸資金管理水平［4］。

需要注意的是，目前我國不具備實(shí)現(xiàn)存款利率市場化的條件，但隨著金融市場改革進(jìn)程的不斷推進(jìn)，將會(huì)逐步實(shí)現(xiàn)存款利率市場化，這需要很長的時(shí)間。

（三）改變資金集中投放模式

積極探索新的資金投放渠道與領(lǐng)域，革新資金投放思維，解決以往發(fā)展中存在的貸款資金集中投放問題，促使商業(yè)銀行不斷提高信貸管理質(zhì)量。

一方面，商業(yè)銀行應(yīng)注重發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)，加大對普惠金融業(yè)務(wù)的貸款投放力度，比如助學(xué)貸款、小微企業(yè)主經(jīng)營性貸款等，嚴(yán)格落實(shí)國家相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策，維持社會(huì)穩(wěn)定。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)提高對農(nóng)村貸款業(yè)務(wù)的重視度，助力農(nóng)村地區(qū)有效改善金融服務(wù)情況，助推“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展。

（四）落實(shí)責(zé)任追究制，完善信用評(píng)價(jià)

在信貸管理實(shí)施過程中，商業(yè)銀行應(yīng)建立并有效落實(shí)責(zé)任追究制。

首先，信貸管理人員應(yīng)加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)辦理的全流程管理，細(xì)化各工作環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)義務(wù)［5］。以此為基礎(chǔ)，完善貸款審查委員會(huì)制度并嚴(yán)格落實(shí)，為后續(xù)責(zé)任追究工作開展奠定基礎(chǔ)。其次，明確各參與貸款人員的責(zé)任，完善責(zé)任追究制，確保責(zé)任到崗、責(zé)任到人。最后，針對信貸管理，建立動(dòng)態(tài)化的問責(zé)機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并有效 解決。

除此之外，商業(yè)銀行還應(yīng)完善信用評(píng)價(jià)，為信貸管理制度的貫徹落實(shí)提供依據(jù)。第一，商業(yè)銀行應(yīng)基于地區(qū)發(fā)展情況、企業(yè)實(shí)際發(fā)展水平，在綜合分析與考量的基礎(chǔ)上，科學(xué)構(gòu)建信用評(píng)價(jià)機(jī)制，制定可量化的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以保證信用評(píng)價(jià)的實(shí)用性與有效性。第二，科學(xué)評(píng)估貸款企業(yè)與貸款個(gè)人，以評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，確定信用等級(jí)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。

五、商業(yè)銀行信貸管理的保障措施

（一）創(chuàng)新信貸模式

隨著商業(yè)銀行的發(fā)展，以往陳舊的信貸模式已經(jīng)無法滿足銀行實(shí)際發(fā)展需求。在此情況下，商業(yè)銀行須積極創(chuàng)新信貸模式，不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量，為提升信貸管理質(zhì)量和水平奠定基礎(chǔ)。商業(yè)銀行應(yīng)積極搜集和整合以往的信貸模式經(jīng)驗(yàn)，積極推進(jìn)銀保協(xié)作，這樣不僅能減少擔(dān)保機(jī)構(gòu)層面的風(fēng)險(xiǎn)，還有利于提升商業(yè)銀行信貸資金的市場化出清程度，加強(qiáng)信貸資金風(fēng)險(xiǎn)管控，降低信貸資金管理風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，減少經(jīng)濟(jì)損失，助力銀行提高信貸資金管理質(zhì)量和資產(chǎn)質(zhì)量，為其實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（二）健全考核機(jī)制

第一，計(jì)算貸款的正常損失率，堅(jiān)持權(quán)、責(zé)、利對等原則，持續(xù)優(yōu)化和健全內(nèi)部獎(jiǎng)懲機(jī)制，調(diào)動(dòng)相關(guān)人員工作熱情。

第二，目前，我國商業(yè)銀行普遍使用終身責(zé)任制。在實(shí)際執(zhí)行過程中，應(yīng)根據(jù)具體存在的業(yè)務(wù)問題，針對性地進(jìn)行懲處，嚴(yán)重者可予以離職處分，并進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。在此情況下，信貸工作人員的工作壓力會(huì)有所增加，其一般只會(huì)上報(bào)有把握的項(xiàng)目，由管理人員層層審批，通過后才能予以執(zhí)行。長此以往，既會(huì)挫傷員工的工作積極性，又會(huì)增加中小企業(yè)貸款難度。因此，商業(yè)銀行應(yīng)健全考核機(jī)制，持續(xù)優(yōu)化和調(diào)整獎(jiǎng)懲措施，平衡權(quán)利、責(zé)任之間的關(guān)系，為銀行實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)提供保障［6］。

六、結(jié)語

對于商業(yè)銀行而言，加強(qiáng)信貸管理有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。目前商業(yè)銀行在信貸管理實(shí)施過程中仍存在較多問題，這些問題對商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生了不容忽視的影響，比如信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念滯后、管理機(jī)制不完善、金融創(chuàng)新機(jī)制不完善且存貸款利率管控嚴(yán)格、資金投放過于集中、缺乏完善的社會(huì)信用體系等。針對上述問題，商業(yè)銀行應(yīng)在深入分析的基礎(chǔ)上，采取針對性的優(yōu)化措施，比如樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、加強(qiáng)信息風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)、完善金融創(chuàng)新機(jī)制、改變資金集中投放模式、健全社會(huì)信用體系等，為商業(yè)銀行全面提升信貸管理質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)長效發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。