王 靜

廣東諾臣律師事務(wù)所，廣東 廣州 510075

近年來(lái)，經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的范圍擴(kuò)大、手段更新，尤其是涉眾性集資詐騙的出現(xiàn)，嚴(yán)重威脅人們的財(cái)產(chǎn)安全，并擾亂金融市場(chǎng)秩序，不利于和諧、穩(wěn)定社會(huì)的建設(shè)與發(fā)展。從法律適用角度來(lái)看，務(wù)必動(dòng)態(tài)創(chuàng)新法律內(nèi)容、完善法律體系，更好地滿(mǎn)足當(dāng)前依法懲治涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的需求，從而降低集資詐騙犯罪率。由此可見(jiàn)，分析基于涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律適用十分必要。

一、集資詐騙的定義及法律特征

（一）定義

所謂集資，即為達(dá)到某種目的而集中資金的行為［1］。集資行為分為合法性、非法性?xún)煞N，非法集資包括集資詐騙，其罪名內(nèi)涵見(jiàn)《刑法》第一百九十二條①《刑法》第一百九十二條明確規(guī)定，集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。。集資詐騙是詐騙的一種，隨著時(shí)代發(fā)展、經(jīng)濟(jì)制度變化，集資詐騙的金額、形式、影響、定罪處罰等相應(yīng)改變。集資詐騙的主體既可以是自然人，也可以是單位，通常表現(xiàn)為犯罪主體的非法聚集資金這一主觀意識(shí)為客觀行為提供指導(dǎo)，造成公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)受損、金融秩序受破壞。

（二）法律特征

第一，集資金額較大。個(gè)人實(shí)際騙取金額不少于10萬(wàn)元，單位實(shí)際騙取金額不少于50萬(wàn)元，則構(gòu)成集資詐騙案件的數(shù)額較大；第二，集資對(duì)象廣泛。犯罪主體為實(shí)現(xiàn)資金最大化非法募集目的，擴(kuò)大詐騙對(duì)象范圍，使大量群眾受到詐騙傷害［2］；第三，詐騙方式特殊。犯罪主體往往通過(guò)系列化誘餌進(jìn)行非法集資，常見(jiàn)虛構(gòu)企業(yè)、虛假證明、虛指資金用途等誘導(dǎo)性騙局，還會(huì)利用受騙者短視心理，使其在高額回報(bào)的誘導(dǎo)下參與非法集資活動(dòng)；第四，集資目標(biāo)對(duì)象的不確定性。借貸企業(yè)面向員工、社會(huì)群眾等目標(biāo)群體以借貸為由進(jìn)行非法集資。實(shí)則違反了《最高人民法院關(guān)于如何確定公民與企業(yè)之間借貸行為效力問(wèn)題的批復(fù)》的相關(guān)規(guī)定②《批復(fù)》中規(guī)定：公民與非金融單位間的借貸行為屬于民間借貸，在雙方當(dāng)事人表達(dá)實(shí)際意思后立即生效，但特殊情況下無(wú)效。；第五，集資行為不具備過(guò)審條件。個(gè)人或單位在集資行為尚未過(guò)審情況下貿(mào)然集資，是違法違規(guī)的表現(xiàn)，需要接受法律對(duì)其行為的否定評(píng)價(jià)。

二、涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律適用分析

（一）犯罪主體的認(rèn)定

依據(jù)集資詐騙定義總結(jié)經(jīng)濟(jì)犯罪特征，即欺詐性、損害性、一體性［3］。判斷涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪行為的過(guò)程中，從犯罪行為主體的年齡、主觀故意兩方面進(jìn)行判斷。正常情況下，犯罪主體的年齡達(dá)到刑事責(zé)任法定年齡，且主觀意識(shí)明確，即通過(guò)非法集資來(lái)達(dá)到某種目的，則可認(rèn)定其行為屬于經(jīng)濟(jì)犯罪。

（二）涉案金額的認(rèn)定

涉眾性集資詐騙金額一般較大，金額大小是判斷犯罪行為嚴(yán)重程度的重要依據(jù)，同時(shí)，為量刑決定提供參考。司法認(rèn)定的過(guò)程中，將實(shí)際詐騙金額與標(biāo)準(zhǔn)金額之間的關(guān)系進(jìn)行比較，當(dāng)實(shí)際詐騙金額達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，則確定為本罪，并依據(jù)法律規(guī)定采取相應(yīng)的懲處措施?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》相關(guān)規(guī)定針對(duì)詐騙資金數(shù)額扣除標(biāo)準(zhǔn)具體說(shuō)明，第五條明確提出詐騙資金扣除及非扣除條件①《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第五條非法涉眾集資詐騙罪的立案標(biāo)準(zhǔn)以犯罪嫌疑人具體詐騙資金數(shù)額為主，案發(fā)之前已經(jīng)歸還的部分也將扣除。犯罪嫌疑人為實(shí)施非法涉眾集資向他人支付的費(fèi)用，或是用來(lái)饋贈(zèng)、賄賂的費(fèi)用，不扣除。，據(jù)此確定犯罪行為立案標(biāo)準(zhǔn)。概括來(lái)講，詐騙資金扣除情況即案發(fā)前歸還部分；詐騙資金非扣除部分即饋贈(zèng)部分、賄賂部分、支出利息等［4］。

（三）非法侵占目的認(rèn)定

犯罪主體事先知情，涉眾性集資詐騙行為受主觀意識(shí)引導(dǎo)而發(fā)出。犯罪主體被依法追捕后，仍拒絕坦白或推卸責(zé)任。司法認(rèn)定人員在行為分析專(zhuān)家的幫助下，分析犯罪行為人言語(yǔ)信息、行為表現(xiàn)、面部神態(tài)等，進(jìn)一步證實(shí)犯罪主體的非法侵占目的，使司法認(rèn)定條件充分化?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》提出了非法占有目的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，概括而言，即所集結(jié)資金的用途異常、集資數(shù)量與實(shí)際支出金額不符、集資金額所剩較少、攜款潛逃、資金轉(zhuǎn)移、躲避歸還等認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的刑法適用問(wèn)題，應(yīng)防止司法審判中的客觀歸罪，避免主觀要素超過(guò)客觀要素，而要全面分析行為人主觀意圖、客觀原因，綜合集資理由、方式、履約表現(xiàn)等內(nèi)容，得出客觀結(jié)論。具體來(lái)說(shuō)有以下幾點(diǎn)：深入了解集資主體的集資原因；掌握具體的集資方法；動(dòng)態(tài)跟蹤集資款流向，是否用于正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；集資主體在未能返還集資款的情況下，是否積極配合調(diào)查與還款。

（四）被害人過(guò)錯(cuò)的評(píng)價(jià)

涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪結(jié)果的成因較復(fù)雜，犯罪促成者包括集資詐騙行為人、被害人等，其中，被害人往往因存在投機(jī)心理而加入到非法集資活動(dòng)中，導(dǎo)致犯罪主體得逞。從法網(wǎng)角度來(lái)看，法網(wǎng)不夠嚴(yán)密，對(duì)涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪行為的打擊力度不強(qiáng)，所以涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪行為得不到根治。長(zhǎng)此以往，會(huì)弱化相關(guān)法律法規(guī)的權(quán)威性，不利于法律體系的完善。

三、目前涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律適用難

（一）不特定公眾的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不一

涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪構(gòu)成要件之一，即不特定公眾的確認(rèn)，一旦認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)模糊，那么經(jīng)濟(jì)犯罪案件定性發(fā)生偏差，進(jìn)而法律公平性、公正性隨之減弱。例如，參與非法集資活動(dòng)的人員如果是職員，或存在親屬關(guān)系、朋友關(guān)系，那么會(huì)增加不特定公眾認(rèn)定難度，致使司法實(shí)踐的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一性，最終增加矛盾，降低司法審判效率。

（二）非法占有目的認(rèn)定出現(xiàn)分歧

對(duì)于涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪案件，犯罪主體的罪名往往不止一種，然而罪名確立是法律懲處的重要依據(jù)。實(shí)際上，司法推定罪名的過(guò)程，即全面考察取證的過(guò)程，既要獲取直觀證據(jù)，又要準(zhǔn)備基礎(chǔ)證據(jù)，包括犯罪主體經(jīng)濟(jì)情況、行為表現(xiàn)、供述辯解等。一旦忽略證據(jù)的司法價(jià)值，由司法人員主觀判定，那么非法占有目的的認(rèn)定容易出現(xiàn)異議，最終影響法律權(quán)威性。

（三）共犯的打擊范圍尚未統(tǒng)一

涉眾性集資詐騙如果以組織形式出現(xiàn)，那么犯罪團(tuán)伙內(nèi)部具有層級(jí)特征，一般來(lái)說(shuō)，由上級(jí)發(fā)展中、下級(jí)，直到拉攏更多的受害者，達(dá)到詐騙目的。并不只最底層的被害者遭受?chē)?yán)重?fù)p失，很多共犯也面臨較大的經(jīng)濟(jì)損失。當(dāng)打擊共犯時(shí)，要確定共犯成立的條件，不能將所有受害者均視為共犯，那么不利于社會(huì)穩(wěn)定。當(dāng)前，共犯層級(jí)界定的司法標(biāo)準(zhǔn)尚不夠明確，這為涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律適用增加了阻力。

（四）涉案金額確認(rèn)存在困難

一般而言，涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的被害人數(shù)量較多，這與“涉眾性”特征相符，并且被害人的地區(qū)范圍較廣，大多數(shù)涉案的被害人由于知情權(quán)得不到保障，未能及時(shí)參與刑事訴訟，意味著被害人投入的資金并不能成為涉案金額。從犯罪主體角度來(lái)看，他們?yōu)閿U(kuò)大集資規(guī)模，以支付部分利息、出具借條（借條中將未歸還的本金和利息作為借用本金數(shù)額）等方式應(yīng)付催款人，綜合因素?fù)诫s下，會(huì)增加涉案金額認(rèn)定難度。

四、處理涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪法律適用問(wèn)題的策略

（一）具體措施

1.全面理解不特定公眾。不特定公眾具有廣泛性，具體來(lái)說(shuō)，涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的行為對(duì)象范圍較廣，再加上行為對(duì)象的年齡、工作、地域等不相一致，所以不特定公眾具有不確定性。此外，涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪行為不被法律法規(guī)許可，所以非法集資活動(dòng)在特定范圍內(nèi)公開(kāi)，公開(kāi)性的前提條件即特定范圍。

2.非法占有目的司法認(rèn)定?！吨腥A人民共和國(guó)刑法修正案（十一）》的理論及實(shí)踐指出，非法占有目的應(yīng)從非法控制或支配他人錢(qián)財(cái)?shù)乃枷敕矫孢M(jìn)行認(rèn)定。具體來(lái)說(shuō)，應(yīng)依據(jù)吸收資金行為人的情況進(jìn)一步判斷，當(dāng)行為人將吸收資金用于個(gè)人目的，資金的歸還能力不足，則認(rèn)定為非法占有目的。此外，非法占用目的認(rèn)定依據(jù)還可以是行為人的資金運(yùn)作方式，即吸納資金后無(wú)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律規(guī)定，未真正給予投資者回報(bào)，則認(rèn)定為非法占有目的。

3.充分理解共犯理論?；趨^(qū)別對(duì)待原則處理涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪，犯罪活動(dòng)中的決策者、組織者、指揮者等屬于主犯級(jí)別，對(duì)其應(yīng)嚴(yán)肅懲處；對(duì)輔助作用人，從輕處罰；對(duì)共同犯罪人進(jìn)行懲罰時(shí)，依據(jù)共犯過(guò)限理論來(lái)認(rèn)定犯罪行為。

4.就低原則判定犯罪數(shù)額。當(dāng)犯罪數(shù)額認(rèn)定存在分歧時(shí)，司法人員綜合分析證據(jù)資料，從被告人的角度進(jìn)行就低認(rèn)定，即以較低的證明數(shù)額予以認(rèn)定，盡可能維護(hù)受害者權(quán)益。對(duì)此，要靈活運(yùn)用就低原則，細(xì)致挖掘印證點(diǎn)。

（二）主要措施

1.擴(kuò)大普法宣傳范圍。普法宣傳是法律廣泛性應(yīng)用的前提條件，普法宣傳方式對(duì)法律推廣效果有重要影響。網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代下，涉眾性集資詐騙具有隱蔽性、多變性，且經(jīng)濟(jì)犯罪規(guī)模擴(kuò)大化，對(duì)于普法宣傳者來(lái)說(shuō)，要深層次挖掘網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，借助網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)大范圍宣傳法律知識(shí)，并通過(guò)普法節(jié)目中的非法集資案例進(jìn)行普法教育，讓大多數(shù)群眾保持警惕，使其在非法集資、詐騙等行為面前保持理智態(tài)度，盡早識(shí)破騙局，避免上當(dāng)受騙。

普法宣傳過(guò)程中，充分利用微信公眾號(hào)、微博、視頻號(hào)等新媒體工具，引導(dǎo)公眾強(qiáng)化問(wèn)題本質(zhì)化分析能力，鍛煉辨別能力，這是自我保護(hù)的基本要求，以免涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪行為得逞［5］。普法宣傳內(nèi)容豐富化，盡可能迎合大眾的知識(shí)多元化學(xué)習(xí)需求，除了宣傳法律法規(guī)外，還可以傳播金融政策，引導(dǎo)公眾通過(guò)合法渠道投資，最終投資收益能夠得到可靠的法律保障。由于宣傳對(duì)象具有差異性，所以信息化宣傳方法、傳統(tǒng)宣傳方法聯(lián)用，能夠使普法宣傳效果最佳化。面向社區(qū)普法時(shí)，圍繞代表性案例組織座談會(huì)、宣講會(huì)和模擬法庭，統(tǒng)一傳遞審判結(jié)果，讓社區(qū)居民強(qiáng)化法治意識(shí)，對(duì)涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪有正確認(rèn)知，以培養(yǎng)公眾識(shí)別能力、防范能力［6］。

2.加大立法監(jiān)管力度。涉眾性集資詐騙現(xiàn)象接連出現(xiàn)，原因之一即金融監(jiān)管工作不到位，導(dǎo)致涉眾性經(jīng)濟(jì)犯罪行為屢禁不止。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，金融監(jiān)管體系的完善刻不容緩，通過(guò)健全金融法律法規(guī)、細(xì)化監(jiān)管機(jī)制，確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合規(guī)化開(kāi)展，實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)穩(wěn)定有序運(yùn)行。具體來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)立法監(jiān)管力度，并對(duì)金融法律體系分層設(shè)置，出臺(tái)最新法律法規(guī)，確保融資活動(dòng)有據(jù)可依，保證融資行為的合法性和規(guī)范性。當(dāng)金融監(jiān)管體系與時(shí)俱進(jìn)地完善，定能減少涉眾性集資詐騙次數(shù)，且縮小詐騙金額，減少群眾財(cái)產(chǎn)損失，這對(duì)金融市場(chǎng)良好環(huán)境創(chuàng)設(shè)有促進(jìn)作用，還能加快和諧、穩(wěn)定社會(huì)建設(shè)步伐［7］。在此期間，政府監(jiān)督管理部門(mén)發(fā)揮引導(dǎo)作用，在服務(wù)型政府建設(shè)環(huán)節(jié)自我完善、自我提升，盡可能提高工作效率。此外，人民群眾也是非法集資詐騙活動(dòng)的受害者和監(jiān)督者，各級(jí)政府應(yīng)利用社會(huì)大眾監(jiān)督優(yōu)勢(shì)，健全舉報(bào)機(jī)制、完善保密制度。同時(shí)，健全犯罪行為舉報(bào)機(jī)制、拓寬舉報(bào)渠道，并對(duì)積極舉報(bào)者進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，調(diào)動(dòng)人民群眾參與舉報(bào)的積極性，從而強(qiáng)化公眾監(jiān)督能力，強(qiáng)有力防控涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪行為。

3.推進(jìn)法律信息化建設(shè)。金融機(jī)構(gòu)、公安部門(mén)、網(wǎng)監(jiān)部門(mén)等要加強(qiáng)信息交流，協(xié)同制定應(yīng)對(duì)涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的措施。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)，工作人員要保持嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度，靈活運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)及相關(guān)軟件，動(dòng)態(tài)掌握大額資金流向，依據(jù)資金用途、資金數(shù)額變動(dòng)、資金風(fēng)險(xiǎn)大小制定防控方案，一旦發(fā)現(xiàn)異常，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)反映情況。對(duì)于公安部門(mén)，要細(xì)化非法集資立案標(biāo)準(zhǔn)、完善認(rèn)定方式，同時(shí)，開(kāi)通非法集資案件登記信息化平臺(tái)，并建立與刑偵、治安、技偵、網(wǎng)監(jiān)等警種的協(xié)同作戰(zhàn)，協(xié)同打擊經(jīng)濟(jì)犯罪行為，部門(mén)間健全情報(bào)信息交聯(lián)機(jī)制，加強(qiáng)信息溝通與交流，依據(jù)集資詐騙罪的相關(guān)法律適用要求，全面構(gòu)建大范圍、立體化、多層次的經(jīng)濟(jì)安全防范網(wǎng)絡(luò)。

綜上所述，當(dāng)前涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪案件呈遞增趨勢(shì)，這對(duì)相關(guān)法律適用性提出較高要求，要想保證司法認(rèn)定的合理性和有效性，應(yīng)制定防范涉眾性集資詐騙行為的有效對(duì)策，將經(jīng)濟(jì)犯罪的負(fù)面影響最小化，加快法治社會(huì)建設(shè)步伐。掌握涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪法律適用問(wèn)題處理的具體措施，為日后涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律適用研究奠定基礎(chǔ)，完善相關(guān)法律法規(guī)體系建設(shè)。