韓冬 鄭宇兵 張京梅 李浩

摘 要：本文分析了在企業(yè)內(nèi)部組織管理范式和產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)過程隨當(dāng)今社會轉(zhuǎn)型而發(fā)展的趨勢下，傳統(tǒng)的基于“管理體系要素”和“職能部門”的管理體系審核方法的缺陷，提出了基于“價(jià)值生成過程”，將企業(yè)部門和體系要素綜合統(tǒng)籌的管理體系審核的思路和方法，并提出了認(rèn)證公司在審核員審核能力、審核組織實(shí)施等方面的適應(yīng)性改進(jìn)要求。

關(guān)鍵詞：過程思維，過程審核，產(chǎn)品過程，質(zhì)量管理體系，認(rèn)證審核

DOI編碼：10.3969/j.issn.1002-5944.2023.19.027

Research on Audit Method of Enterprise Quality Management System Based on Process Thinking

HAN Dong1 ZHENG Yu-bing2 ZHANG Jing-mei2 LI Hao2

（1. Beijing Aircraft Overall Design Department， China Academy of Space Technology； 2. Zhongxinbiao Certifi cation Company）

Abstract： This paper analyzes the shortcomings of audit methods for traditional management system based on “management system elements” and “functional departments” in the trend of developing internal organizational management paradigms and product implementation processes， with the transformation of todays society. The paper proposes a management system audit approach based on the “value generation process”， which comprehensively integrates enterprise departments and system elements. The paper also proposes the adaptive improvement requirements of certifi cation company to improve capabilities of auditors， organizational implementation， etc.

Keywords： process thinking， process audit， product process， quality management system， certifi cation audit

0 引 言

圍繞企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)研制過程的組織管理范式隨社會轉(zhuǎn)型而不斷發(fā)展[1]：（1）組織管理模式方面：企業(yè)打破傳統(tǒng)的職能式的組織結(jié)構(gòu)，實(shí)施項(xiàng)目管理，以提高創(chuàng)新管理能力和資源利用效率。（2）研發(fā)制造銷售方面：企業(yè)內(nèi)部的設(shè)計(jì)、工藝、生產(chǎn)、檢驗(yàn)、銷售部門之間的專業(yè)分工愈加細(xì)化。（3）技術(shù)輸入輸出方面：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝、生產(chǎn)、檢驗(yàn)、檢測的環(huán)節(jié)技術(shù)聯(lián)系愈加緊密，上下游環(huán)節(jié)的技術(shù)接口愈加復(fù)雜，前后耦合迭代情況愈加普遍。（4）分工協(xié)作模式方面：多區(qū)域異地協(xié)同、網(wǎng)絡(luò)化辦公、數(shù)字化協(xié)同等模式普遍應(yīng)用于產(chǎn)品設(shè)計(jì)生產(chǎn)和檢驗(yàn)檢測過程，對企業(yè)各類價(jià)值創(chuàng)造過程之間的無縫連接和有機(jī)結(jié)合的能力要求不斷提高。

企業(yè)在主營業(yè)務(wù)流程、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、分工協(xié)作模式、輸入輸出管理等方面正在加速地從傳統(tǒng)的單項(xiàng)獨(dú)立的“價(jià)值點(diǎn)管理”向全鏈條連續(xù)的“價(jià)值鏈管理”轉(zhuǎn)變[2]，與之對應(yīng)的是：傳統(tǒng)的以要素和部門為核心的審核方式已越來越不適應(yīng)管理體系的審核要求，需要按照過程思維，不斷探索和實(shí)踐基于過程審核的管理體系審核方式。

1 基于職能要素審核存在的不足

1.1 審核過程缺乏整體性

采用要素與部門審核的方法更多的是關(guān)注要素在一個(gè)部門策劃和執(zhí)行的符合性。當(dāng)一個(gè)要素涉及多個(gè)部門時(shí)候，部門之間要求的協(xié)調(diào)統(tǒng)一性往往會受到忽視，審核員難以掌握一個(gè)過程從策劃到改進(jìn)的全貌，只能對質(zhì)量管理體系的單點(diǎn)符合性作出評價(jià)，不能站在全局的角度對過程和質(zhì)量管理體系的有效性作出客觀、公正和全面的評價(jià)。

1.2 審核過程缺乏連續(xù)性

采用要素與部門審核的方法使審核連續(xù)性受到約束，企業(yè)的產(chǎn)品研制過程，往往涉及跨部門的生產(chǎn)制造、交叉生產(chǎn)作業(yè)的情況非常普遍。傳統(tǒng)的符合性審核手段是按照職能部門、條款審核的形式開展審核，無法將各部門進(jìn)行聯(lián)系。隨著過程中涉及的部門增多，信息會衰減失真，導(dǎo)致質(zhì)量審核缺乏連續(xù)性。

1.3 審核過程缺乏動(dòng)態(tài)性

在企業(yè)范圍內(nèi)，從一線執(zhí)行部門到中層管理部門，再到最高管理層均存在PDCA循環(huán)過程。一線的執(zhí)行情況經(jīng)過監(jiān)視測量逐級匯總傳遞到中層管理部門，并經(jīng)過分析和評價(jià)，傳遞到最高管理層，再由最高管理層做決策，制定新的目標(biāo)，經(jīng)中間管理層分解細(xì)化，由一線執(zhí)行部門實(shí)施，這是大環(huán)套小環(huán)的PDCA過程。在要素審核時(shí)，會重點(diǎn)審核每個(gè)要素是否按照標(biāo)準(zhǔn)開展策劃，執(zhí)行時(shí)候是否符合策劃的要求。但是，一個(gè)過程執(zhí)行完畢，沒有審核到過程的結(jié)果是否能夠滿足策劃時(shí)預(yù)期的要求。

2 基于過程的審核方法

2.1 基于企業(yè)（部門）價(jià)值鏈的過程審核方法

基于過程的審核就是按照企業(yè)和各部門生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的各種過程的先后順序進(jìn)行審核，將每一個(gè)過程貫穿企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的始終，通過過程將各部門有機(jī)聯(lián)系在一起。過程審核能夠更清楚地看到各部門在每一個(gè)功能過程中的角色定位、職責(zé)分工、流程接口、輸入輸出，通過過程審核，能夠檢查企業(yè)制定的質(zhì)量管理手冊和程序文件是否合理，是否與企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營過程相吻合；有力地避免“兩層皮”的現(xiàn)象。

按照“基礎(chǔ)、核心、關(guān)鍵”三個(gè)層次開展過程審核，其中，基礎(chǔ)過程主要反映了質(zhì)量管理體系的基本要求，核心過程主要反映了某一類行業(yè)對企業(yè)的共性要求，關(guān)鍵過程主要反映了某一類產(chǎn)品對企業(yè)的本質(zhì)要求。完整的過程是由一系列前后串行的子過程或活動(dòng)連接在一起，針對每一個(gè)具體的子過程或活動(dòng)，按照“過程”的思維，重點(diǎn)關(guān)注過程和過程之間的輸入和輸出是否銜接協(xié)調(diào)匹配。

2.1.1 基礎(chǔ)價(jià)值鏈（過程）的過程審核方法

按照基于PDCA持續(xù)改進(jìn)，基于風(fēng)險(xiǎn)的思維和全員活動(dòng)的質(zhì)量管理體系基本原則，針對企業(yè)和各部門基本的質(zhì)量管理體系運(yùn)行活動(dòng)，梳理企業(yè)的基礎(chǔ)過程。

基礎(chǔ)價(jià)值鏈（過程）一般包括：質(zhì)量管理目標(biāo)管理過程，風(fēng)險(xiǎn)識別與控制過程，內(nèi)外部環(huán)境管理過程，內(nèi)外部相關(guān)方及其期望管理過程，部門和崗位職責(zé)權(quán)限管理過程，持續(xù)改進(jìn)過程等。

基礎(chǔ)價(jià)值鏈（過程）審核的重點(diǎn)是：（1）企業(yè)的頂層要求在本部門的實(shí)現(xiàn)情況；（2）各部門作為最末端，在管理體系本地化實(shí)施中形成的特有的三層次文件內(nèi)容；（3）各部門PDCA小循環(huán)是否運(yùn)轉(zhuǎn)起來；（4）各部門管理體系實(shí)施的橫向一致性。

基礎(chǔ)價(jià)值鏈（過程）的審核內(nèi)容如表1所示。

2.1.2 核心價(jià)值鏈（過程）的過程審核方法

按照企業(yè)質(zhì)量管理體系運(yùn)行應(yīng)得到持續(xù)改進(jìn)，始終保持充分、有效、事宜的一般原則，針對企業(yè)常規(guī)的質(zhì)量管理體系運(yùn)行活動(dòng)，梳理企業(yè)的核心過程。

核心價(jià)值鏈（過程）一般地包括：（1）企業(yè)層面的質(zhì)量管理體系運(yùn)行過程包括質(zhì)量方針過程，內(nèi)部審核過程，管理體系評審過程，質(zhì)量管理體系建立過程等；（2）圍繞關(guān)鍵核心過程開展的輔助保障過程包括資源管理過程，監(jiān)視測量與分析評價(jià)過程等。

核心價(jià)值鏈（過程）審核的重點(diǎn)是：（1）頂層要求在各部門細(xì)化分解情況；（2）執(zhí)行部門的監(jiān)視測量數(shù)據(jù)的匯總分析情況；（3）綜合分析各類績效，企業(yè)整體的體系運(yùn)行有效性；（4）企業(yè)級PDCA大循環(huán)是否運(yùn)轉(zhuǎn)起來。

核心價(jià)值鏈（過程）的審核內(nèi)容如表2所示。

2.1.3 關(guān)鍵價(jià)值鏈（過程）的過程審核方法

按照企業(yè)確保持續(xù)穩(wěn)定獲得提供滿足顧客要求的產(chǎn)品能力和不斷增強(qiáng)顧客滿意的績效原則，針對企業(yè)申請認(rèn)證的產(chǎn)品、服務(wù)和過程范圍，梳理企業(yè)的關(guān)鍵過程。

關(guān)鍵價(jià)值鏈（過程）一般從企業(yè)實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營入手，以履約完成的合同為切入點(diǎn)，企業(yè)典型的關(guān)鍵過程為：“市場洽談過程→合同簽訂過程→設(shè)計(jì)開發(fā)過程→外包外購過程→加工生產(chǎn)過程→檢驗(yàn)檢測過程→產(chǎn)品交付過程→售后服務(wù)過程→產(chǎn)品改進(jìn)過程。

關(guān)鍵價(jià)值鏈（過程）審核的重點(diǎn)是：（1）圍繞產(chǎn)品生成過程的“人員、文件、設(shè)備、物資、工具、環(huán)境”是否在管理體系文件中得到規(guī)定；（2）前后過程之間在“人員、文件、設(shè)備、物資、工具、環(huán)境”等要素接口是否協(xié)調(diào)匹配、無縫銜接；（3）每個(gè)子過程涉及的部門或崗位是否覆蓋全面；（4）圍繞產(chǎn)品研發(fā)生產(chǎn)銷售的PDCA大循環(huán)是否運(yùn)轉(zhuǎn)起來[3]。

典型的關(guān)鍵價(jià)值鏈（過程）的審核內(nèi)容如表3所示。

2.2 基于子過程（活動(dòng)）5M1E要素的過程審核方法

針對每一個(gè)具體的子過程或活動(dòng)，要從輸入產(chǎn)生輸出的過程中，按照“人、機(jī)、料、法、環(huán)、測”方面，去審核相關(guān)的過程要素是否按照體系的要求實(shí)施，內(nèi)容包括為：（1）人員方面，崗位職責(zé)是否明確，人員配置是否滿足崗位的需求，是否具備有關(guān)資質(zhì)，人員考核是否到位；（2）執(zhí)行依據(jù)是否到位，是否符合文件化信息的要求，人員對文件的掌握是否培訓(xùn)到位；（3）工具設(shè)備設(shè)施配置是否到位，檢驗(yàn)驗(yàn)收是否到位，計(jì)量鑒定是否到位，標(biāo)識是否到位；（4）放行標(biāo)準(zhǔn)是否明確，檢驗(yàn)人員是否到位，資格是否滿足要求；（5）物資物料是否到位，是否滿足依據(jù)文件的要求；（6）過程環(huán)境是否滿足要求等。

以合同評審的子過程為例，審核需要關(guān)注的內(nèi)容如圖1所示。

綜上所述：基礎(chǔ)過程、核心過程，以及關(guān)鍵過程三者之間既相互聯(lián)系又存在區(qū)別[4]：

基礎(chǔ)價(jià)值鏈（過程）是在組織的各個(gè)部門中都存在的過程，遵循PDCA循環(huán)的規(guī)律，是各個(gè)部門的小循環(huán)，基于風(fēng)險(xiǎn)的思維貫穿始終，是企業(yè)和各部門質(zhì)量管理體系能夠正常運(yùn)行的基礎(chǔ)，受企業(yè)的產(chǎn)品、服務(wù)的內(nèi)容影響較小，與各部門的職能關(guān)系不緊密，體現(xiàn)了各類型企業(yè)管理體系運(yùn)行的基本特征。

核心過程是在企業(yè)級層面上的功能過程，表現(xiàn)為跨部門、跨地域、跨職能、跨階段，對應(yīng)企業(yè)的不同的歸口管理職能，更強(qiáng)調(diào)企業(yè)該過程在各部門之間的協(xié)調(diào)匹配，是維持企業(yè)管理體系健康運(yùn)行的核心過程，體現(xiàn)了某一行業(yè)類型企業(yè)管理體系的核心特征。

關(guān)鍵價(jià)值鏈（過程）是實(shí)現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)品功能性能和滿足顧客期望和要求的過程，是企業(yè)核心競爭力和企業(yè)價(jià)值產(chǎn)生的過程，是企業(yè)質(zhì)量管理體系建設(shè)“本地化”的最集中體現(xiàn)，表現(xiàn)為跨部門、跨地域、跨職能、跨階段，具有本企業(yè)的獨(dú)有特征，區(qū)別于其他企業(yè)質(zhì)量管理體系的核心內(nèi)涵和本質(zhì)屬性。該過程運(yùn)行的好壞直接反映了產(chǎn)品的創(chuàng)造過程與企業(yè)的質(zhì)量管理體系運(yùn)行的有機(jī)結(jié)合程度。

基礎(chǔ)過程審核、核心過程審核，以及關(guān)鍵過程審核在“企業(yè)組織機(jī)構(gòu)審核、管理體系條款審核、專業(yè)技術(shù)能力審核”等方面均存在差異，如表4所示。

3 對審核方法的要求

過程審核對各過程“審核覆蓋的范圍，審核的內(nèi)容重點(diǎn)，以及審核形式”均提出了新的適應(yīng)性要求，對審核方法的要求如表5所示。

4 對審核員的要求

過程審核對審核員需要具備的“專業(yè)知識、審核知識，以及現(xiàn)場審核組織能力”均提出了新的適應(yīng)性要求，對審核方法的要求如表6所示。

5 總 結(jié)

本文按照過程的思維去分析識別企業(yè)各部門的共性過程、企業(yè)級的職能過程，以及產(chǎn)品研制過程，按照基礎(chǔ)過程、核心過程和關(guān)鍵過程3個(gè)層次對企業(yè)管理體系審核方法進(jìn)行了創(chuàng)新研究，針對三類過程分析了審核員需要具備的不同層次的能力要求和現(xiàn)場審核方式方法的區(qū)別，為認(rèn)證機(jī)構(gòu)對企業(yè)開展基于過程審核的審核認(rèn)證方式提供了可操作執(zhí)行的方法。

參考文獻(xiàn)

[1]盧炳榮，王瑩，金偉.工業(yè)4.0過程審核要點(diǎn)分析[J].質(zhì)量與認(rèn)證，2020（4）：66-68.

[2]穆箐，張瑜，王石博.基于PDCA循環(huán)的過程審核方法實(shí)踐與應(yīng)用[J].航天工業(yè)管理，2020（8）：44-46.

[3]顏娟娟.基于過程審核方法的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核實(shí)踐[J].航空標(biāo)準(zhǔn)化與質(zhì)量，2020（6）：36-38.

[4]郭天鸞.基于過程方法的航空制造業(yè)質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核[J].科技風(fēng)，2020（3）：231.

作者簡介

韓冬，碩士，高級工程師，主要從事軍工項(xiàng)目管理、產(chǎn)品質(zhì)量管理。

鄭宇兵，碩士，高級工程師，主要從事審核認(rèn)證工作。

張京梅，本科，工程師，主要從事審核認(rèn)證工作。

李浩，本科，工程師，主要從事審核認(rèn)證工作。

（責(zé)任編輯：張瑞洋）