袁記勇

（中國石油廣東銷售分公司，廣州510655）

1 引言

黨的十九大以來，國有企業(yè)貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨方針，反腐敗以及黨風(fēng)廉政建設(shè)工作獲得了顯著成效，但在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，仍然存在貪污腐敗現(xiàn)象，反腐敗和黨風(fēng)廉政建設(shè)所處的環(huán)境仍然較為復(fù)雜和嚴(yán)峻。因此，構(gòu)建完善的廉潔風(fēng)險防控體系是進(jìn)一步深化反腐倡廉建設(shè)的重要舉措，也是從源頭預(yù)防腐敗的治本之策和有效途徑。

2 構(gòu)建廉潔風(fēng)險防控體系的內(nèi)容

廉潔風(fēng)險是實(shí)施公共權(quán)力的主體產(chǎn)生或發(fā)生濫用公共權(quán)力謀取私利的可能性。在國有企業(yè)，具體就是領(lǐng)導(dǎo)階層以及普通員工在日常生活以及工作當(dāng)中由于制度、教育以及監(jiān)督的缺失無法保證廉潔自律而導(dǎo)致不廉潔行為風(fēng)險產(chǎn)生的可能。構(gòu)建廉潔風(fēng)險防控體系就是針對員工在日常工作和生活中可能發(fā)生的廉潔風(fēng)險進(jìn)行梳理分析并制定防控措施，落實(shí)實(shí)時監(jiān)控管理的系統(tǒng)防范過程。廉潔風(fēng)險防控體系的內(nèi)容包括：結(jié)合實(shí)際，對企業(yè)總體、各職能部門、各分支機(jī)構(gòu)及工作人員在日常工作和生活中存在的廉潔風(fēng)險問題進(jìn)行深入調(diào)研分析，對其中關(guān)鍵的廉潔風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行查找和梳理，評估風(fēng)險等級，并針對性提出防控措施，形成覆蓋全企業(yè)不同層級和部門的廉潔風(fēng)險點(diǎn)防控清單，在企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建“權(quán)責(zé)清晰、考核到位、制度管用、快速處置、動態(tài)管控”的廉潔風(fēng)險防控體系。覆蓋公司全員的崗位廉潔風(fēng)險排查梳理、風(fēng)險預(yù)警、防控措施指引、監(jiān)督檢查及考核問責(zé)的廉潔風(fēng)險防控體系，是建立健全“不能腐”的防范機(jī)制的重要組成部分，使企業(yè)全面提升廉潔風(fēng)險防控能力，為企業(yè)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

3 構(gòu)建廉潔風(fēng)險防控體系的方法和措施

構(gòu)建有效的廉潔風(fēng)險防控體系，要堅持“問題思維、缺陷管理、持續(xù)改進(jìn)”的廉潔風(fēng)險管理理念，進(jìn)一步完善廉潔風(fēng)險的防控機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險識別，針對性進(jìn)行防控措施的制定，加大專項(xiàng)檢查以及日常監(jiān)督等方面的力度，不斷規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，提高廉潔風(fēng)險防控能力，有效防范廉潔風(fēng)險。

3.1 企業(yè)廉潔風(fēng)險影響因素及其分析識別排查

在實(shí)際工作中，廉潔風(fēng)險的發(fā)生主要與行為主體所處單位或組織的權(quán)力配置情況、權(quán)力運(yùn)行、制度機(jī)制、個體思想道德水平和外部環(huán)境等因素密切相關(guān)。因此，可從權(quán)力配置、權(quán)力運(yùn)行、制度機(jī)制、思想道德和外部環(huán)境5 個維度對企業(yè)存在的廉潔風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行排查梳理。風(fēng)險識別覆蓋企業(yè)各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全體崗位人員，其中領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵崗位人員是重點(diǎn)對象。

②權(quán)力運(yùn)行。重點(diǎn)查找因?yàn)槌绦蜻\(yùn)行不規(guī)范、權(quán)力過于集中以及幅度較大的自由裁量可能引發(fā)的權(quán)力濫用風(fēng)險。具體涉及：民主、依法、科學(xué)決策有無程序作為保障，黨組織參與決策以及集體決策是否落實(shí)；經(jīng)營管理的各項(xiàng)操作流程是否建立健全，流程是否設(shè)計合理、步驟齊全、次序得當(dāng)、界限明確，銜接時間是否合理，過程是否受控；信息傳遞、溝通、共享是否運(yùn)用電子化手段，把重要監(jiān)管制度嵌入信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)在線運(yùn)行；被授權(quán)人是否不作為、越權(quán)行事、違規(guī)作為，是否遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等。

③制度機(jī)制。重點(diǎn)查找因?yàn)楸O(jiān)督制約機(jī)制不完善、規(guī)章制度不健全等可能引發(fā)的管控不到位風(fēng)險。具體涉及：當(dāng)前的制度與法律法規(guī)是否相符；制度內(nèi)容可操作性、效果以及適用性是否符合要求；不同制度之間是否適應(yīng)配套；執(zhí)行制度是否有程序規(guī)范予以保障；是否建立“三重一大”的決策制度且貫徹落實(shí)；是否具有健全的內(nèi)部控制機(jī)制；是否有完備健全的監(jiān)督制約機(jī)制，審計、紀(jì)檢監(jiān)察以及法律等部門是否有明確的職能，是否監(jiān)督到位且有效；是否具有可操作以及健全的考核評價機(jī)制，追究過錯責(zé)任及時與否，是否形成管理閉環(huán)等。

④思想道德。重點(diǎn)查找因?yàn)榻逃麄鞑坏轿弧⒙殬I(yè)道德不牢固以及作風(fēng)建設(shè)不穩(wěn)定等可能導(dǎo)致的行為失范風(fēng)險。具體涉及：合規(guī)文化、誠信文化是否培育；廉潔教育有沒有存在盲點(diǎn)和盲區(qū)，教育和崗位職責(zé)有沒有充分結(jié)合；黨風(fēng)、黨性、黨紀(jì)以及廉潔的從業(yè)教育時間、內(nèi)容以及對象有沒有真正落實(shí)；職工遵章守紀(jì)、愛崗敬業(yè)的自覺程度；職工對集體決策、依法經(jīng)營、公道正派、廉潔從業(yè)、接受監(jiān)督以及民主公開的滿意度；對于教育實(shí)效性以及針對性的職工滿意度。

⑤外部環(huán)境。重點(diǎn)查找因?yàn)橥獠凯h(huán)境對企業(yè)人員從業(yè)廉潔造成影響可能產(chǎn)生的以權(quán)謀私風(fēng)險。具體涉及：腐敗行為出現(xiàn)頻繁且可能性高的領(lǐng)域和企業(yè)、崗位業(yè)務(wù)以及部門的關(guān)聯(lián)度；相關(guān)市場的廉潔狀況以及規(guī)范程度；相關(guān)利益主體公正廉潔以及誠信守法的狀況；部門、崗位受利益誘惑的可能性；針對行業(yè)作風(fēng)以及廉潔狀況社會公眾、輿論體等的滿意度。

3.2 企業(yè)廉潔風(fēng)險等級評估

采用定量與定性相結(jié)合的方法，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生概率、風(fēng)險影響程度這兩個維度，對排查梳理的廉潔風(fēng)險進(jìn)行等級評估，確立“高”“中”“低”3 個等級。其中，高風(fēng)險主要指發(fā)生概率高，且直接涉及“三重一大”事項(xiàng)或人、財、物管理等工作，潛在廉政風(fēng)險大、發(fā)生問題危害嚴(yán)重，可能造成嚴(yán)重違紀(jì)違法行為；中風(fēng)險主要指發(fā)生概率比較高，且間接涉及“三重一大”事項(xiàng)或間接涉及人、財、物管理工作，潛在廉政風(fēng)險較大、發(fā)生問題危害較重，可能造成一般違規(guī)違紀(jì)行為；低風(fēng)險主要指發(fā)生概率低，且潛在廉政風(fēng)險較小、發(fā)生問題危害較輕，可能造成輕微違規(guī)違紀(jì)行為。

3.3 制定廉潔風(fēng)險防控措施

在企業(yè)構(gòu)建體系過程中，廉潔風(fēng)險防控措施屬于核心內(nèi)容，對權(quán)力運(yùn)行的關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵少數(shù)要加強(qiáng)監(jiān)督，基于監(jiān)督制約以及權(quán)力運(yùn)行，依據(jù)紀(jì)律要求、制度規(guī)定、工作職責(zé)、工作權(quán)限等，將廉潔風(fēng)險“防”“控”具體措施納入管理流程、嵌入操作程序。

3.3.1 防控措施設(shè)計原則

第一，優(yōu)化權(quán)力結(jié)構(gòu)原則。以制約和規(guī)范職權(quán)作為核心，完善分事行權(quán)、分級授權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、定期輪崗等制度，確保權(quán)責(zé)法定，對權(quán)力制定明確的邊界，規(guī)范相應(yīng)的工作流程，使管理架構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化與規(guī)范，形成業(yè)務(wù)制約、權(quán)力制衡、權(quán)責(zé)對等以及關(guān)鍵崗位不相容等科學(xué)的權(quán)力結(jié)構(gòu)。

第二，規(guī)范自由裁量權(quán)原則。高風(fēng)險業(yè)務(wù)及崗位作為重點(diǎn)內(nèi)容，對決策、監(jiān)督以及執(zhí)行等環(huán)節(jié)的自由裁量事項(xiàng)以及空間進(jìn)行系統(tǒng)梳理，針對性地構(gòu)建使用規(guī)則以及裁量原則，防止裁量過程中存在隨意性；針對重要崗位進(jìn)行權(quán)力制衡機(jī)制的建立，對不相容職責(zé)進(jìn)行界定，在流程之間、崗位之間以及上下之間形成監(jiān)督和制約。

在供應(yīng)鏈集成環(huán)境下物資供應(yīng)段應(yīng)嚴(yán)格把控物料的到貨周期。在與供應(yīng)商簽訂年度協(xié)議時要求供應(yīng)商在協(xié)議中明確物料的最遲到貨周期與正常到貨周期，并在協(xié)議中明確到貨延遲的懲罰機(jī)制，由物資供應(yīng)段按月度統(tǒng)計核算并要求供應(yīng)商執(zhí)行。懲罰機(jī)制的建立與實(shí)施能夠從源頭上督促供應(yīng)商防范物料供應(yīng)不及時現(xiàn)象的出現(xiàn)，同時，物資供應(yīng)段通過執(zhí)行該懲罰機(jī)制所獲取的收入將會用于完善整條供應(yīng)鏈體系，使雙方從協(xié)議條款中受益，保證了供應(yīng)商的執(zhí)行力。

第三，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行原則。堅持清晰權(quán)責(zé)，促進(jìn)公開用權(quán)，對行使權(quán)力健全記錄可查詢，確保全程追溯責(zé)任；落實(shí)權(quán)責(zé)統(tǒng)一，對權(quán)力運(yùn)行的不同環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)管，健全發(fā)現(xiàn)問題、偏差糾正以及精準(zhǔn)問責(zé)等相關(guān)機(jī)制，使權(quán)力設(shè)租尋租沒有可發(fā)展空間；貫徹落實(shí)“三重一大”的決策制度，規(guī)范決策內(nèi)容、決策權(quán)限以及決策程序，建立完善的工作機(jī)制；將過程監(jiān)控、權(quán)力制衡以及廉潔從業(yè)等在整個經(jīng)營管理過程當(dāng)中貫穿，優(yōu)化和精簡業(yè)務(wù)流程，使紀(jì)檢監(jiān)察、法律、審計等監(jiān)督機(jī)構(gòu)能夠充分發(fā)揮其效果，強(qiáng)化風(fēng)險管控，進(jìn)一步健全考核評價機(jī)制，落實(shí)有效制約的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制。

第四，民主公開原則。完善黨務(wù)、企務(wù)公開制度，基于內(nèi)部公告欄、網(wǎng)絡(luò)等方式，最大限度公開信息；運(yùn)用信息化和科技化手段，構(gòu)建職工群眾與權(quán)力運(yùn)行的透明監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)決策公開、執(zhí)行公開、管理公開和結(jié)果公開，編制各單位公開目錄，列出清晰的公開項(xiàng)目清單；依法依規(guī)對重大設(shè)備采購、工程項(xiàng)目招標(biāo)、人事干部任免、大宗資金使用等相關(guān)信息實(shí)行公開。

第五，科技助廉原則。加強(qiáng)大數(shù)據(jù)電子技術(shù)防控，充分運(yùn)用信息管理平臺，對“制度+科技”的做法大力推廣，制定統(tǒng)一的業(yè)務(wù)辦理流程以及運(yùn)行規(guī)則，強(qiáng)化制度流程的執(zhí)行剛性，規(guī)范管理行為改進(jìn)管理流程的監(jiān)管方式和途徑，逐步落實(shí)資源共享、有序連接的網(wǎng)絡(luò)動態(tài)實(shí)時監(jiān)控，保證信息的可監(jiān)控、過失可追溯以及行為留痕跡，構(gòu)建權(quán)力運(yùn)行綜合監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)平臺，有效筑起廉潔風(fēng)險防控科技防線。

第六，加強(qiáng)體系防控原則。以防控廉潔風(fēng)險作為切入點(diǎn)，統(tǒng)籌制度、教育、監(jiān)督、懲處以及糾風(fēng)等相關(guān)工作任務(wù)，使體系的工作力量更加充實(shí)，強(qiáng)化組織之間的協(xié)調(diào)，針對懲防體系進(jìn)一步增強(qiáng)實(shí)效性以及針對性，防控廉潔風(fēng)險，并保證其和相關(guān)懲罰體系之間進(jìn)一步協(xié)調(diào)，提升預(yù)防和懲治腐敗的能力。

第七，強(qiáng)化廉潔教育原則。以腐敗預(yù)防能力的提升為目標(biāo)，將各級領(lǐng)導(dǎo)班子以及領(lǐng)導(dǎo)者作為核心，不斷加強(qiáng)培養(yǎng)踐行、學(xué)習(xí)宣傳“廉潔敬業(yè)、誠信守法”的企業(yè)核心廉潔理念，挖掘資源、建設(shè)陣地、創(chuàng)新形式、活化載體，開展形式多樣的廉潔文化教育和學(xué)習(xí)活動，潛移默化中使黨員干部以及職工群眾受到熏陶和教育，營造廉潔從業(yè)的良好氛圍，為廉潔風(fēng)險防控提供文化環(huán)境支撐。

第八，規(guī)范與業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)企業(yè)往來行為原則。與主要供應(yīng)商開展廉潔對話，簽訂廉潔承諾書，嚴(yán)禁向有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)企業(yè)違規(guī)輸送利益、違規(guī)使用其車輛、報銷費(fèi)用，明確雙方在業(yè)務(wù)往來中的行為規(guī)范和廉潔要求，營造良好的工作氛圍。

3.3.2 防控措施目標(biāo)對象

根據(jù)企業(yè)廉潔風(fēng)險影響因素及其分析識別排查，有效識別廉潔風(fēng)險點(diǎn)，按照風(fēng)險措施設(shè)計原則，對所有業(yè)務(wù)設(shè)計和開展“伴隨式”防控，設(shè)計統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、全面覆蓋、全程防控、動態(tài)長效的廉潔風(fēng)險防控措施，助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。從企業(yè)重點(diǎn)部門和關(guān)鍵崗位來看，涉及組織人事、財務(wù)資金管理、項(xiàng)目投資規(guī)劃、市場開發(fā)和營銷管理、物資采購和招投標(biāo)管理、科研項(xiàng)目和合同管理等內(nèi)容，影響巨大，屬于高風(fēng)險部門和高風(fēng)險業(yè)務(wù)。同時，企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)、各分支機(jī)構(gòu)和部門領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力較大，屬于高廉潔風(fēng)險崗位，而直接負(fù)責(zé)組織人事、財務(wù)和物資采購、投資和開發(fā)、工程項(xiàng)目、營銷和市場開發(fā)等管理的主要人員，也屬于高廉潔風(fēng)險崗位，需重點(diǎn)設(shè)計防控措施。

4 廉潔風(fēng)險防控體系的運(yùn)行保障機(jī)制

①實(shí)行突出重點(diǎn)的分級管理，進(jìn)一步明確防控責(zé)任。按照各等級廉潔風(fēng)險，做到分級管理、責(zé)任到人、分工負(fù)責(zé)，在工作中積極營造齊抓共管格局。按照分工負(fù)責(zé)、責(zé)任到崗的要求，做到“管業(yè)務(wù)管廉潔、管工作管廉潔”，構(gòu)建覆蓋全面的廉潔風(fēng)險防控責(zé)任體系，各崗位人員守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)，對職責(zé)范圍內(nèi)的崗位廉潔風(fēng)險各自承擔(dān)相應(yīng)防控責(zé)任，提高廉潔風(fēng)險預(yù)警處置能力。

②持續(xù)完善制度規(guī)定，強(qiáng)化制度執(zhí)行。制度保廉無疑是最有效、最持久的，是預(yù)防廉潔風(fēng)險發(fā)生的有效舉措。針對發(fā)現(xiàn)問題、糾正偏差以及精準(zhǔn)問責(zé)進(jìn)一步完善機(jī)制，讓廉潔風(fēng)險沒有發(fā)生的可能和空間。嚴(yán)格監(jiān)督權(quán)力的不同運(yùn)行環(huán)節(jié)，及時對公司各種規(guī)定和制度進(jìn)行調(diào)整與優(yōu)化，建立并完善分崗設(shè)權(quán)、分事行權(quán)、分級授權(quán)以及定期輪崗等相關(guān)制度，對工作流程進(jìn)一步規(guī)范，強(qiáng)化權(quán)力制約。要通過開展制度宣講、制度考學(xué)活動，教育督促黨員干部切實(shí)增強(qiáng)制度意識，培養(yǎng)良好的工作習(xí)慣和工作作風(fēng)。

③嚴(yán)格責(zé)任考核，推動廉潔風(fēng)險防控落地落實(shí)。企業(yè)各級黨組織要將廉潔風(fēng)險防控工作納入黨建工作考核評價體系，納入經(jīng)營績效考核，納入評先選優(yōu)，納入班子調(diào)整和干部使用，加大檢查考核力度，嚴(yán)格兌現(xiàn)。通過“兩個責(zé)任”落實(shí)情況檢查、聯(lián)合監(jiān)督、巡察監(jiān)督、審計監(jiān)督和紀(jì)律監(jiān)督等方式，對各部門、各崗位廉潔風(fēng)險防控工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查，適時通報。

④快速預(yù)警處置，做好主動預(yù)防。根據(jù)定期評估結(jié)果開展風(fēng)險分析預(yù)警，不斷加強(qiáng)對廉潔風(fēng)險防控管理工作的研究和探索，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、完善措施、改進(jìn)不足，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的苗頭性和傾向性問題，快速反應(yīng)，按照“沒有問題早防范、有了問題早發(fā)現(xiàn)、一般問題早糾正、嚴(yán)重問題早查處”的工作思路，及時預(yù)警、及時糾正。

⑤實(shí)施動態(tài)管理，持續(xù)完善廉潔風(fēng)險防控體系。加大動態(tài)監(jiān)控力度，定期對廉潔風(fēng)險防控進(jìn)行抽查和檢查，及時發(fā)現(xiàn)漏洞缺陷并加以改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)行為過程可控、責(zé)任過失可追溯，形成廉潔風(fēng)險防控管理的長效機(jī)制。每年對上年度公司廉潔風(fēng)險防控工作進(jìn)行全面回顧與總結(jié)、系統(tǒng)檢查與評估，持續(xù)完善廉潔風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，優(yōu)化細(xì)化完善防控措施，使“風(fēng)險點(diǎn)”轉(zhuǎn)化為“安全點(diǎn)”，形成新版《廉潔風(fēng)險防控指引或手冊》，確保“不能腐”的防范機(jī)制扎實(shí)有效運(yùn)行，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。

⑥強(qiáng)化教育倡廉，全員宣教，筑牢思想防線。全面開展廉潔教育是做好廉潔風(fēng)險防控的治本之策，在黨員領(lǐng)導(dǎo)干部中認(rèn)真組織開展廉潔警示教育、崗位廉潔從業(yè)教育和職業(yè)道德教育，營造“人人思廉、人人倡廉”的良好氛圍，不斷增強(qiáng)干部員工的廉潔從業(yè)意識，讓黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線；各級崗位工作者要樹立“風(fēng)險無處不在、防控人人有責(zé)”的意識和責(zé)任，從根本上樹立道德和思想防線，真正做到遵紀(jì)守法。

5 結(jié)語

廉潔風(fēng)險的防范與化解，是促進(jìn)國有企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，也是國有企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)的職責(zé)所系。結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，堅持問題導(dǎo)向，推進(jìn)構(gòu)建大監(jiān)督格局，推動構(gòu)建風(fēng)險查到崗、防控定到崗、責(zé)任落到崗，覆蓋全體員工的風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險排查梳理、防控措施指引、考核問責(zé)機(jī)制以及監(jiān)督檢查的防控廉潔風(fēng)險體系，充分提升廉潔風(fēng)險防控效果，對企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的進(jìn)一步完善、實(shí)現(xiàn)由“不敢腐”轉(zhuǎn)變?yōu)椤安荒芨薄⒋蛟祜L(fēng)清氣正的營商環(huán)境尤其重要。