鄭 軍，薛 然

(安徽財經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院，安徽 蚌埠 233030)

一、引言及文獻綜述

黨的十九屆六中全會明確提出“全面深化改革開放，促進共同富?！薄崿F(xiàn)共同富裕必須解決好發(fā)展的不平衡不充分問題，其中城鄉(xiāng)收入差距問題尤為突出。而具有政策性、公平性的普惠保險在促進農(nóng)民增收、縮小城鄉(xiāng)收入差距中發(fā)揮著重要作用，中國政府將發(fā)展普惠保險作為推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的抓手。2022年中央一號文件指出，加大對國家鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣信貸資金投入和保險保障力度。2022年1月6日，中國銀保監(jiān)會召開“推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展座談會”強調(diào)發(fā)展服務(wù)“三農(nóng)”領(lǐng)域的普惠保險，加強小微企業(yè)和弱勢群體金融服務(wù)，切實促進共同富裕。由此可見，深入探討普惠保險減貧增收問題具有現(xiàn)實意義?，F(xiàn)有研究表明，普惠保險通過風(fēng)險保障作用，能夠有效改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要素投入，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率[1]，進而提高農(nóng)村居民收入，縮小城鄉(xiāng)收入差距[2]，實現(xiàn)共同富裕。所以，需重視普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，尤其是對共同富裕的促進作用。本文著重研究以下問題：農(nóng)業(yè)技術(shù)進步在普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的過程中發(fā)揮什么作用？關(guān)鍵影響因素、有效推進機制是什么？

國內(nèi)外關(guān)于普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響效應(yīng)研究相對較少，現(xiàn)有研究主要分析普惠金融對減貧增收、縮小城鄉(xiāng)收入差距的作用，一是普惠金融通過緩解信貸約束提高貧困人群收入、發(fā)揮經(jīng)濟增長對貧困人群的溢出效應(yīng)[3-6]；二是普惠金融通過降低金融門檻、提高服務(wù)效率、緩解金融資源的非均衡效應(yīng)等途徑縮小城鄉(xiāng)收入差距[7-9]；三是普惠金融通過提升農(nóng)業(yè)全要素生產(chǎn)率水平縮小了城鄉(xiāng)收入差距[10-12]]。普惠保險作為普惠金融的重要構(gòu)成主體，不同學(xué)者從不同角度進行了研究：有學(xué)者認為普惠金融、普惠保險可以通過促進經(jīng)濟增長來縮小城鄉(xiāng)收入差距[13-14]；同時，普惠保險通過提高風(fēng)險防范能力降低貧困脆弱性，提高農(nóng)村家庭風(fēng)險應(yīng)對水平，實現(xiàn)農(nóng)村反貧困長效機制建設(shè)[15-16]，保障了農(nóng)村家庭收入，有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距。

雖然已有文獻對普惠金融與城鄉(xiāng)收入差距關(guān)系做了較多研究，但探究普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距影響與作用的文獻并不多，特別是從共同富裕視角對普惠保險與城鄉(xiāng)收入差距聯(lián)動關(guān)系進行探討的就更少了。此外，關(guān)于普惠保險概念界定以及測度分析方面的研究成果較多，對普惠保險與城鄉(xiāng)收入差距動態(tài)演化機理的研究較少?；诖?，本文通過建立包含普惠保險、農(nóng)業(yè)技術(shù)進步以及城鄉(xiāng)收入差距的生產(chǎn)函數(shù)模型，從理論上分析普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步、城鄉(xiāng)收入差距的影響作用。并在理論推導(dǎo)的基礎(chǔ)上，利用中國勞動經(jīng)濟數(shù)據(jù)庫等宏觀數(shù)據(jù)，從共同富裕視角對普惠保險和農(nóng)業(yè)技術(shù)進步影響城鄉(xiāng)收入差距的效果展開經(jīng)驗研究，對其作用機制進行深入分析。

本文的研究意義在于：(1)從共同富裕視角探討普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步及城鄉(xiāng)收入差距的影響，基于古典經(jīng)濟學(xué)理論及金融發(fā)展理論的延伸，打通了“普惠保險”“農(nóng)業(yè)技術(shù)”及“城鄉(xiāng)收入差距”3個分屬于不同研究領(lǐng)域問題的研究通道，由此豐富了普惠保險縮小城鄉(xiāng)收入差距的理論。(2)在普惠保險及城鄉(xiāng)收入差距測度的基礎(chǔ)上，分析普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響效應(yīng)，制定針對弱勢群體的普惠性實踐，精準對接脆弱性人群的特惠性需求。(3)利用中國勞動經(jīng)濟數(shù)據(jù)庫等宏觀數(shù)據(jù)，通過熵權(quán)TOPSIS法構(gòu)建普惠保險指數(shù)、混合回歸與GMM廣義矩估計法，實證考察普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)和城鄉(xiāng)收入差距的作用效果。研究發(fā)現(xiàn)：普惠保險是推動農(nóng)業(yè)技術(shù)進步和縮小城鄉(xiāng)收入差距的重要動力，農(nóng)業(yè)技術(shù)進步是普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距助推共同富裕的重要機制，普惠保險可以通過推動農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，進而縮小城鄉(xiāng)收入差距；普惠保險通過風(fēng)險保障作用，能夠有效改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要素投入，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，進而助力農(nóng)民增收，縮小城鄉(xiāng)收入差距，助推共同富裕。

二、理論推導(dǎo)

為了探究普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響，本文借鑒溫濤等[17]的研究，假定全社會由農(nóng)村部門和城市部門組成，嘗試構(gòu)建一個同時包括普惠保險、農(nóng)業(yè)技術(shù)進步以及城鄉(xiāng)收入差距的理論模型，系統(tǒng)詮釋與深入分析普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響路徑和作用機制。

(一)普惠保險促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，實現(xiàn)農(nóng)民增收

我國的金融結(jié)構(gòu)有著明顯的城鄉(xiāng)二元特征，具體表現(xiàn)為：金融資源主要流向城鎮(zhèn)地區(qū)，農(nóng)村地區(qū)的金融供給明顯不足且存在較為嚴重的金融排斥。因此，要縮小城鄉(xiāng)收入差距，實現(xiàn)共同富裕目標，就必須轉(zhuǎn)變當(dāng)前的城鄉(xiāng)二元金融結(jié)構(gòu)。普惠保險作為一種具有政策性、市場性、公平性和保障性的特殊機制，在保障和改善民生中發(fā)揮著重要作用。

柯布-道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)常被用來分析各個領(lǐng)域的經(jīng)濟問題，也是學(xué)者們在研究金融(保險)對經(jīng)濟增長的貢獻時常用的函數(shù)。根據(jù)古典經(jīng)濟學(xué)理論，一國或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展主要受資本、勞動力和技術(shù)的影響，在假定區(qū)域農(nóng)業(yè)經(jīng)濟系統(tǒng)是封閉的情況下，構(gòu)建關(guān)于資本、勞動力和技術(shù)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)出生產(chǎn)函數(shù)：

Y=f(K,L,A)

(1)

式(1)中，Y代表農(nóng)業(yè)總產(chǎn)出，K代表農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資本投入，L代表農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的勞動投入，A代表農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平。

普惠保險主要由農(nóng)業(yè)保險和小額保險構(gòu)成。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有脆弱性，而農(nóng)業(yè)保險能夠分散自然災(zāi)害帶來的風(fēng)險，迅速恢復(fù)受災(zāi)農(nóng)戶的生產(chǎn)，對于穩(wěn)定農(nóng)戶收入具有重要作用。為分析普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步和城鄉(xiāng)收入差距的作用機理，本文參照溫濤等[19]及崔興華和林明裕[20]的研究，根據(jù)新增長理論，構(gòu)建本文的農(nóng)業(yè)產(chǎn)出關(guān)系的生產(chǎn)函數(shù)：

Y=A(IID,CN,t)f(K,L)

(2)

式(2)中，IID代表普惠保險的發(fā)展水平，是對普惠保險政策的測度，CN表示其他影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平的因素。在普惠保險對農(nóng)業(yè)總產(chǎn)出的影響中，普惠保險通過影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平A(IID,CN,t)對農(nóng)業(yè)總產(chǎn)出產(chǎn)生影響。普惠保險通過發(fā)揮風(fēng)險保障作用，有助于促進農(nóng)業(yè)先進技術(shù)的引入及要素配置效率的改善，而農(nóng)業(yè)技術(shù)進步對助力農(nóng)民增收和縮小城鄉(xiāng)居民收入差距具有重要作用[21]。

作為目前普惠保險最主要的組成部分，農(nóng)業(yè)保險一直是保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要工具。2020年中央一號文件要求“按照擴面增品提標的要求，完善農(nóng)業(yè)保險政策”，農(nóng)業(yè)保險保障水平是農(nóng)業(yè)保險發(fā)展水平和政策效果的集中體現(xiàn)。目前，我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)仍有較大的未保障部分，農(nóng)村的保險可得性仍然較弱，所以普惠式農(nóng)業(yè)保險應(yīng)進一步擴面、增品、提標，繼續(xù)提升深度和廣度。同時，將普惠式農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展相融合，激發(fā)保障需求，提高普惠式農(nóng)業(yè)保險保障水平，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

對普惠保險發(fā)展水平的衡量，已有研究作了一些共性的選擇。參考王韌等[22]、徐婷婷等[23]的研究方法，結(jié)合普惠保險的特征，從規(guī)模水平、滲透水平和使用效率等3個維度來衡量普惠保險的發(fā)展水平。參考Chakravarty等[10]的做法，用規(guī)模維度衡量普惠保險的保費收入規(guī)模，與金融可得性的含義接近，可以反映普惠保險的市場性，規(guī)模越大說明普惠保險發(fā)展水平越高；用滲透維度衡量群眾能夠接觸到普惠保險的程度，與普惠金融發(fā)展理念中的機會平等原則有關(guān)，可以反映普惠保險的公平性，保險深度和密度越高說明普惠保險發(fā)展水平越高；使用效率維度衡量農(nóng)業(yè)保險的服務(wù)效率，與各參與方的成本收益情況有關(guān)，可以反映普惠保險的保障性，效率越高說明農(nóng)險發(fā)展水平越好。因此，將普惠保險的發(fā)展水平IID表示為：

IID=h(I1,I2,I3)

(3)

其中，I1為普惠保險的規(guī)模水平，I2為普惠保險的滲透水平，I3為普惠保險的使用效率。參考Hulten等[24]的做法，將A(IID,CN,t)作為標準的?？怂怪行孕屎瘮?shù)，可用一個多元函數(shù)的組合形式來表示：

(4)

其中，Ai0為初始生產(chǎn)技術(shù)水平，ε為普惠保險的發(fā)展水平對生產(chǎn)技術(shù)水平的影響參數(shù)，λ為其它因素對生產(chǎn)技術(shù)水平的影響參數(shù)，i表示地區(qū)，t表示時間。

2022年銀保監(jiān)會工作會議指出，要合理增加融資供給，做好“十四五”規(guī)劃重點領(lǐng)域和重大項目融資保障。根據(jù)已有研究，提高普惠保險向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的滲透水平，能夠發(fā)揮普惠保險的公平性，降低金融服務(wù)的門檻，緩解農(nóng)村居民融資難的問題，給他們提供從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金，有助于推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的技術(shù)進步，進而推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長[25]。為了衡量普惠保險通過影響農(nóng)業(yè)技術(shù)水平進而影響農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的作用，將式(3)代入式(2)可得:

(5)

(6)

其中，θ代表勞動力投入在每單位資本條件下的產(chǎn)出彈性。

(7)

從式(7)可知，購買普惠保險將極大改變農(nóng)戶的生產(chǎn)行為，影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的技術(shù)水平，進而促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長。普惠保險服務(wù)能夠支持弱勢群體發(fā)展，其提供的風(fēng)險保障功能與金融扶貧耦合，有利于解決農(nóng)村多維貧困面臨的問題，促進經(jīng)濟發(fā)展[10，27]。將式(7)兩邊同除以m，可得出人均農(nóng)業(yè)產(chǎn)出方程，用yi表示人均農(nóng)業(yè)產(chǎn)出：

(8)

在農(nóng)業(yè)災(zāi)害日益頻繁的背景下，農(nóng)戶擔(dān)心農(nóng)業(yè)災(zāi)害帶來農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險，約束了農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資的積極性，由此減緩了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率的提升，而農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長的核心在于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率的提升。經(jīng)濟發(fā)展到一定水平時，農(nóng)業(yè)技術(shù)進步會在現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)部分和公共財政的共同“反哺”下轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，成為農(nóng)民人均純收入的增收動力。與此同時，隨著我國普惠保險規(guī)模水平、滲透水平的擴大與使用效率的不斷提高，其提供的風(fēng)險保障水平和農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險的積極性也在不斷增強，普惠式農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)業(yè)全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生了日益顯著的影響[28]。從式(8)可以分析普惠保險通過促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步對農(nóng)民收入增長的影響作用。

對式(8)求偏導(dǎo)可得：

(9)

結(jié)果表明，普惠保險發(fā)展水平的提高促進了農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，進而實現(xiàn)農(nóng)民增收。龐金波等[29]認為農(nóng)村金融發(fā)展對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步有著顯著的促進作用，能夠為農(nóng)業(yè)技術(shù)進步提供資金、配置資源，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，實現(xiàn)農(nóng)民增收。因此提出假設(shè)H1：

H1：普惠保險的風(fēng)險保障作用能夠改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要素投入，正向影響了農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，實現(xiàn)農(nóng)民增收，從而助推共同富裕。

其經(jīng)濟含義為，普惠保險通過風(fēng)險保障作用，能夠有效改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要素投入，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，進而助力農(nóng)民增收。

(二)普惠保險促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，縮小城鄉(xiāng)收入差距

實現(xiàn)共同富裕的根本在于推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)民增收，縮小城鄉(xiāng)收入差距。在我國城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，假定城市部門的生產(chǎn)產(chǎn)出也滿足規(guī)模報酬不變的柯布-道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)[30]，根據(jù)式(8)構(gòu)建城鎮(zhèn)居民人均農(nóng)業(yè)產(chǎn)出：

(10)

(11)

2020年7月，七部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于加強農(nóng)業(yè)科技服務(wù)現(xiàn)代化服務(wù)體系建設(shè)的若干意見》提出，破解農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營中的科技瓶頸，促進科技與鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)融合，有效助力農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展。普惠保險的發(fā)展有效降低了保險服務(wù)門檻，使原有被排斥在保險服務(wù)外的群體也獲得了所需的保險服務(wù)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴大和新農(nóng)業(yè)技術(shù)的投入使用提供風(fēng)險保障，進而促進農(nóng)民增收。

對式(11)等號兩邊取對數(shù)，可得：

lngap=lnAc0+εclnIIDct+λclnCNct+lnKct-lnAi0-εilnIIDit-λilnCNit-lnKit

(12)

對式(12)求普惠保險發(fā)展水平IIDit的偏導(dǎo)，可得：

(13)

結(jié)果表明，城鄉(xiāng)收入差距隨普惠保險的發(fā)展水平提高而遞減，由此提出假設(shè)H2。

H2：普惠保險的發(fā)展水平提高有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距。

其經(jīng)濟含義為：普惠保險通過風(fēng)險保障作用，能夠改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素投入，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，進而助力農(nóng)民增收，縮小城鄉(xiāng)收入差距。

三、模型設(shè)定與變量選擇

(一)計量模型

為檢驗理論模型推導(dǎo)的研究假設(shè)，即普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響，依據(jù)理論模型公式(11)設(shè)定了如下的多元回歸模型予以實際分析:

lnGapit=α0+α1lnIIDit+αiZi+μit

(14)

根據(jù)前文理論分析，普惠保險通過提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)影響城鄉(xiāng)收入差距。所以，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)是普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的中介變量。

tecit=δ0+δ1lnIIDit+δiZi+μit

(15)

lnGapit=β0+β1tecit+βiZi+μit

(16)

其中，被解釋變量Gapit為城鄉(xiāng)收入差距，IIDit代表普惠保險的發(fā)展水平，tecit代表農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，Zi代表控制變量；βi為關(guān)鍵解釋變量的回歸系數(shù)，μit代表隨機誤差項。另外，i代表選取省份，t代表選取時間。

(二)變量選擇

1.普惠保險發(fā)展水平

普惠保險發(fā)展水平(iid)，為本文研究的核心解釋變量，以綜合指標衡量。在險種上，普惠保險包括農(nóng)業(yè)保險和小額保險，但考慮到小額保險的相關(guān)數(shù)據(jù)難以獲得，且小額保險所占農(nóng)村地區(qū)保險保費比例不高，對普惠保險發(fā)展水平的影響不大，因此本文選取農(nóng)業(yè)保險相關(guān)指標構(gòu)造普惠保險發(fā)展水平的測算指數(shù)。借鑒孫蓉等[31]的研究，基于金融包容性指數(shù)的指標構(gòu)造方法，從多個維度選取指標，構(gòu)造我國普惠保險發(fā)展水平測算指數(shù)，并通過收集省級數(shù)據(jù)，測算各省普惠保險的發(fā)展水平。由于目前對于我國普惠保險發(fā)展水平的測度研究相對較少，因此本文參考王韌等[22]、徐婷婷等[23]的研究，采用熵權(quán) TOPSIS法對普惠保險的發(fā)展水平進行測度。

表1 普惠保險發(fā)展水平評價指標

根據(jù)熵權(quán) TOPSIS 法計算出的各指標權(quán)重如表2所示。從同一時間來看，普惠保險滲透水平比重最大，約41%；普惠保險的使用效率比重位列第二，約32%；普惠保險的可及性占比最低，僅27%。從時間序列來看，2011—2020年普惠保險的使用效率權(quán)重不斷提升，從2011年的21%提升至2020年的38%，滲透水平權(quán)重自34%上升至40%；普惠保險的規(guī)模視水平權(quán)重呈降低趨勢，自2011年的39%下降至2020年的18%。

表2 普惠保險發(fā)展水平各指標權(quán)重

根據(jù)上文普惠保險的發(fā)展水平測度公式及指標權(quán)重得到的具體計算結(jié)果如表3所示。

表3 2011—2020年全國30個省(自治區(qū)、直轄市)普惠保險發(fā)展指數(shù)

2.城鄉(xiāng)居民收入差距

3.農(nóng)業(yè)技術(shù)進步

農(nóng)業(yè)技術(shù)進步(tec)，是本文研究的中介變量，主要指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的進步。對于農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的測度，目前主要有兩種方法：一是選擇全要素生產(chǎn)率來衡量農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，二是采用農(nóng)業(yè)機械總動力來衡量農(nóng)業(yè)勞動節(jié)約型技術(shù)進步[34]。由于農(nóng)業(yè)機械總動力并沒有考慮到各地區(qū)從事農(nóng)業(yè)人口數(shù)量之間的差異[35]，因此本文采用農(nóng)業(yè)機械總動力與鄉(xiāng)村人口之比來衡量農(nóng)業(yè)勞動節(jié)約型的技術(shù)進步。

4.控制變量

為提高研究可靠性，本文選取了一系列變量用于控制普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)水平及城鄉(xiāng)收入差距的影響。

(1)金融發(fā)展水平(fid)?？紤]到我國的金融系統(tǒng)是以銀行業(yè)為主，大部分融資為間接融資，本文采用金融機構(gòu)融機構(gòu)貸款總額/GDP來衡量金融發(fā)展水平[36]。

(2)城鎮(zhèn)化水平(urb)。城鎮(zhèn)化對城鄉(xiāng)收入差距具有影響作用[37]，本文采用各省城鎮(zhèn)人口/總?cè)丝趤砗饬俊?/p>

(3)農(nóng)民收入。隨著農(nóng)民收入增長來源逐漸走向多元化，農(nóng)民轉(zhuǎn)移性收入增長正成為農(nóng)民增收的突出亮點[38]，本文采用農(nóng)村居民可支配收入(i)這一指標反映農(nóng)民收入。

(三)內(nèi)生性問題

考慮到普惠保險與城鄉(xiāng)收入差距之間可能存在雙向因果關(guān)系，從而引發(fā)內(nèi)生性問題。即普惠保險對于縮小城鄉(xiāng)收入差距具有促進作用，同時在我國收入差距較大的地區(qū)，也需要中央政府進行適當(dāng)?shù)恼邇A斜，以促進普惠保險的發(fā)展，實現(xiàn)共同富裕目標。為進一步提高弱勢群體的保障水平，《中國保險業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》提出“大力發(fā)展普惠保險，開發(fā)各類保障適度、保費低廉的小額保險產(chǎn)品”。因此，在回歸模型中引入工具變量，運用GMM進行實證估計，以克服弱工具變量的問題[39]。參考徐婷婷等[23]的研究，選取每百萬人口保險機構(gòu)數(shù)量和普惠保險指數(shù)的滯后一階作為工具變量。保險機構(gòu)數(shù)量是普惠保險的一項測量指標，其數(shù)量水平影響普惠保險的發(fā)展水平。

工具變量的選取主要基于以下考慮：第一，內(nèi)生性。每百萬人口保險機構(gòu)數(shù)量不會對城鄉(xiāng)收入差距的泰爾指數(shù)產(chǎn)生直接的影響，同樣，滯后一期的普惠保險指數(shù)對當(dāng)期城鄉(xiāng)收入差距的泰爾指數(shù)也不會產(chǎn)生直接影響。第二，相關(guān)性。每百萬人口保險機構(gòu)數(shù)量和普惠保險指數(shù)的滯后一階與當(dāng)期普惠保險具有相關(guān)性。因此，所選取的變量基本滿足工具變量的內(nèi)生性和相關(guān)性條件。

研究組患兒咳嗽消失時間、呼吸困難消失時間、肺部哮鳴音消失時間以及住院時間均短于參照組，差異均具有統(tǒng)計學(xué)意義（P＜0.05），見表1。

(四)數(shù)據(jù)來源與描述性統(tǒng)計

本文選取2011—2020年30個省(自治區(qū)、直轄市)的數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)主要來源于《中國保險年鑒》《中國統(tǒng)計年鑒》以及EPS全球統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫等。各變量統(tǒng)計性描述如表4所示。

表4 主要變量的描述性統(tǒng)計

四、模型估計與結(jié)果分析

(一)基準模型

1.基準模型回歸分析

為探究普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響，依據(jù)模型(14)展開研究，利用熵權(quán)TOPSIS法構(gòu)建普惠保險指數(shù)，采用混合回歸OLS與系統(tǒng)GMM法等實證研究，檢驗普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響，具體回歸結(jié)果如表5所示。

從基準回歸模型的回歸結(jié)果可以看出，普惠保險系數(shù)均為負數(shù)。從整體實證趨勢來看，普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距有著顯著的負相關(guān)影響，表明普惠保險水平的提高有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距，即研究假設(shè)H2得到驗證。普惠金融是一個均衡器，能夠在不損害效率的同時兼顧公平，對于促進信貸可得性、降低貧困發(fā)生率、改善城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)等具有積極作用[40]。普惠保險作為普惠金融的重要組成部分，可以通過風(fēng)險保障作用分散農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，同時風(fēng)險發(fā)生后的經(jīng)濟補償以及信貸保障可以降低貧困發(fā)生率，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，改善城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)。在未加入控制變量時，混合回歸處理下的普惠保險影響系數(shù)為-0.008，加入控制變量后，回歸系數(shù)變?yōu)?0.003，這可能是模型中出現(xiàn)了內(nèi)生性的問題。表5第(3)(4)列為加入工具變量的GMM檢驗，在控制普惠保險和城鄉(xiāng)收入差距之間可能的雙向因果關(guān)系后，結(jié)果顯示普惠保險對縮小城鄉(xiāng)收入差距有顯著負相關(guān)，未加入控制變量與加入控制變量的系數(shù)分別為-0.180和-0.045，普惠保險的作用效果明顯降低，表明在未加入工具變量的情況下容易高估普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響作用。

表5 基準模型回歸結(jié)果

2.穩(wěn)健性檢驗

為進一步驗證回歸結(jié)果，排除反向因果，本研究將普惠保險發(fā)展水平的滯后期作為工具變量引入計量模型，采用兩階段最小二乘工具變量法進行檢驗；同時將普惠保險發(fā)展水平的滯后一期納入原模型中進行回歸，進一步排除反向因果，表6第(1)(2)列為檢驗結(jié)果。

接下來，在模型中通過改變自變量來檢驗?zāi)Ｐ偷幕貧w結(jié)果。借鑒尹曄等[41]的做法，采用變異系數(shù)法重新構(gòu)建普惠保險指數(shù)，并帶入原模型中進行回歸，表6第(3)列為檢驗結(jié)果。

考慮到變量可能存在的內(nèi)生性問題會影響回歸結(jié)果的準確性，本研究將普惠保險發(fā)展水平的滯后期作為工具變量引入計量模型，以確認獲得較為準確的回歸結(jié)果，表6第(4)列為檢驗結(jié)果。

表6 穩(wěn)健性回歸結(jié)果

列(1)～(4)顯示，普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響在大多數(shù)情況下顯著為負，結(jié)果較為穩(wěn)定。綜上，普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的估計結(jié)果具有較好的穩(wěn)健性和可信性，主要原因在于：普惠保險作為普惠金融的重要組成部分，具有風(fēng)險保障功能，對保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與縮小城鄉(xiāng)收入差距都發(fā)揮著重要的促進和調(diào)節(jié)作用[42]。普惠保險服務(wù)可以通過支持弱勢群體發(fā)展，發(fā)揮包容性金融作用，與金融扶貧耦合，有利于解決農(nóng)村多維貧困的問題，促進經(jīng)濟發(fā)展。普惠保險還可以通過完善收入分配機制推動收入公平，影響城鄉(xiāng)居民、東部與中西部農(nóng)戶的收入再分配，緩解收入不平衡，推動共同富裕成果全面共享。

(二)普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的機制分析

1.普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的影響

理論模型研究假設(shè)H1表示普惠保險有利于促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，因此基于模型(16)對普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的作用展開實證分析，分別通過混合OLS和GMM法引入工具變量進行回歸，回歸結(jié)果如表7所示。

表7 普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)水平的回歸結(jié)果

OLS的回歸結(jié)果分別為0.156和0.177，GMM法回歸結(jié)果分別為1.863和0.926，普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的影響系數(shù)顯著為正，即研究假設(shè)H1得到驗證。新經(jīng)濟增長理論提出技術(shù)內(nèi)生性，認為生產(chǎn)效率水平的提高主要依賴于技術(shù)進步[43]。而普惠保險能夠向技術(shù)創(chuàng)新體系提供信貸保障，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，進而合理配置生產(chǎn)資源，提高生產(chǎn)效率，推動農(nóng)業(yè)發(fā)展。由模型(1)的回歸系數(shù)可知，加入控制變量后系數(shù)由0.156變?yōu)?.177，表明不加入控制變量的回歸會低估普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的促進作用。而在考慮了變量的內(nèi)生性后引入工具變量的GMM回歸方法下，顯著程度降低，說明在不考慮普惠保險與農(nóng)業(yè)技術(shù)進步之間雙向因果關(guān)系時，容易高估普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的正向影響。但是從總體實證趨勢來看，普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的影響作用顯著為正，即普惠保險水平提高有利于促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步。

2.普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的中介效應(yīng)

為分析農(nóng)業(yè)技術(shù)水平對城鄉(xiāng)收入差距的影響作用，進一步檢驗假設(shè)H2。采用混合回歸OLS和GMM法檢驗農(nóng)業(yè)技術(shù)進步對縮小城鄉(xiāng)收入差距的影響，具體回歸結(jié)果如表8所示。

表8 普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的中介效應(yīng)回歸結(jié)果

列(1)～(4)的結(jié)果顯示，農(nóng)業(yè)技術(shù)水平的系數(shù)為負值，分別為-0.003、-0.003、-0.001和-0.006。盡管檢驗中出現(xiàn)了不顯著的狀況，但從總體實證趨勢來看，農(nóng)業(yè)技術(shù)水平對城鄉(xiāng)收入差距有著顯著的負相關(guān)。即，農(nóng)業(yè)技術(shù)進步對縮小城鄉(xiāng)收入差距具有顯著的推動作用，假設(shè)H2得到了充分驗證。列(1)(2)回歸結(jié)果顯示，在加入控制變量的條件下，作用系數(shù)的絕對值有所增大，即在無控制變量的作用下，會對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步縮小城鄉(xiāng)收入差距的作用有所低估。從模型(3)和模型(4)包含工具變量的回歸結(jié)果來看，農(nóng)業(yè)技術(shù)水平與城鄉(xiāng)收入差距存在負相關(guān)關(guān)系，且在未加入控制變量的情況下，會低估農(nóng)業(yè)技術(shù)進步對城鄉(xiāng)收入差距的作用。

綜合以上分析可知：

為進一步驗證中介效應(yīng)的回歸結(jié)果，在模型中通過兩階段最小二乘工具變量法和替換被解釋變量檢驗?zāi)Ｐ偷幕貧w結(jié)果?？紤]到變量可能存在的內(nèi)生性問題會導(dǎo)致影響回歸結(jié)果的準確性，所以，在上述基準回歸模型中引入工具變量，以進一步確認獲得較為準確的回歸結(jié)果，表9第(1)(2)及(4)(5)列為檢驗結(jié)果。利用變異系數(shù)法構(gòu)建的普惠保險指數(shù)衡量普惠保險的發(fā)展水平，同時采用城鄉(xiāng)人均可支配收入之比衡量城鄉(xiāng)收入差距，得到回歸結(jié)果如表9第(3)(6)列所示。由回歸結(jié)果可知，普惠保險對農(nóng)業(yè)技術(shù)進步的影響作用穩(wěn)定，顯著為正向作用，且農(nóng)業(yè)技術(shù)對城鄉(xiāng)收入差距的影響也較為穩(wěn)定，回歸結(jié)果準確可信。

表9 普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距中介效應(yīng)的穩(wěn)健性回歸結(jié)果

第一，普惠保險和農(nóng)業(yè)技術(shù)進步二者之間顯著正相關(guān)，且都在5%的水平上顯著，具有較好的穩(wěn)健性和可信性，即推動普惠保險發(fā)展會顯著促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步。同時，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長的核心在于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率提升，在農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害日益頻繁的背景下，農(nóng)戶由于擔(dān)心自然災(zāi)害帶來的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險，約束了農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資的積極性，由此阻礙了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率的提升[44]。隨著我國普惠保險規(guī)模水平、滲透水平的擴大與使用效率的不斷增強，其提供的風(fēng)險保障水平和農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險的積極性也在不斷增強，普惠式農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)業(yè)全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生了日益顯著的影響[28]。普惠保險能夠向技術(shù)創(chuàng)新體系提供信貸保障，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，進而合理配置生產(chǎn)資源，提高生產(chǎn)效率，推動農(nóng)業(yè)發(fā)展。

第二，農(nóng)業(yè)技術(shù)進步與城鄉(xiāng)收入差距之間具有負相關(guān)效應(yīng)，同樣具有較好的穩(wěn)健性和可信性，即農(nóng)業(yè)技術(shù)進步會縮小城鄉(xiāng)收入差距，進而實現(xiàn)共同富裕的目標。在經(jīng)濟發(fā)展到一定水平的時候，農(nóng)業(yè)技術(shù)進步會在現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)部分和公共財政的共同“反哺”下轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，成為農(nóng)民人均純收入的增收動力，進而有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距，助推共同富裕[45]。

(三)普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的地區(qū)異質(zhì)性分析

由于不同地區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特征不同、城鄉(xiāng)收入差距的現(xiàn)實情況不同，因此根據(jù)我國地域分布特征，按照地理位置對30個省(自治區(qū)、直轄市)進行地區(qū)劃分，進一步通過分地區(qū)回歸檢驗異質(zhì)性。通過區(qū)分東部、中部和西部地區(qū)，分別開展實證模型檢驗，分析實證結(jié)果。

從異質(zhì)性檢驗回歸結(jié)果來看，普惠保險通過擴大保障范圍促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，縮小城鄉(xiāng)收入差距，助推共同富裕的作用機制基本得到了驗證，且對東部與西部地區(qū)的影響作用更為明顯。本文認為主要原因在于：一是東部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r較好，政策完善，更容易發(fā)揮普惠保險的作用。東部省份經(jīng)濟大多較為發(fā)達，金融環(huán)境和政策支持有利于促進農(nóng)戶加大農(nóng)業(yè)科技投入，從而提升農(nóng)業(yè)經(jīng)營效率，增加農(nóng)戶收入，縮小城鄉(xiāng)差距。二是普惠保險的服務(wù)對象以弱勢、低收入群體為主。對較小生產(chǎn)規(guī)模的農(nóng)村家庭而言，普惠保險可以通過風(fēng)險保障作用分散農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，同時風(fēng)險發(fā)生后的經(jīng)濟補償以及信貸保障可以降低貧困發(fā)生率，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，改善城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，助推共同富裕。

從各回歸結(jié)果來看，普惠保險通過擴大保障范圍促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)出水平提高，進而縮小城鄉(xiāng)收入差距的作用機制基本得到了驗證。普惠保險的發(fā)展水平越高，越有利于改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要素投入，農(nóng)戶加大農(nóng)業(yè)科技投入的意愿越強，分析其原因為普惠保險為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障，穩(wěn)定了農(nóng)戶收入，使農(nóng)戶增加對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入，進而提高了農(nóng)業(yè)技術(shù)水平，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)出提高，縮小城鄉(xiāng)收入差距。

表10 異質(zhì)性檢驗回歸結(jié)果

五、研究結(jié)論和政策建議

共同富裕是社會主義的本質(zhì)要求。實現(xiàn)共同富裕，必須解決好發(fā)展的不平衡不充分問題，其中城鄉(xiāng)收入差距問題尤為突出。普惠保險以其政策性和公平性與低收入群體、弱勢群體的利益密切相關(guān)，那么，普惠保險以及在其推動下提高的農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，對于城鄉(xiāng)收入差距的影響如何？關(guān)鍵影響因素、有效推進機制是什么？本文采用省級面板數(shù)據(jù)，從理論和實證兩方面研究了普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的作用機制和影響。

基于理論推導(dǎo)和實證檢驗，在控制了影響城鄉(xiāng)收入差距的相關(guān)變量后得到以下研究結(jié)論：普惠保險是推動農(nóng)業(yè)技術(shù)進步和縮小城鄉(xiāng)收入差距的重要動力；普惠保險可以通過推動農(nóng)業(yè)技術(shù)進步縮小城鄉(xiāng)收入差距，農(nóng)業(yè)技術(shù)進步是普惠保險影響城鄉(xiāng)收入差距的重要機制；普惠保險通過風(fēng)險保障作用，能夠有效改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要素投入，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，進而助力農(nóng)民增收縮小城鄉(xiāng)收入差距，助推共同富裕。上述實證結(jié)果驗證了本文所提出的理論假設(shè)。進一步研究發(fā)現(xiàn)，普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響存在顯著的地區(qū)異質(zhì)性，在東部和西部地區(qū)作用效果最優(yōu)，在中部地區(qū)無法發(fā)揮作用。

本文從以下3個方面對推動普惠保險發(fā)展促進共同富裕提出建議：

第一，關(guān)注普惠保險對城鄉(xiāng)收入差距的影響效應(yīng)。普惠保險具備的風(fēng)險保障功能和融資功能對農(nóng)村弱勢群體有著重要作用，因此政府需要積極鼓勵農(nóng)村保險機構(gòu)改革創(chuàng)新，降低保險服務(wù)門檻，為農(nóng)業(yè)科技的創(chuàng)新研發(fā)提供資金支持。

第二，構(gòu)建農(nóng)村普惠保險體系。優(yōu)化補貼制度，減輕或取消貧困縣區(qū)配套補貼比例，引導(dǎo)更多的機構(gòu)到貧困地區(qū)開展業(yè)務(wù)，進一步提高普惠保險保障標準，擴大保障品種線，以期解決當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險保障范圍及深度嚴重供給不足的現(xiàn)實問題。

第三，重塑普惠保險的發(fā)展路徑。在明確戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，圍繞低收入、弱勢群體，重塑發(fā)展路徑。在不同區(qū)域?qū)嵭胁町惢钠栈荼ｋU發(fā)展策略，加大保險資源向西部地區(qū)傾斜力度，有效協(xié)調(diào)解決區(qū)域發(fā)展不平衡的問題。