程 凱

一、引 言

自WTO在全球倡導(dǎo)貿(mào)易便利化以來，中國不僅積極參與全球貿(mào)易便利化行動，致力于削減這類 “貿(mào)易非效率” 問題，還在國內(nèi)大力推進(jìn)貿(mào)易便利化改革，這極大地提高了中國貿(mào)易便利化水平。但是在中國貿(mào)易便利化水平提高的同時，中國企業(yè)出口績效卻并未達(dá)到理想狀態(tài)，尤其是自2014年中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)后，中國企業(yè)出口盈利能力下降，其產(chǎn)品的出口競爭力較低。據(jù)統(tǒng)計，2015年規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤總額比上年下降了2．3%，企業(yè)平均利潤率為3．3%，其中19．8%的企業(yè)利潤率為負(fù)。①CEES研究團(tuán)隊、程虹、都陽、李宏彬等：《中國制造業(yè)企業(yè)如何應(yīng)對勞動力成本上升？——中國企業(yè)—勞動力匹配調(diào)查（CEES）報告（2015—2016）》，《宏觀質(zhì)量研究》2017年第2期。此時，如何提升中國企業(yè)的盈利能力和國際競爭力，推動中國企業(yè)實(shí)現(xiàn)出口貿(mào)易可持續(xù)發(fā)展，便成了當(dāng)前國際貿(mào)易領(lǐng)域研究的重要課題。

針對此問題的研究，學(xué)者們指出中國應(yīng)該轉(zhuǎn)變貿(mào)易模式，由 “出口導(dǎo)向型” 轉(zhuǎn)向 “優(yōu)進(jìn)優(yōu)出型” ，進(jìn)而增強(qiáng)對外貿(mào)易發(fā)展動力。例如，巫強(qiáng)和劉志彪①巫強(qiáng)、劉志彪：《中國沿海地區(qū)出口奇跡的發(fā)生機(jī)制分析》，《經(jīng)濟(jì)研究》2009年第6期。指出企業(yè)可以通過大量進(jìn)口中間品、原材料、零部件等，彌補(bǔ)與海外企業(yè)的質(zhì)量差距，進(jìn)而在激烈的國際市場競爭中占據(jù)主導(dǎo)地位，最終實(shí)現(xiàn)自身出口增長。類似地，陳勇兵等②陳勇兵、李燕、周世民：《中國企業(yè)出口持續(xù)時間及其決定因素》，《經(jīng)濟(jì)研究》2012年第7期。也明確提出企業(yè)進(jìn)口行為往往與出口行為緊密聯(lián)系，許多企業(yè)都是 “為了出口而進(jìn)口” ，因?yàn)橹虚g投入品作為技術(shù)和知識的載體，中國企業(yè)通過使用進(jìn)口中間品既可滿足其從事加工、組裝、裝配等生產(chǎn)活動，又可滿足其獲取高新技術(shù)的意圖，實(shí)現(xiàn)對國外先進(jìn)技術(shù)的 “引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新” ，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)自身產(chǎn)出能力的擴(kuò)張，促進(jìn)其出口增長。在此背景下，發(fā)展改革委、財政部和商務(wù)部發(fā)布的《鼓勵進(jìn)口技術(shù)和產(chǎn)品目錄（2017版）》明確將先進(jìn)技術(shù)、關(guān)鍵裝備、零部件及緊缺資源性產(chǎn)品納入進(jìn)口支持范圍，鼓勵通過進(jìn)口促進(jìn)外貿(mào)平衡發(fā)展，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。鑒于此，進(jìn)口中間品將是中國企業(yè)提高出口績效的重要途徑。結(jié)合2015年中國成為《貿(mào)易便利化協(xié)定》接受國以后正進(jìn)入貿(mào)易便利化改革新階段的現(xiàn)實(shí)背景，有必要從進(jìn)口中間品視角研究貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響，從而為提高中國貿(mào)易便利化水平、削減國際貿(mào)易領(lǐng)域的制度性成本、做好 “六穩(wěn)” 工作、推動出口企業(yè)更快更穩(wěn)地攀升全球價值鏈中高端環(huán)節(jié)提供政策建議。

二、文獻(xiàn)綜述

與本文研究相關(guān)的文獻(xiàn)主要分為兩類：第一類是貿(mào)易便利化對出口績效的影響；第二類是進(jìn)口中間品對出口績效的影響。在第一類文獻(xiàn)方面，Shepherd和Dennis③Shepherd，B．，Dennis，A．， “Trade Facilitation and Export Diversification” ，World Economy，Vol．34，No．1，2011，pp．101-122．選取出口成本作為貿(mào)易便利化的衡量指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)貿(mào)易便利化對出口產(chǎn)品種類存在顯著促進(jìn)作用。段文奇和劉晨陽④段文奇、劉晨陽：《貿(mào)易便利化、企業(yè)異質(zhì)性與多產(chǎn)品企業(yè)出口》，《國際貿(mào)易問題》2020年第5期。則從理論上提出貿(mào)易便利化會通過門檻效應(yīng)、競爭效應(yīng)作用于多產(chǎn)品企業(yè)出口行為，在此基礎(chǔ)上利用實(shí)證檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)貿(mào)易便利化對企業(yè)出口決策有顯著的促進(jìn)作用，并且該作用隨著企業(yè)生產(chǎn)率提高而降低。宋偉良和賈秀錄⑤宋偉良、賈秀錄：《貿(mào)易便利化對中國產(chǎn)品出口的影響研究——基于G20國家的計算》，《宏觀經(jīng)濟(jì)研究》2018年第11期。選取2007—2014年中國與G20國家的貿(mào)易數(shù)據(jù)，研究G20國家貿(mào)易便利化對中國產(chǎn)品出口的影響，發(fā)現(xiàn)G20國家貿(mào)易便利化會促進(jìn)中國產(chǎn)品出口額和出口種類的增加。楊逢珉和田洋洋⑥楊逢珉、田洋洋：《 “一帶一路” 沿線國家貿(mào)易便利化對我國農(nóng)產(chǎn)品出口質(zhì)量影響研究》，《暨南學(xué)報》（哲學(xué)社會科學(xué)版）2021年第10期?；诋a(chǎn)品質(zhì)量視角，以2006—2016年HS6分位農(nóng)產(chǎn)品數(shù)據(jù)為研究對象，研究發(fā)現(xiàn) “一帶一路” 沿線國家貿(mào)易便利化會提高中國農(nóng)產(chǎn)品出口質(zhì)量。曾倩等⑦曾倩、曾先峰、岳婧霞：《東盟貿(mào)易便利化對中國出口貿(mào)易的影響》，《經(jīng)濟(jì)體制改革》2019年第2期。構(gòu)建東盟貿(mào)易便利化的綜合指標(biāo)，在此基礎(chǔ)上研究其對中國出口貿(mào)易的影響，發(fā)現(xiàn)東盟貿(mào)易便利化水平與中國出口貿(mào)易規(guī)模呈正相關(guān)關(guān)系。程凱和楊逢珉⑧程凱、楊逢珉：《貿(mào)易便利化對企業(yè)出口持續(xù)時間的影響：基于進(jìn)口中間品視角》，《國際經(jīng)貿(mào)探索》2022年第2期。考察了貿(mào)易便利化對企業(yè)出口持續(xù)時間的影響，研究發(fā)現(xiàn)貿(mào)易便利化能夠顯著降低企業(yè)出口風(fēng)險率，延長其出口持續(xù)時間。此外，國外學(xué)者Wilson等⑨Wilson，J．S．，Mann，C．L．，Otsuki，T．， “Trade Facilitation and Economic Development：A New Approach to Quantifying the Impact” ，World Bank Economic Review，Vol．17，No．3，2003，pp．367-389．、Iwanow和Kirkpatrick①I wanow，T．，Kirkpatrick，C．， “Trade Facilitation，Regulatory Quality and Export Performance” ，Journal of International Development，Vol．19，No．6，2010，pp．735-753．、Portugal和Wilson②P ortugal，P．A．，Wilson，J．S．， “Export Performance and Trade Facilitation Reform：Hard and Soft Infrastructure” ，World Development，Vol．40，No．7，2012，pp．1295-1307．、董虹蔚和孔慶峰③董 虹蔚、孔慶峰：《貿(mào)易便利化、國際生產(chǎn)分割與出口價值構(gòu)成》，《國際經(jīng)貿(mào)探索》2021年第1期。也均指出貿(mào)易便利化會促進(jìn)一國出口貿(mào)易。

關(guān)于第二類文獻(xiàn)的研究，席艷樂和胡強(qiáng)④席 艷樂、胡強(qiáng)：《企業(yè)異質(zhì)性、中間品進(jìn)口與出口績效——基于中國企業(yè)微觀數(shù)據(jù)的實(shí)證研究》，《產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究》2014年第5期?；诋愘|(zhì)性企業(yè)理論框架，實(shí)證研究了中間品進(jìn)口和企業(yè)出口績效之間的作用關(guān)系，研究發(fā)現(xiàn)中間品進(jìn)口可以提高企業(yè)的出口額、出口種類和出口持續(xù)時間，而且這種影響的顯著性隨著中間品進(jìn)口種類和數(shù)量的增加而提高。類似地，耿曄強(qiáng)和史瑞禎⑤耿 曄強(qiáng)、史瑞禎：《進(jìn)口中間品質(zhì)量與企業(yè)出口績效》，《經(jīng)濟(jì)評論》2018年第5期。在產(chǎn)品質(zhì)量的視角下研究發(fā)現(xiàn)進(jìn)口中間品質(zhì)量升級對企業(yè)出口績效具有促進(jìn)作用，但該結(jié)果會隨著企業(yè)貿(mào)易方式、融資約束和行業(yè)技術(shù)水平的不同而存在顯著差異。Bustos等⑥B ustos，P．， “Trade Liberalization，Exports，and Technology Upgrading：Evidence on the Impact of MERCOSUR on Argentinian Firms” ，American Economic Review，Vol．101，No．1，2011，pp．304-340．則討論了進(jìn)口中間投入品對阿根廷企業(yè)出口貿(mào)易的影響，發(fā)現(xiàn)進(jìn)口中間投入品比重上升會促進(jìn)企業(yè)出口貿(mào)易擴(kuò)張。林令濤等⑦林令濤、劉海洋、逯宇鐸：《進(jìn)口中間品、技術(shù)匹配與企業(yè)出口能力》，《經(jīng)濟(jì)科學(xué)》2019年第5期?；?0Feng，L．，Li，Z．，Swenson，D．L．， “The Connection between Imported Intermediate Inputs and Exports：Evidence from Chinese Firms” ，Journal of International Economics，Vol．101，No．3，2016，pp．86-101．00—2009年中國微觀企業(yè)數(shù)據(jù)實(shí)證檢驗(yàn)了進(jìn)口中間品、技術(shù)匹配與企業(yè)出口能力的關(guān)系，研究發(fā)現(xiàn)進(jìn)口中間品能夠提升企業(yè)出口能力，并且與進(jìn)口中間品的技術(shù)匹配度越高，這種提升作用越強(qiáng)。劉海洋等⑧劉海洋、林令濤、李倩婷：《進(jìn)口中間品與中國企業(yè)生存擴(kuò)延》，《數(shù)量經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究》2017年第12期。基于中國微觀企業(yè)數(shù)據(jù)，采用生存分析模型研究了進(jìn)口中間品對企業(yè)生存時間的影響，研究發(fā)現(xiàn)進(jìn)口中間品延長了企業(yè)生存持續(xù)時間。此外，田魏和余淼杰⑨田巍、余淼杰：《企業(yè)出口強(qiáng)度與進(jìn)口中間品貿(mào)易自由化：來自中國企業(yè)的實(shí)證研究》，《管理世界》2013年第1期。與Feng等0Feng，L．，Li，Z．，Swenson，D．L．， “The Connection between Imported Intermediate Inputs and Exports：Evidence from Chinese Firms” ，Journal of International Economics，Vol．101，No．3，2016，pp．86-101．從進(jìn)口中間品價格視角也均發(fā)現(xiàn)進(jìn)口中間品價格下降會提高企業(yè)出口績效。

基于上述文獻(xiàn)梳理，可以發(fā)現(xiàn)：關(guān)于貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響、進(jìn)口中間品對企業(yè)出口績效的影響均已有大量的研究，但尚未有文獻(xiàn)同時將貿(mào)易便利化、進(jìn)口中間品與企業(yè)出口績效納入統(tǒng)一分析框架，同時考慮貿(mào)易便利化對企業(yè)進(jìn)出口行為的影響?；诖?，本文的邊際貢獻(xiàn)在于：（1）在研究視角方面，將進(jìn)口中間品這一因素作為中介橋梁納入貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效影響的理論框架中，從而盡可能保證本文研究視角的獨(dú)特性。（2）嘗試性地探討了貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效影響的技術(shù)匹配效應(yīng)和滯后效應(yīng)，同時從時間特征層面和企業(yè)自身技術(shù)特征層面考察企業(yè)對進(jìn)口中間品轉(zhuǎn)化能力的差異對本文研究結(jié)果的影響。

三、理論分析與研究假設(shè)

隨著中國貿(mào)易便利化進(jìn)程的推進(jìn)，全國范圍內(nèi)技術(shù)障礙、復(fù)雜的海關(guān)程序、監(jiān)管保護(hù)等制約自由貿(mào)易的新型壁壘被不斷削減，企業(yè)出口時面臨的固定成本和可變成本不斷降低，這極大地提高了中國企業(yè)出口績效。然而，我們也必須清醒地認(rèn)識到，貿(mào)易便利化除了能夠?yàn)橹袊髽I(yè)出口帶來機(jī)遇，也能讓海外中間品企業(yè)進(jìn)入中國市場的便利化程度得到提升。為此，本文認(rèn)為有必要理清貿(mào)易便利化、進(jìn)口中間品與企業(yè)出口績效三者之間的邏輯關(guān)系，從而全面考察中國貿(mào)易便利化改革的 “得” 與 “失” 。接下來，我們將從進(jìn)口中間品視角分析貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響機(jī)制。

（一）貿(mào)易便利化通過進(jìn)口中間品價格影響企業(yè)出口績效的機(jī)制

（1）貿(mào)易便利化能夠有效削減貿(mào)易成本，降低國外企業(yè)進(jìn)入中國市場的準(zhǔn)入門檻，從而誘使更多國外中間品企業(yè)進(jìn)入中國市場，從而加劇國外中間品企業(yè)在中國市場面臨的競爭，迫使其為獲取穩(wěn)定的市場份額和利潤而選擇壓低中間品出口價格，最終便于中國企業(yè)獲得更為廉價的進(jìn)口中間品。而中國企業(yè)進(jìn)口中間品價格的降低，會直接節(jié)約企業(yè)使用進(jìn)口中間品的生產(chǎn)成本，間接提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營利潤，這為企業(yè)研發(fā)資金的投入提供了有效保障，企業(yè)能有更多的資金投入到產(chǎn)品的研發(fā)中，這可以形成兩方面的影響：一方面會促使企業(yè)針對現(xiàn)有產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)的優(yōu)化升級，不斷豐富和提升現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度，進(jìn)而促進(jìn)其出口產(chǎn)品質(zhì)量升級（段文奇等）①段文奇、徐邦棟、劉晨陽：《貿(mào)易便利化與企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量升級》，《國際貿(mào)易問題》2020年第12期。；另一方面企業(yè)針對不同消費(fèi)群體和市場積極開展差異化研發(fā)策略，可以使企業(yè)在出口市場中獲取更多的認(rèn)可度，從而提高其出口產(chǎn)品數(shù)量。

（2）隨著貿(mào)易便利化對進(jìn)口中間品價格的持續(xù)壓低，之前囿于高價格而無力使用進(jìn)口中間品的中國企業(yè)獲得使用進(jìn)口中間品的能力。然而大量中國企業(yè)使用進(jìn)口中間品會導(dǎo)致中國出口產(chǎn)品整體質(zhì)量提升（Amiti等）②Amiti，M．，Itskhoki，O．，Konings，J．， “Why Hasn't the Yen Depreciation Spurred Japanese Exports？” ，Liberty Street Economics，Vol．104，No．7，2014，pp．1942-1978．，從而間接提高了中國企業(yè)在出口市場中的質(zhì)量競爭力，企業(yè)為了保持出口產(chǎn)品競爭力和穩(wěn)定市場份額，必然會通過進(jìn)一步加大研發(fā)資金投入力度、引進(jìn)新技術(shù)等技術(shù)升級措施提高自身出口產(chǎn)品質(zhì)量（毛其淋和許家云③毛其淋、許家云：《貿(mào)易自由化與中國企業(yè)出口的國內(nèi)附加值》，《世界經(jīng)濟(jì)》2019年第1期。；Aghion等④Aghion，P．，Harris，C．，Howitt，P．， “Competition，Imitation and Growth with Step-by-Step Innovation” ，Review of Economic Studies，Vol．68，No．3，2001，pp．467-492．）。此外，使用進(jìn)口中間品對企業(yè)資本、勞動、生產(chǎn)設(shè)備等的要求會更高，企業(yè)大量使用進(jìn)口中間品會促使自身進(jìn)行資本、生產(chǎn)設(shè)備等的更新?lián)Q代，最終促進(jìn)企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模，提高其出口產(chǎn)品數(shù)量。

（二）貿(mào)易便利化通過進(jìn)口中間品種類影響企業(yè)出口績效的機(jī)制

（1）貿(mào)易便利化能夠有效地降低國外中間品企業(yè)進(jìn)入中國市場的準(zhǔn)入門檻。一方面，豐富中國市場中的進(jìn)口中間品種類，降低進(jìn)口中間品的價格指數(shù)（相當(dāng)于消費(fèi)品種類增加會降低消費(fèi)品價格）。隨著進(jìn)口中間品價格指數(shù)的降低，企業(yè)生產(chǎn)邊際成本進(jìn)一步下降，企業(yè)經(jīng)營利潤間接增加，從而推動企業(yè)加大研發(fā)投入（Goldberg和Campa⑤Goldberg，L．S．，Campa，R．M．， “The Sensitivity of the CPI to Exchange Rates：Distribution Margins，Imported Inputs，and Trade Exposure” ，The Review of Economics and Statistics，Vol．92，No．2，pp．392-407．；Bas和Strauss-Kahn⑥Bas，M．，Strauss-Kahn，V．， “Input-Trade Liberalization，Export Prices and Quality Upgrading” ，Journal of International Economics，Vol．95，No．2，2015，pp．250-262．），實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)技術(shù)升級，最終提高出口產(chǎn)品質(zhì)量。另一方面，隨著企業(yè)進(jìn)口中間品種類的不斷增加，中國企業(yè)可與更多的國外中間品出口企業(yè)建立穩(wěn)固的合作關(guān)系，增強(qiáng)雙方之間的交流溝通，從而有效降低雙方之間的信息搜尋成本，既可幫助中國企業(yè)提高對國外市場消費(fèi)者的偏好、認(rèn)知的辨識度，又可增加中國企業(yè)出口產(chǎn)品在國外市場的認(rèn)可度，維護(hù)及擴(kuò)大產(chǎn)品出口市場份額，提升企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量。

（2）貿(mào)易便利化造成企業(yè)進(jìn)口中間品種類的增加也會對企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)生負(fù)向影響。根據(jù)新新貿(mào)易理論，企業(yè)在參與國際貿(mào)易過程中需要支付不同類型的固定成本（比如，合同簽訂成本、產(chǎn)品信息搜索成本等），從而增加企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營總成本（Melitz）。⑦M(jìn)elitz，M．J．， “The Impact of Trade on Intrandustry Reallocations and Aggregate Industry Productivity” ，Econometrica，Vol．71，No．6，2003，pp．1695-1725．這意味著，當(dāng)中國企業(yè)進(jìn)口的中間品種類越多時，其所消耗的固定成本會越多，從而進(jìn)一步對企業(yè)研發(fā)資金投入產(chǎn)生 “擠出效應(yīng)” ，抑制企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量升級（李秀芳和施炳展）。①李秀芳、施炳展：《中間品進(jìn)口多元化與中國企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量》，《國際貿(mào)易問題》2016年第3期。

綜上，本文提出：

研究假設(shè)1：貿(mào)易便利化整體上提高了企業(yè)出口績效，即貿(mào)易便利化對企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量與質(zhì)量總體表現(xiàn)為提高作用。

研究假設(shè)2：貿(mào)易便利化會通過降低進(jìn)口中間品價格，從而提高企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量與質(zhì)量。

研究假設(shè)3：貿(mào)易便利化會通過提高企業(yè)進(jìn)口中間品種類，從而提高企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量，但對企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響不確定。

四、研究設(shè)計

（一）模型設(shè)定

根據(jù)研究目的，本文設(shè)定如下計量模型：

其中，lnachievementidkt代表企業(yè)出口績效（包含企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量lnqualityidkt和數(shù)量lnexpidkt），i代表企業(yè)，d代表地級市，k代表制造業(yè)行業(yè)，t代表年度。tfdt是地級市貿(mào)易便利化水平，X是一系列控制變量（企業(yè)利潤率lnprofitidkt、企業(yè)規(guī)模lnsizeidkt、企業(yè)存續(xù)年限lnageidkt、企業(yè)全要素生產(chǎn)率lntfpidkt），μi為企業(yè)固定效應(yīng)，μt是時間固定效應(yīng)，εidkt是隨機(jī)擾動項。

（二）變量說明

1．被解釋變量

企業(yè)出口績效lnachievementidkt包含：（1）企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量（lnexpidkt），本文利用企業(yè)在HS6分位的所有出口產(chǎn)品的數(shù)量之和表示。（2）企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量（lnqualityidkt），參考楊逢珉和程凱②楊逢珉、程凱：《貿(mào)易便利化對出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響研究》，《世界經(jīng)濟(jì)研究》2019年第1期。、韓民春和袁瀚坤③韓民春、袁瀚坤：《生產(chǎn)分割、服務(wù)業(yè)對外開放與出口產(chǎn)品質(zhì)量》，《國際經(jīng)貿(mào)探索》2022年第1期。以及楊曉亮④楊曉亮：《金融科技與出口產(chǎn)品質(zhì)量——來自中國上市公司的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)》，《國際經(jīng)貿(mào)探索》2022年第6期。的出口產(chǎn)品質(zhì)量測度方法，利用回歸反推法測算企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量。首先，建立回歸方程式：

其中，qinkt表示在t年企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量，pinkt表示在t年企業(yè)出口產(chǎn)品價格，εinkt為殘差項，μnt是目的國年度固定效應(yīng)。估計式（2），得到的回歸殘差εinkt＝（σ-1）lnλinkt即包含出口產(chǎn)品質(zhì)量lnλinkt的測算值。同時參考Fan等⑤Fan，H．，Li，Y．A．，Yeaple，S．R．， “Trade Liberalization，Quality，and Export Prices” ，Review of Economics and Statistics，Vol．97，No．5，2015，pp．1033-1051．的分析，取σ＝5。最終出口產(chǎn)品質(zhì)量如式（3）所示。

2．核心自變量

首先，借鑒程凱和楊逢珉⑥⑦程凱、楊逢珉：《貿(mào)易便利化與中國企業(yè)進(jìn)口中間品質(zhì)量升級》，《經(jīng)濟(jì)評論》2020年第5期。對貿(mào)易便利化的測度方法：利用信息化發(fā)展指數(shù)⑧來自《中國信息化發(fā)展指數(shù)監(jiān)測年度報告》。衡量電子商務(wù)；利用市場中介組織的發(fā)育和法律制度環(huán)境①來自《中國市場化指數(shù)——各地區(qū)市場化相對進(jìn)程2011年報告》。衡量規(guī)制環(huán)境；利用各省通過口岸進(jìn)出口總額與進(jìn)出口總額的比值②來自《中國口岸年鑒》。衡量口岸效率；利用交通網(wǎng)絡(luò)密度衡量基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，具體將各地區(qū)鐵路里程數(shù)、公里里程數(shù)和內(nèi)河航道里程數(shù)加總到一起，再除以地區(qū)國土面積后乘以1 000，便得到了每1 000平方公里的交通網(wǎng)絡(luò)密度。其次，將貿(mào)易便利化的四個指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理之后求取算術(shù)平均值，構(gòu)建省級貿(mào)易便利化的綜合指數(shù)。最后，參考李丹和武杰③李丹、武杰：《貿(mào)易便利化、出口國內(nèi)增加值與企業(yè)出口行為選擇——基于地級市工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)的分析》，《哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報》（社會科學(xué)版）2022年第1期。的做法，以企業(yè)所在地級市到最近港口的距離④企業(yè)所在地級市到最近港口距離的測量主要利用谷歌地圖虛擬地球儀測算公路路程，而港口城市指中國十大港口城市。倒數(shù)為權(quán)重，測度地級市貿(mào)易便利化水平。

3．控制變量

（1）企業(yè)存續(xù)年限（lnageidkt）。企業(yè)的存續(xù)年限可能會對其出口績效產(chǎn)生正負(fù)兩方面的影響。具體來說，一方面企業(yè)存續(xù)年限越長，員工的生產(chǎn)和管理經(jīng)驗(yàn)越豐富，企業(yè)的品牌效應(yīng)也會越強(qiáng)，這有利于其后續(xù)資源的積累和生產(chǎn)能力的提升，從而幫助企業(yè)降低出口的固定成本和可變成本，增加企業(yè)出口的可能性。另一方面，企業(yè)存續(xù)年限越長，其生產(chǎn)設(shè)備的磨損程度可能就越嚴(yán)重，且其在發(fā)展過程中存在惰性的可能性越大，以致不能夠靈活使用組織變革來快速適應(yīng)環(huán)境變化，進(jìn)而導(dǎo)致其缺乏新進(jìn)入企業(yè)的市場開拓精神，在面臨海外市場不確定性沖擊時，其很可能會減少甚至放棄出口業(yè)務(wù)。該指標(biāo)采用當(dāng)年年份與企業(yè)成立年份之差來表示。（2）企業(yè)規(guī)模（lnsizeidkt）。理論上企業(yè)規(guī)模越大，則其市場擴(kuò)張能力越強(qiáng)，實(shí)物資本和人力資本也越豐富，而其占有的資源（包含人力與物力）越多，越有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，從而增加企業(yè)的出口績效。本文以全部職工人數(shù)作為該變量的替代指標(biāo)。（3）企業(yè)利潤率（lnprofitidkt）。理論上企業(yè)營業(yè)利潤的提高，可以在很大程度上緩解自身融資約束問題，使得企業(yè)有更多資金開展技術(shù)研發(fā)活動，增強(qiáng)企業(yè)出口產(chǎn)品的市場競爭力，從而提高其出口績效。該指標(biāo)用營業(yè)利潤與企業(yè)銷售額的比值來衡量。（4）企業(yè)全要素生產(chǎn)率（lntfpidkt）。理論上企業(yè)生產(chǎn)率越高，則越有助于企業(yè)跨過出口市場準(zhǔn)入門檻，從而增加企業(yè)的出口概率，提高企業(yè)出口績效。參考Head和Ries⑤Head，K．，Ries，J．， “Heterogeneity and the FDIversus Export Decision of Japanese Manufacturers” ，Journal of the Japanese＆International Economies，Vol．17，No．4，2003，pp．448-467．提出的近似全要素生產(chǎn)率的估計方法。

（三）數(shù)據(jù)來源與處理

本文主要采用了兩套數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)。第一套是中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，參考Brandt等①Brandt，L．，Biesebroeck，J．V．，Zhang，Y．， “Creative Accounting or Creative Destruction？Firm-Level Productivity Growth in Chinese Manufacturing” ，Journal of Development Economics，Vol．97，No．2，2012，pp．339-351．的方法，重新識別工企數(shù)據(jù)庫面板，并剔除不合理的樣本。第二套是海關(guān)貿(mào)易數(shù)據(jù)庫，參考施炳展和邵文波②施炳展、邵文波：《中國企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量測算及其決定因素——培育出口競爭新優(yōu)勢的微觀視角》，《管理世界》2014年第9期。的方法對海關(guān)貿(mào)易數(shù)據(jù)庫進(jìn)行處理，并將其拆分為出口數(shù)據(jù)和進(jìn)口數(shù)據(jù)兩部分，在此基礎(chǔ)上將HS6分位產(chǎn)品編碼與BEC編碼對齊，根據(jù)廣義經(jīng)濟(jì)分類定義的中間品從海關(guān)進(jìn)口貿(mào)易數(shù)據(jù)庫中篩選出中間品樣本。

數(shù)據(jù)匹配問題。首先，將海關(guān)進(jìn)口中間品樣本與海關(guān)出口貿(mào)易樣本按照企業(yè)—產(chǎn)品—年份合并。其次，根據(jù)Yu③Yu，Miaojie， “Processing Trade，Tariff Reductions and Firm Productivity：Evidence from Chinese Firms” ，China Economic Quarterly，Vol．125，No．585，2015，pp．943-988．的方法，將工企業(yè)數(shù)據(jù)庫和海關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行匹配。最后，按照省級代碼和年度將省級地區(qū)貿(mào)易便利化的指標(biāo)匹配到兩套數(shù)據(jù)庫的合并數(shù)據(jù)中，從而得到本文研究所需的非平衡面板數(shù)據(jù)。樣本時間跨度為2000—2013年。

需要特別說明的是，雖然衡量貿(mào)易便利化指標(biāo)的數(shù)據(jù)可以更新到2018年，但是文章用于測算企業(yè)出口績效和進(jìn)口中間品的微觀企業(yè)數(shù)據(jù)庫卻很難更新到最近年份。當(dāng)前公開披露的中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫的最新年份為2014年，且2014年的數(shù)據(jù)質(zhì)量還較差，因此本文采取了學(xué)者們慣用的做法，選擇了2000—2013年工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)與海關(guān)貿(mào)易數(shù)據(jù)的合并數(shù)據(jù)作為研究樣本。

五、模型檢驗(yàn)與結(jié)果分析

（一）基準(zhǔn)回歸結(jié)果

表2為本文基準(zhǔn)回歸結(jié)果。為防止可能存在多重共線性問題，本文將核心變量和控制變量依次引入模型進(jìn)行回歸分析，其中（1）列和（3）列是模型僅引入核心自變量的回歸結(jié)果，而（2）列和（4）列是同時將核心自變量和控制變量引入模型后的回歸結(jié)果。根據(jù)表2的結(jié)果可知，貿(mào)易便利化對企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量均有顯著的提升作用，即貿(mào)易便利化會提高企業(yè)出口績效，這也證明了本文提出的研究假設(shè)1是合理的。

表2 基準(zhǔn)回歸結(jié)果

（續(xù)上表）

（二）異質(zhì)性分析

1．企業(yè)所處地區(qū)的異質(zhì)性

考慮到不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、貿(mào)易便利化進(jìn)程與出口貿(mào)易水平存在巨大的差異，而這種差異正成為束縛中國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的絆腳石，并且可能還會影響文章的結(jié)果。因此我們按照企業(yè)所在的地區(qū)，將研究樣本分為東部、中部和西部，以考察地區(qū)異質(zhì)性對基準(zhǔn)回歸結(jié)果的影響。表3為具體的回歸結(jié)果，從中可以發(fā)現(xiàn)貿(mào)易便利化對東部地區(qū)企業(yè)出口績效①本文研究的出口績效同時包含出口產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量，因此貿(mào)易便利化對東部地區(qū)企業(yè)出口績效存在顯著的提升作用，即說明貿(mào)易便利化能夠促進(jìn)東部地區(qū)企業(yè)出口產(chǎn)品 “量質(zhì)” 齊升。下文亦然。存在顯著的提升作用，而對中西部地區(qū)企業(yè)出口績效的影響不顯著。這可能是因?yàn)闁|部地區(qū)的市場化程度要比中西部地區(qū)的市場化程度更高，東部地區(qū)所擁有的高度市場開放條件、優(yōu)越的制度環(huán)境及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平為企業(yè)發(fā)展注入了活力，因此東部地區(qū)企業(yè)更容易實(shí)現(xiàn)較大的資金規(guī)模積累，在面臨貿(mào)易便利化帶來的貿(mào)易成本降低時，其更有能力使用進(jìn)口中間品來提高自身出口績效，從而強(qiáng)化了貿(mào)易便利化對其出口績效的提升作用。而中西部地區(qū)企業(yè)整體資金規(guī)模不大，其往往較為缺乏使用進(jìn)口中間品的能力，雖然貿(mào)易便利化降低了進(jìn)口成本，但是相對于使用進(jìn)口中間品的高昂成本來說，其還是會選擇利用國內(nèi)中間品來替代國外中間品，因此中西部地區(qū)企業(yè)缺乏利用貿(mào)易便利化提高出口績效的橋梁，即貿(mào)易便利化對中西部地區(qū)企業(yè)出口績效的影響不明顯。

表3 企業(yè)所處地區(qū)異質(zhì)性的回歸結(jié)果

2．企業(yè)加工貿(mào)易的異質(zhì)性

考慮到加工貿(mào)易企業(yè)對進(jìn)口中間品的依賴更大，而本文主要從進(jìn)口中間品視角考察貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響，因此我們將研究樣本按照貿(mào)易方式分為加工貿(mào)易和一般貿(mào)易，以考察貿(mào)易方式異質(zhì)性對基準(zhǔn)回歸結(jié)果的影響。表4為企業(yè)貿(mào)易方式異質(zhì)性的回歸結(jié)果。從中可知，貿(mào)易便利化對加工貿(mào)易企業(yè)出口績效的影響大于一般貿(mào)易企業(yè)（具體參考（1）列＞（2）列、（3）列＞（4）列）。這是因?yàn)榕c一般貿(mào)易企業(yè)相比，加工貿(mào)易企業(yè)主要是進(jìn)口原材料、零部件等進(jìn)行加工，再出口到國外，這類企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營完全依靠進(jìn)口中間品來實(shí)現(xiàn)，其對進(jìn)口中間品的需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于一般貿(mào)易企業(yè)。因此，當(dāng)貿(mào)易便利化程度提高時，與一般貿(mào)易企業(yè)相比，加工貿(mào)易企業(yè)獲得的邊際效用會更大。

表4 企業(yè)貿(mào)易方式異質(zhì)性的回歸結(jié)果

3．企業(yè)所處行業(yè)通關(guān)時間敏感程度的異質(zhì)性

考慮到簡化審批程序、提高口岸效率、改善海關(guān)服務(wù)水平等貿(mào)易便利化措施會極大地縮短企業(yè)通關(guān)時間，從而降低企業(yè)貿(mào)易成本，但是不同產(chǎn)品對于通關(guān)時間的敏感性完全不同，如食品、飲料等對通關(guān)時間就較為敏感，因?yàn)檫@些產(chǎn)品往往保質(zhì)期較短，而如金屬制品、塑料、皮革、紡織品等對通關(guān)時間的敏感程度不高，因?yàn)檫@類產(chǎn)品保質(zhì)期較長甚至沒有保質(zhì)期。而這種行業(yè)時間敏感程度的差異可能會影響貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的作用效果，為了驗(yàn)證這一可能性，接下來將進(jìn)一步引入行業(yè)通關(guān)時間敏感程度的異質(zhì)性進(jìn)行研究。具體參考趙永亮和唐姣美①趙永亮、唐姣美：《貿(mào)易便利化、腐敗與企業(yè)出口》，《國際經(jīng)貿(mào)探索》2019年第9期。的做法，將制造業(yè)行業(yè)分為時間不敏感行業(yè)和時間敏感行業(yè)。其中，時間敏感行業(yè)包含農(nóng)副食品加工業(yè)、食品制造業(yè)以及酒、飲料和精致茶制造業(yè)；剩余行業(yè)均為時間不敏感行業(yè)。

表5為具體的回歸結(jié)果。從中可知無論是時間敏感行業(yè)還是時間不敏感行業(yè)，貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效都存在顯著提升作用。但是對時間敏感行業(yè)中企業(yè)出口績效的提升作用大于對時間不敏感行業(yè)中企業(yè)出口績效的提升作用（具體參考（1）列＜（2）列、（3）列＜（4）列），這是因?yàn)榕c時間不敏感行業(yè)相比，時間敏感行業(yè)的產(chǎn)品受到保質(zhì)期的制約，且出口海外還需經(jīng)過長途運(yùn)輸，若在通關(guān)過程中耗費(fèi)的時間過長，則會增加產(chǎn)品出口的風(fēng)險率，比如海外消費(fèi)者觀測到產(chǎn)品保質(zhì)期過短可能會選擇放棄購買，從而影響產(chǎn)品在出口目的國市場的銷售，最終使得企業(yè)遭受損失，因此時間敏感行業(yè)對于貿(mào)易的便利程度有著更高的需求，更加注重時間效率，對通關(guān)時間也更敏感，因此當(dāng)貿(mào)易便利化改善縮短了企業(yè)出口產(chǎn)品的通關(guān)時間后，時間敏感行業(yè)中企業(yè)獲得邊際效益更大。

表5 企業(yè)所處行業(yè)通關(guān)時間敏感程度異質(zhì)性的回歸結(jié)果

4．企業(yè)出口目的國的異質(zhì)性

考慮到發(fā)達(dá)國家具有人均收入水平高、市場機(jī)制更為健全等特點(diǎn)，而這些特點(diǎn)會影響他國企業(yè)進(jìn)入市場，比如人均收入水平越高意味著市場對產(chǎn)品的需求越大，而健全的市場機(jī)制可以為企業(yè)投資保駕護(hù)航，因此企業(yè)出口選擇發(fā)達(dá)國家為出口目的國更有利于其開展出口貿(mào)易，降低出口風(fēng)險?；诖耍覀儼凑諊H貨幣基金組織分類標(biāo)準(zhǔn)將出口目的國分為發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體和非發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體，以考察企業(yè)出口目的國異質(zhì)性對基準(zhǔn)回歸結(jié)果的影響。

表6為具體檢驗(yàn)結(jié)果。從中可知企業(yè)無論選擇發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體為出口目的國還是選擇非發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體為出口目的國，貿(mào)易便利化對其出口績效均存在顯著的提升作用。其中，對出口發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的企業(yè)出口績效的提升作用大于對出口非發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的企業(yè)出口績效的提升作用（具體參考（1）列＞（2）列、（3）列＞（4）列）。可能的原因是與非發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體相比，發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體居民收入水平更高，消費(fèi)能力更強(qiáng)，市場機(jī)制也更加完善，因此發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體是企業(yè)首選的出口目的地，這導(dǎo)致發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的市場競爭更激烈，而貿(mào)易便利化降低了企業(yè)貿(mào)易成本，間接增加企業(yè)經(jīng)營利潤，從而促使企業(yè)將更多的資金投入到新產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品升級等活動中，以應(yīng)對發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體激烈的市場競爭，進(jìn)而提高企業(yè)出口產(chǎn)品市場競爭力，因此貿(mào)易便利化對出口發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的企業(yè)出口績效的提升作用更大。

表6 企業(yè)出口目的國異質(zhì)性的回歸結(jié)果

（三）基于進(jìn)口中間品的影響渠道分析

基準(zhǔn)回歸和穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果都表明貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效總體表現(xiàn)為提升作用，但是貿(mào)易便利化是通過何種渠道影響企業(yè)出口績效的，還尚未可知，還需要進(jìn)一步分析?；诖?，我們構(gòu)建中介效應(yīng)模型來揭示貿(mào)易便利化與企業(yè)出口績效之間的內(nèi)在作用機(jī)理，進(jìn)而驗(yàn)證我們提出的研究假設(shè)的合理性。根據(jù)理論分析，我們選取進(jìn)口中間品價格和進(jìn)口中間品種類作為中介變量開展相應(yīng)的機(jī)制檢驗(yàn)。模型設(shè)定如下所示：

其中im-lnpidkt是進(jìn)口中間品價格的衡量指標(biāo)；im-lnnumberidt是進(jìn)口中間品種類的衡量指標(biāo)；其余變量在模型設(shè)定中已經(jīng)交代，因此便不再重復(fù)闡釋。表7中（1）～（3）列是以進(jìn)口中間品價格為中介變量的檢驗(yàn)結(jié)果。由（1）列回歸結(jié)果可知回歸系數(shù)α1為負(fù)，說明貿(mào)易便利化降低了企業(yè)進(jìn)口中間品的價格；由（2）列回歸結(jié)果可知回歸系數(shù)β2為負(fù)，說明企業(yè)使用的進(jìn)口中間品價格越低，則其出口產(chǎn)品數(shù)量越多；由（3）列可知回歸系數(shù)χ2為正，說明企業(yè)使用進(jìn)口中間品價格越低，則其出口產(chǎn)品質(zhì)量越高。綜合（1）～（3）列可知貿(mào)易便利化會降低企業(yè)進(jìn)口中間品價格，從而提升企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量。

表7中（4）～（6）列是以進(jìn)口中間品種類為中介變量的檢驗(yàn)結(jié)果。根據(jù)（4）列的回歸結(jié)果可知回歸系數(shù)α1大于零，這說明貿(mào)易便利化提高了企業(yè)進(jìn)口中間品種類；根據(jù)（5）列的回歸結(jié)果可知回歸系數(shù)β2大于零，這說明進(jìn)口中間品種類的增加對企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量增加存在顯著促進(jìn)作用；根據(jù)（6）列的回歸結(jié)果可知回歸系數(shù)χ2小于零，這說明進(jìn)口中間品種類增加會抑制企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量升級。綜合（4）～（6）列的結(jié)果可知貿(mào)易便利化會通過提高企業(yè)進(jìn)口中間品種類，從而對企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量形成提升作用，但會對企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量形成抑制作用。

綜合表7可知研究假設(shè)2和研究假設(shè)3是合理的。

表7 機(jī)制檢驗(yàn)結(jié)果

進(jìn)一步，考慮本文研究貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響主要通過進(jìn)口中間品實(shí)現(xiàn)，而企業(yè)與進(jìn)口中間品的技術(shù)匹配程度越高，則進(jìn)口中間品對企業(yè)出口的提升能力越強(qiáng)（林令濤等）①林令濤、劉海洋、逯宇鐸：《進(jìn)口中間品、技術(shù)匹配與企業(yè)出口能力》，《經(jīng)濟(jì)科學(xué)》2019年第5期。。因此企業(yè)對進(jìn)口中間品的技術(shù)匹配度會直接影響貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的作用效果。基于此，我們將企業(yè)技術(shù)匹配度引入模型，考察企業(yè)與進(jìn)口中間品的不同技術(shù)匹配度對基準(zhǔn)回歸結(jié)果的影響。具體地，參考林令濤等②林令濤、劉海洋、逯宇鐸：《進(jìn)口中間品、技術(shù)匹配與企業(yè)出口能力》，《經(jīng)濟(jì)科學(xué)》2019年第5期。的方法，引入企業(yè)技術(shù)水平和進(jìn)口中間品技術(shù)等級的交互項作為技術(shù)匹配度的衡量指標(biāo)。其中，企業(yè)技術(shù)水平以新產(chǎn)品產(chǎn)值來衡量；進(jìn)口中間品技術(shù)等級以Lall③Lall，S．， “Export Performance，Technological Upgrading and Foreign Direct Investment Strategies in the Asian Newly Industrializing Economies：with Special Reference to Singapur” ，Desarrollo Productivo，2000．的研究為準(zhǔn)，分為低技術(shù)進(jìn)口中間品、中技術(shù)進(jìn)口中間品和高技術(shù)進(jìn)口中間品，當(dāng)進(jìn)口中間品屬于相應(yīng)等級則取1，不屬于則為0。在此基礎(chǔ)上，設(shè)定模型（10）和模型（11）檢驗(yàn)貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效影響的技術(shù)匹配效應(yīng)：

其中，tech1、tech2和tech3分別是高技術(shù)進(jìn)口中間品與企業(yè)技術(shù)水平、中技術(shù)進(jìn)口中間品與企業(yè)技術(shù)水平以及低技術(shù)進(jìn)口中間品與企業(yè)技術(shù)水平的交互項，衡量的是企業(yè)技術(shù)水平與進(jìn)口中間品技術(shù)等級的匹配程度（即技術(shù)匹配度）。當(dāng)回歸系數(shù)大于零時，則說明對應(yīng)等級的進(jìn)口中間品對高技術(shù)水平企業(yè)的出口績效的提升作用更大；反之，小于零則說明對應(yīng)等級的進(jìn)口中間品對低技術(shù)企業(yè)的出口績效的提升作用更大。lnnewidkt是企業(yè)技術(shù)水平（即新產(chǎn)品產(chǎn)值），其余變量在模型設(shè)定部分已經(jīng)做出交代，因此便不在這里重復(fù)說明。需要特別說明的是，由于中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫中企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值的指標(biāo)在2010年之后就不再披露，因此導(dǎo)致回歸樣本大面積減少。

表8為具體結(jié)果。從技術(shù)匹配度的回歸系數(shù)可知，高技術(shù)企業(yè)通過進(jìn)口高技術(shù)中間品對其出口績效的提升作用更大，而低技術(shù)企業(yè)通過進(jìn)口中低技術(shù)中間品對其出口績效的提升作用更大。這說明企業(yè)與進(jìn)口中間品的技術(shù)匹配度越高，則對其出口績效的提升作用越大。根據(jù)貿(mào)易便利化與技術(shù)匹配度的交互項回歸系數(shù)可以得出以下兩個結(jié)論：一是與使用高技術(shù)進(jìn)口中間品的低技術(shù)企業(yè)相比，貿(mào)易便利化改善對使用高技術(shù)進(jìn)口中間品的高技術(shù)企業(yè)出口績效的提升作用更大。二是與使用中低技術(shù)進(jìn)口中間品的高技術(shù)企業(yè)相比，貿(mào)易便利化改善對使用中低技術(shù)進(jìn)口中間品的低技術(shù)企業(yè)出口績效的提升作用更大。這說明企業(yè)與進(jìn)口中間品技術(shù)匹配度越高，則貿(mào)易便利化對其出口績效的提升作用越大。

表8 技術(shù)匹配效應(yīng)的回歸結(jié)果

（續(xù)上表）

（四）穩(wěn)健性檢驗(yàn)

1．變量替換處理

表9是變量替換后的回歸結(jié)果。由于本文關(guān)于貿(mào)易便利化指標(biāo)的計算是先將口岸效率、規(guī)制環(huán)境、交通基礎(chǔ)設(shè)施和電子商務(wù)四個領(lǐng)域的貿(mào)易便利化分指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，再對四個領(lǐng)域取算術(shù)平均值，從而得到貿(mào)易便利化的綜合指標(biāo)。但是該方法忽略了貿(mào)易便利化四個領(lǐng)域之間的差異性，因此可能會影響基準(zhǔn)回歸結(jié)果?；诖?，我們利用主成分分析方法重新測度貿(mào)易便利化的綜合指標(biāo)，并利用其替換算術(shù)平均數(shù)下貿(mào)易便利化的指標(biāo)，從而進(jìn)行自變量替換的穩(wěn)健性檢驗(yàn)。此外，采用出口產(chǎn)品價格來替代企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量，而采用出口產(chǎn)品金額來替代企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量，從而進(jìn)行因變量替換的穩(wěn)健性檢驗(yàn)。

表9 變量替換處理后的回歸結(jié)果

表9中（1）列是用企業(yè)出口產(chǎn)品價格來替換企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的檢驗(yàn)結(jié)果，（2）列是以主成分分析法下的貿(mào)易便利化來替代算術(shù)平均數(shù)下貿(mào)易便利化的檢驗(yàn)結(jié)果。（3）列是以企業(yè)出口產(chǎn)品金額替換企業(yè)出口產(chǎn)品數(shù)量的檢驗(yàn)結(jié)果，（4）列是以主成分分析法下的貿(mào)易便利化來替代算術(shù)平均數(shù)下貿(mào)易便利化的檢驗(yàn)結(jié)果。根據(jù)（1）～（4）列的檢驗(yàn)結(jié)果均可以發(fā)現(xiàn)，貿(mào)易便利化對企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量均存在顯著穩(wěn)健的提升作用，即貿(mào)易便利化提高了企業(yè)出口績效，這說明本文的基準(zhǔn)回歸結(jié)果是穩(wěn)健的。

2．引入滯后效應(yīng)

考慮到本文貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響是通過進(jìn)口中間品實(shí)現(xiàn)的，而企業(yè)將進(jìn)口中間品轉(zhuǎn)化為自身所需的生產(chǎn)資料，必然需要一定時間的消化吸收、 “干中學(xué)” 、軟硬件設(shè)施的匹配磨合等，這會造成貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響存在滯后效應(yīng)?；诖?，我們選擇將出口產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量的指標(biāo)分別前推一期和二期（這等同于分別將所有自變量取值滯后一期和兩期），從而引入滯后效應(yīng)進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。結(jié)果如表10所示，從中可知，引入滯后效應(yīng)后，貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效依舊存在顯著的提升作用。這是因?yàn)橘Q(mào)易便利化主要通過進(jìn)口中間品提升企業(yè)出口績效，但在企業(yè)將進(jìn)口中間品完全轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資料之前，其需要對進(jìn)口中間品展開吸收、學(xué)習(xí)、匹配等活動，這無疑會推遲企業(yè)全面利用進(jìn)口中間品開展生產(chǎn)經(jīng)營活動的時間，因此貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的提升作用會存在滯后效應(yīng)。該結(jié)果也說明本文的基準(zhǔn)回歸結(jié)果是穩(wěn)健的。

表1 變量的描述性統(tǒng)計

表10 貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的滯后影響

3．內(nèi)生性問題處理

表11是內(nèi)生性檢驗(yàn)結(jié)果?？紤]到遺漏變量、互為因果、測度誤差等均會導(dǎo)致內(nèi)生性問題。因此，本文參考程凱和楊逢珉①程凱、楊逢珉：《貿(mào)易便利化與中國企業(yè)進(jìn)口中間品質(zhì)量升級》，《經(jīng)濟(jì)評論》2020年第5期。的做法，采用滯后二期的貿(mào)易便利化指標(biāo)和省級地區(qū)郵電局?jǐn)?shù)目作為貿(mào)易便利化的工具變量，進(jìn)行兩階段最小二乘法估計，以處理內(nèi)生性問題。當(dāng)然為保證工具變量的有效，我們也進(jìn)行了一系列檢驗(yàn)，且結(jié)果均為通過。表11中（1）列和（4）列是僅以貿(mào)易便利化滯后二期值為工具變量的兩階段最小二乘法檢驗(yàn)結(jié)果。（2）列和（5）列是僅以郵電局?jǐn)?shù)目為工具變量的兩階段最小二乘法檢驗(yàn)結(jié)果。（3）列和（6）列是同時選擇以貿(mào)易便利化滯后二期值和郵電局?jǐn)?shù)目為工具變量的兩階段最小二乘法檢驗(yàn)結(jié)果。需要特別說明的是，由于（1）列、（2）列、（4）列和（5）列的檢驗(yàn)僅選擇了一個工具變量，因此STATA軟件的檢驗(yàn)結(jié)果中并未匯報Hansen J統(tǒng)計量。根據(jù)表11可知，考慮內(nèi)生性問題后，貿(mào)易便利化依舊顯著提高了企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量，這說明基準(zhǔn)回歸結(jié)果是穩(wěn)健的，即貿(mào)易便利化提高了企業(yè)出口績效。

表11 內(nèi)生性檢驗(yàn)結(jié)果

六、結(jié)論與政策建議

本文基于2007—2013年的中國微觀企業(yè)數(shù)據(jù)，以進(jìn)口中間品為中介橋梁，實(shí)證檢驗(yàn)了貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響。研究發(fā)現(xiàn)：（1）貿(mào)易便利化顯著提高了企業(yè)出口績效，且該結(jié)果通過了一系列穩(wěn)健性檢驗(yàn)。（2）異質(zhì)性分析表明，貿(mào)易便利化對東部地區(qū)企業(yè)出口績效存在顯著的提升作用，但對中西部地區(qū)企業(yè)出口績效的影響不顯著。同時，貿(mào)易便利化對加工貿(mào)易企業(yè)出口績效的提升作用大于一般貿(mào)易企業(yè)；對時間敏感行業(yè)中企業(yè)出口績效的提升作用大于對時間不敏感行業(yè)中的企業(yè)；對出口發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的企業(yè)出口績效的提升作用大于對出口非發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的企業(yè)。（3）通過對影響途徑的中介效應(yīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的影響主要通過影響企業(yè)進(jìn)口中間品價格和種類來實(shí)現(xiàn)；并且貿(mào)易便利化對企業(yè)出口績效的提升作用隨著技術(shù)匹配度的提高而增大。

政策建議：（1）要有針對性地開展貿(mào)易便利化建設(shè)。國家需要繼續(xù)推進(jìn)貿(mào)易便利化改革進(jìn)程，尤其是提高中西部地區(qū)貿(mào)易便利化水平，縮小與東部地區(qū)貿(mào)易便利化水平的差距，這是后關(guān)稅時代提高企業(yè)出口績效的關(guān)鍵。（2）加強(qiáng)貿(mào)易便利化與進(jìn)口政策制定對企業(yè)出口績效提高的協(xié)同促進(jìn)作用。企業(yè)使用進(jìn)口中間品是實(shí)現(xiàn)出口績效提升的重要途徑，本文研究表明通過推動貿(mào)易便利化改革提高進(jìn)口中間品種類以及降低進(jìn)口中間品價格是行之有效的方法，因此在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下積極推動貿(mào)易便利化改革是實(shí)現(xiàn)企業(yè)出口績效提高的重要手段。這表明政府應(yīng)該鼓勵企業(yè)積極利用貿(mào)易便利化改革的 “東風(fēng)” 開展進(jìn)口貿(mào)易，從而通過影響企業(yè)進(jìn)口中間品來提高其出口績效。（3）在當(dāng)前貿(mào)易摩擦頻發(fā)的時期，政府不應(yīng)該過度追求貿(mào)易順差，應(yīng)該鼓勵企業(yè)開展進(jìn)口貿(mào)易，以促進(jìn)中國對外貿(mào)易平衡發(fā)展，從而換取其他國家對中國的同等待遇，降低貿(mào)易摩擦的發(fā)生概率，為中國企業(yè)營造一個和諧的出口環(huán)境。但需要特別注意的是，企業(yè)的進(jìn)口貿(mào)易應(yīng)該以進(jìn)口國外優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品為主，這就要求企業(yè)實(shí)行創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略，而政府也應(yīng)該為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動提供政策上的保障，促使企業(yè)提高自身技術(shù)水平、資本豐裕度、勞動力熟練度等，進(jìn)而使得其能夠吸收更多種類的進(jìn)口中間品，最終通過引進(jìn)吸收再創(chuàng)新提高其出口績效。