蔣夢妃

（武漢紡織大學馬克思主義學院 湖北武漢 430073）

國有企業(yè)混合所有制改革的歷程

我國國有企業(yè)混合所有制改革始于1978年黨中央召開的十一屆三中全會，四十多年來國有企業(yè)改革一直是經(jīng)濟改革的中心事件，學術(shù)界將這四十多年來的改革大致分為四個主要階段。

（一）探索時期（1978-1993年）

1978年黨的十一屆三中全會做出了關(guān)于經(jīng)濟體制改革的若干決定，調(diào)整了國家相關(guān)政策，來鼓勵企業(yè)擴大生產(chǎn)，發(fā)揮主觀能動性，增加經(jīng)營份額，以此來提升國家經(jīng)濟發(fā)展。1984年黨的十二屆三中全會提出有計劃的商品經(jīng)濟理論，將國有企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)進行優(yōu)化，政權(quán)分離，國家權(quán)力與企業(yè)權(quán)力相分割，不再統(tǒng)一一體化。1987年黨的十三大提出的股份制在小范圍內(nèi)得到良好的示范，認為可以繼續(xù)在全國推行。雖然國家政策沒有出明文規(guī)定去發(fā)展混合所有制形式，但是一直在不斷的探索試水，因此，這一時期是對混合所有制的摸索時期。

（二）初步發(fā)展時期（1993-2003年）

1993年黨的十四屆三中全會上提出混合所有制經(jīng)濟這個學術(shù)概念，提出企業(yè)在經(jīng)濟這個大洪流中的激烈碰撞，導致各企業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的不斷變化重構(gòu)，出現(xiàn)了各種各樣的經(jīng)濟形式。1995年黨的十四屆五中全會提出想要發(fā)展好國有經(jīng)濟，必須發(fā)展好國有企業(yè)這個中流砥柱，適當情況下可以對中小型企業(yè)酌情放松政策管制力度。1997年黨的十五大正式提出公有制經(jīng)濟的范疇，即“包括國有經(jīng)濟和集體經(jīng)濟，以及混合所有制經(jīng)濟中的國有成分和集體成分”。在將近十年的時間里，國家主要側(cè)重于改革大型國有企業(yè)，對于中小型企業(yè)則要求適當放松管控力度，在刺激大型國有企業(yè)經(jīng)濟的同時帶領(lǐng)中小型企業(yè)一起走向更好的經(jīng)濟發(fā)展道路，其中形成的經(jīng)驗和出現(xiàn)的新經(jīng)濟形式都是對探索的肯定，對非公有制等各種經(jīng)濟制度的肯定，因此這一時期是混合所有制的初步發(fā)展時期。

（三）結(jié)合時期（2003-2013年）

2002年黨的十六大提出“除了重要國有企業(yè)需要國家政權(quán)強有力的控制外，其他的國有企業(yè)要積極實行混合所有制”。2007年黨的十七大正式提出國有企業(yè)要進行股份制改革，大力推行混合所有制，將國企內(nèi)部結(jié)構(gòu)重構(gòu)，這時期的改革是真正意義上的改革，對內(nèi)部結(jié)構(gòu)的深層次改革，即使仍有一些問題難以解決，但已在努力探索解決道路，因此這一時期是對混合所有制的結(jié)合時期。

（四）深化改革時期（2013年至今）

2013年黨的十八屆三中全會指出混合所有制經(jīng)濟對于經(jīng)濟的重要性。2015年中共中央發(fā)布《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見》，提出了國有企業(yè)的改革計劃和任務目標。此外，國家多次發(fā)布文件要求努力發(fā)展混合所有制，這也表明國家對于發(fā)展混合所有制的大力支持和肯定，因此這一時期是對混合所有制的深化時期。

國有企業(yè)混合所有制改革面臨的難題

國有企業(yè)進行混合所有制的改革，是在優(yōu)化國企，將國企的結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)效率、利益等最大化，這也是國企繼續(xù)保持重要地位的最優(yōu)解。但是改革不可能是一帆風順的，從國有企業(yè)改革視角來看，國有企業(yè)在經(jīng)濟社會發(fā)展中的現(xiàn)狀、作用、戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標不同，這決定了參與混合所有制改革的國企具有不同的改革目標（葛玉輝，2020）。國有企業(yè)改革中面臨的重大問題一般可總結(jié)為四個方面：第一，國有企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)分工不明確，政府權(quán)力大于企業(yè)權(quán)力；第二，股東董事過多，一人獨大控制企業(yè)局面的出現(xiàn)，影響國企的經(jīng)營績效；第三，國有企業(yè)本身涉及范圍較廣，沒有明確的行業(yè)范圍；第四，國有企業(yè)的董事往往還在政府機構(gòu)任職，具有一定的社會影響力和社會號召力，管理體系過于復雜。

正是在這個背景下，本文分析國有企業(yè)現(xiàn)存的重大問題，結(jié)合政府推出的相關(guān)政策和企業(yè)自身探索的經(jīng)驗來明確國有企業(yè)混合所有制改革的實踐方向，以期對未來國有企業(yè)推進混合所有制改革提出可供參考借鑒的建議。

國有企業(yè)混合所有制改革的內(nèi)涵

（一）從唯物史觀談改革

生產(chǎn)關(guān)系一定要適合生產(chǎn)力發(fā)展狀況，只有運用這一規(guī)律我們才能夠深刻認識到我國必須進行經(jīng)濟體制改革。

第一，我國經(jīng)濟體制改革是生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系矛盾運動的必然產(chǎn)物。由于我國的生產(chǎn)力發(fā)展較好，必須要調(diào)整與之相適應的生產(chǎn)關(guān)系與其相適應，一個社會的所有制結(jié)構(gòu)必須適應生產(chǎn)力的狀況和經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求，所以我國要深化經(jīng)濟體制改革，發(fā)展和解放生產(chǎn)力，發(fā)展經(jīng)濟。

第二，生產(chǎn)關(guān)系一定要適合生產(chǎn)力發(fā)展狀況的規(guī)律是我國經(jīng)濟體制改革和建立社會主義初級階段經(jīng)濟體制的理論依據(jù)。目前我國的發(fā)展程度仍不高，發(fā)展不平衡將存在且一直會存在，且由于多種生產(chǎn)力的表現(xiàn)，我國的經(jīng)濟也呈現(xiàn)出來多種形式。

我國經(jīng)濟體制改革已經(jīng)表明，在國家政策的倡導下，要不斷促進生產(chǎn)力發(fā)展，而經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷改革已是大勢所趨，必須要在發(fā)展規(guī)律指導下進行。

（二）國有企業(yè)混合所有制改革的方向是基于國情而確立的

我國是社會主義國家，要推行社會主義基本經(jīng)濟制度，也就要時刻維持公有制經(jīng)濟的中心位置。但是古往今來的歷史發(fā)展過程總結(jié)出來只發(fā)展公有制經(jīng)濟會帶來經(jīng)濟發(fā)展不平衡不充分的歷史結(jié)果，必須要組建多種經(jīng)濟形式相結(jié)合的形式才能帶動國家經(jīng)濟的快速發(fā)展，但是發(fā)展多種所有制經(jīng)濟的根本前提是保證公有制經(jīng)濟的主體地位。而發(fā)展混合所有制，目的就是為了不斷發(fā)展壯大國有制經(jīng)濟，擴大國有制經(jīng)濟的影響力，進而促進國家發(fā)展、繁榮富強、民族進步、人民幸福，最終提高國家總體競爭力。國有企業(yè)是我國經(jīng)濟的重要組成部分，所以要在保證國家對國有企業(yè)的控制下發(fā)展多種所有制經(jīng)濟。

（三）發(fā)展混合所有制改革有助于形成國企新的競爭優(yōu)勢

國有企業(yè)混合所有制改革推行的過程中出現(xiàn)的重大問題有以下兩個方面：第一，國家政府機構(gòu)對于國企的控制過于強烈，無法真正激發(fā)主體能動性，創(chuàng)造更多的企業(yè)價值；第二，董事以及中高層管理者不是國企產(chǎn)權(quán)的擁有者，不能直接影響自身的利益，那么可能會出現(xiàn)管理效率低下等問題，難以做大做強。

為了解決這些重大問題，必須推行混合所有制，改變經(jīng)濟結(jié)構(gòu)形式，使多種不同的形式相互制約，與自身利益互綁，從而提高效率，促進經(jīng)濟發(fā)展。并且非公有制結(jié)構(gòu)形式相對于公有制企業(yè)更有可塑性，可以隨著市場的變化而及時做出變化，創(chuàng)新經(jīng)營模式，形成國有企業(yè)新的競爭優(yōu)勢。

（四）國有企業(yè)混合所有制改革是全面深化公有制經(jīng)濟發(fā)展的有效路徑

回顧歷史進程經(jīng)驗得出，國有企業(yè)的經(jīng)濟形式并不是固定不變和單一的，可以結(jié)合實際實現(xiàn)多樣化，在保證公有制經(jīng)濟主體性的前提下，與其他經(jīng)濟形式共同持股管控，發(fā)揮利益最大化，增強國有資本的影響力，刺激民營企業(yè)的突起，促進經(jīng)濟的發(fā)展，體現(xiàn)社會主義制度的優(yōu)越性。

我國國有企業(yè)混合所有制改革途徑

有關(guān)我國國有企業(yè)混合所有制改革的具體操作途徑，中央下達了《中共中央、國務院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見》（中發(fā)〔2015〕22號）（以下簡稱《指導意見》）。在國企混改的推行過程中所遇到的問題，明確要求國企實行股份制，國有企業(yè)的控股可以占多、占少或其他，靈活性較高，非國有資本可以通過多種正規(guī)途徑收購股權(quán)，參與國有企業(yè)的控股，與政府共同經(jīng)營管理。國有企業(yè)推進混合所有制改革主要有兩種方式，即資產(chǎn)結(jié)構(gòu)重組和員工持股。

（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)重組

資產(chǎn)重組有以下幾種實現(xiàn)形式：第一，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主要是政府機構(gòu)在自由市場的經(jīng)濟制度下，通過正規(guī)途徑轉(zhuǎn)讓給其他投資主體，享受國家法律制度的保障，也表明了國家對國企改革的重視程度，實行到法律保障地步。第二，增資擴股。增資擴股是企業(yè)通過股票、證券等多種形式擴大股權(quán)，社會人士都可購買股權(quán)，參與國有企業(yè)的控股，也增加了國有企業(yè)的流動資金。第三，股份制及整體上市。黨的十六屆三中全會提出，使股份制成為公有制的主要實現(xiàn)形式，股份制改革成為改革的主流方式。

（二）員工持股

黨的十八屆三中全會指出，允許混合所有制企業(yè)員工持公司股份，這有利于促進企業(yè)發(fā)展和效率提高。在之后，不斷有學者提出和創(chuàng)新理論基礎(chǔ)，進而提出“企業(yè)制度創(chuàng)新論”，幫助國企從改革困境中走出，讓員工在持有股份過程中發(fā)揮作用，促進企業(yè)發(fā)展。員工持股也是國有企業(yè)混改的重要實現(xiàn)形式，鼓勵員工參與持股，為了提高員工工作的積極性和發(fā)揮創(chuàng)造性，在一定范圍內(nèi)可以持股，至于持股占比和實施細節(jié)還需要參考相關(guān)文件。

（三）完善國企和國資監(jiān)管體制

完善國有企業(yè)投資管理體制、放松非國有資本入股條件，大力吸引各種資本參與控股中，實現(xiàn)企業(yè)資本多樣化，混合所有制企業(yè)內(nèi)部治理是一個統(tǒng)一的有機體，需要多重手段結(jié)合，而國家資本監(jiān)管體制與企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管是不一樣的，國資監(jiān)管體制需要完善，需要多層次多分類式的監(jiān)管，劃分到具體的功能性監(jiān)管，需要一一對應，構(gòu)建出良好的監(jiān)管體制。

（四）健全相關(guān)制度保障機制

國有企業(yè)混合所有制改革要在有力的制度保證基礎(chǔ)下去追求國企自身的發(fā)展壯大來帶動經(jīng)濟的發(fā)展，有學者認為“混合所有制經(jīng)濟有利于從企業(yè)內(nèi)部增強公有制的主體地位，推進國有企業(yè)政企分開，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，使產(chǎn)權(quán)更明晰、權(quán)責更明確”。有以下四個主要的制度保障機制：第一，完善相關(guān)的產(chǎn)權(quán)保護制度，對不一樣的產(chǎn)權(quán)實行不一樣的保護制度，不能以偏概全，要一一對應，一視同仁，各種各樣的產(chǎn)權(quán)要受到同等的法律效益保護；第二，健全中小股東權(quán)益保護制度，完善詳細的分紅、決策、控股的落實細節(jié)文件，非國有資本的控股比例不足以參與到實際國企重大事宜的決定會議，但是對于他們的直接利益和權(quán)力需要保護，多方控股會避免一人霸政的境地；第三，實行管理層和員工持股計劃，建立有效激勵約束機制；第四，制定對國有企業(yè)退休人員的相關(guān)措施保障細節(jié)等。