趙 穎

（內(nèi)蒙古自治區(qū)住房資金中心，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010051）

20 世紀(jì)末，住房公積金制度在我國(guó)大力推行，在幾十年的努力下得到科學(xué)的完善，從而開辟出極具特色的前行道路，使職工原有的住房條件得到極大程度的改善。在2018 年，我國(guó)的住房公積金繳存總額已達(dá)到14.59 萬(wàn)億元，其中繳存余額約為5.8 萬(wàn)億元，同時(shí)與住房公積金相關(guān)的貸款為3 334.83 萬(wàn)筆，總額為8.6億元。由于住房公積金極具保障性與強(qiáng)制性，隸屬帶有互助性的長(zhǎng)期形式的住房?jī)?chǔ)金，構(gòu)建了科學(xué)的住房融資體系。在新時(shí)期下，住房公積金的發(fā)展不僅要對(duì)其原有的保障性做到切實(shí)有效的加強(qiáng)，還必須對(duì)其金融性的功能做到極大程度的開發(fā)，使之向住房金融方向發(fā)展，從而跟上時(shí)代發(fā)展的新趨勢(shì)。

一、住房公積金制度的應(yīng)用價(jià)值

住房公積金，即國(guó)家相關(guān)部門、私營(yíng)與國(guó)有企業(yè)站在職工角度，在法律的支持下要求職工進(jìn)行長(zhǎng)期繳存的資金，由國(guó)家來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一和集中式的管理。目前，個(gè)體工商戶、農(nóng)民工和一些自由職業(yè)者也開始進(jìn)行住房公積金的繳存，足見(jiàn)住房公積金制度的覆蓋面已大幅提高，從而為各時(shí)期的房地產(chǎn)行業(yè)帶來(lái)極大程度的促進(jìn)，在刺激市場(chǎng)中發(fā)揮出重要的作用。在新時(shí)期下，住房公積金管理已彰顯出金融職能，給中低收入人群的購(gòu)房、租房等帶來(lái)切實(shí)有效的保障。除此之外，住房公積金制度給大部分已繳存公積金的職工帶來(lái)了觀念上的改變，使之消費(fèi)能力有效提升，挖掘出潛在的消費(fèi)市場(chǎng)，有力地促進(jìn)了金融行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。特別是，住房公積金的管理和各時(shí)期的工作機(jī)制開始得到相應(yīng)的完善，建立起系統(tǒng)的管理體系，為住房資源的收集與利用打好基礎(chǔ)?？梢?jiàn)，住房公積金制度的應(yīng)用是極具現(xiàn)實(shí)意義的，住房公積金向住房金融方向的不斷發(fā)展正是時(shí)代的要求，而對(duì)其發(fā)展進(jìn)行設(shè)想與探討也是十分必要的。

二、住房公積金向住房金融方向發(fā)展的特點(diǎn)

基于住房公積金所具有的法律歸屬性，相關(guān)部門從其運(yùn)行的方式入手，認(rèn)識(shí)到住房公積金在新時(shí)期下已凸顯出一些金融特征，具有一定的強(qiáng)制性，是職工必須進(jìn)行存儲(chǔ)的。那么，管理機(jī)制需要隨之優(yōu)化，在互助合作的方式下為住房金融的發(fā)展帶來(lái)有力的支撐，所以又具有互助性與極強(qiáng)的保障性。至于住房公積金的管理，例如委托放貸、成本核算、利息計(jì)算與收支等，各環(huán)節(jié)的操作必須規(guī)范，遵守相關(guān)的法律與法規(guī)，同時(shí)又與金融性做到巧妙結(jié)合，形成金融屬性。

三、住房公積金向住房金融方向發(fā)展的現(xiàn)狀

（一）加強(qiáng)信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)一站式服務(wù)

我國(guó)住房公積金的發(fā)展必須與各階段的社會(huì)需求和時(shí)代前行趨勢(shì)做到極大程度的結(jié)合，站在多角度完成制度的改革與不斷完善，同時(shí)在創(chuàng)新中將住房公積金的整體使用率做到極大程度的提升，從而為人民帶來(lái)優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，讓人民享受到更多的福利。在新時(shí)期下，住房公積金的提取門檻開始降低，也為貸款給予大力支持，信息技術(shù)隨之融入管理工作，職工在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上進(jìn)行相關(guān)的操作便能完成業(yè)務(wù)的辦理及所需信息的獲取。例如，銷戶提取、按期償還等一些常用業(yè)務(wù)均能在微信、門戶網(wǎng)站或手機(jī)軟件中進(jìn)行操作，從而讓職工根據(jù)自身情況來(lái)選擇使用，無(wú)須往返奔波，即實(shí)現(xiàn)了“一次辦好”。除此之外，信息化的建設(shè)已走入實(shí)質(zhì)性的前行階段，不僅保證了一站式服務(wù)的升級(jí)，同時(shí)將積金在各階段的運(yùn)行情況做到透明化，從而讓職工看到實(shí)效并有效激發(fā)繳存的積極性?？梢?jiàn)，住房公積金的發(fā)展和管理開始與金融機(jī)構(gòu)相似，例如，窗口的辦理量減少，而網(wǎng)上辦理總量呈現(xiàn)增長(zhǎng)的趨勢(shì)。

（二）以保障性為前提，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

政策性是住房公積金具有的特點(diǎn)，同時(shí)金融性在新時(shí)期開始與政策性結(jié)合，讓住房保障可以與住房金融形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。換言之，即政策性將決定管理的模式，那么住房保障是帶有極強(qiáng)的政策性的，必須實(shí)現(xiàn)價(jià)值的科學(xué)保障，而住房金融本身帶有的是市場(chǎng)性，以收益的最大化為目標(biāo)，但卻會(huì)遇到不同類型的風(fēng)險(xiǎn)。在住房公積金的發(fā)展中，住房金融成為新的發(fā)展方向，可以將保障性與所需的利益性巧妙結(jié)合，那么將給職工的儲(chǔ)蓄養(yǎng)老和未來(lái)的住房消費(fèi)等帶來(lái)極大程度的促進(jìn)，也彰顯出保障性。由于住房公積金的繳存隸屬公共行為，若想朝著金融方向發(fā)展，必須以保障性為改革與持續(xù)前行的基礎(chǔ)，從而實(shí)現(xiàn)各時(shí)期不同風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避，給職工繳存的資金帶來(lái)最大限度的保障。

四、住房公積金向金融方向發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題

（一）住房公積金制度的落實(shí)范圍有待拓展

在2018 年底，我國(guó)就業(yè)人數(shù)總量為7.8 億，但完成住房公積金繳存的職工卻僅有1.45 億，只占當(dāng)年全國(guó)就業(yè)總?cè)藬?shù)的18.58%。可見(jiàn)，住房公積金制度在全國(guó)范圍內(nèi)的落實(shí)力度不足，制度的實(shí)施面也較為有限，不利于市場(chǎng)消費(fèi)能力的激活。

（二）住房公積金管理機(jī)制有待完善

正常來(lái)講，住房公積金的管理由管委全進(jìn)行并對(duì)相關(guān)的政策進(jìn)行實(shí)施，而在實(shí)際工作中管委全的真實(shí)效用未能有效發(fā)揮。例如，會(huì)議的召開不夠及時(shí)，在對(duì)部分決策進(jìn)行履行時(shí)不夠全面，多是形式化，同時(shí)工作的連續(xù)性不足，整體的專業(yè)管理水平也停滯不前。特別是在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上存在一些缺陷，不利于住房公積金走向金融化。

（三）住房公積金資源的使用率不高

我國(guó)住房公積金資源在2018 年12 月的使用率是86.05%，個(gè)人貸款的需求呈現(xiàn)出不均衡性。由于地域經(jīng)濟(jì)的前行存在不平衡的特點(diǎn)，導(dǎo)致房地產(chǎn)行業(yè)所遇的風(fēng)險(xiǎn)不同，同時(shí)住房公積金的整體使用率也將受到直接影響，部分資金在銀行沉睡，整體的流動(dòng)性待提高。除此之外，信息化建設(shè)的力度也暴露出不平衡性，部分城市是采用單獨(dú)管理的方式，一些業(yè)務(wù)的處理流程未實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，凸顯出信息化水平不均衡的問(wèn)題，極易使資源浪費(fèi)。

（四）住房公積金的行政管理與金融屬性的關(guān)系待協(xié)調(diào)

由于住房公積金隸屬政策性的資金，其使用傾向于滿足職工各時(shí)期的住房需求，運(yùn)營(yíng)本質(zhì)歸屬金融范圍，管理實(shí)為金融性的行為。那么，對(duì)于住房公積金的管理需要進(jìn)行多方考慮，但實(shí)際管理多是由地方行政部門來(lái)完成，形成行政化，不利于金融管理觀念的融入和運(yùn)營(yíng)體制的改革。

五、住房公積金向住房金融方向發(fā)展的策略

（一）明確金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)化方向

在新時(shí)期下，管理部門憑借前瞻性的思維巧妙地引導(dǎo)住房公積金向住房金融的方向前行，使之在整改中將管理與后續(xù)的運(yùn)營(yíng)做到科學(xué)分享，從而成為具有國(guó)家性的新型金融機(jī)構(gòu)。那么，基于政府的管控，金融機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮出其在資金籌集方向的優(yōu)勢(shì)，對(duì)其所具有的資金運(yùn)作能力進(jìn)行充分利用，有力地促進(jìn)住房公積金向金融方向的發(fā)展。在實(shí)際的工作中，管理部門秉承先進(jìn)理念，對(duì)住房公積金做到科學(xué)改革，力求將政策性與金融性深度融合，這也正是時(shí)代發(fā)展的新需求。具體而言，一是對(duì)管理職能進(jìn)行優(yōu)化，使之與住房公積金的運(yùn)營(yíng)有效分離，選用金融管理的新理念，結(jié)合現(xiàn)階段市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作模式來(lái)完成住房公積金的高效、安全運(yùn)營(yíng)，從而給參與繳存的職工提供高質(zhì)量的服務(wù)，將住房金融的整體服務(wù)水平提升到一個(gè)全新的高度，同時(shí)彰顯出一定的專業(yè)性與保障性。二是對(duì)行政管理職能進(jìn)行針對(duì)性的改革，對(duì)執(zhí)法力度做到有效加大，對(duì)住房公積金的立法逐步完善，同時(shí)將制度所應(yīng)具有的覆蓋面不斷擴(kuò)大，旨在實(shí)現(xiàn)應(yīng)繳盡繳。三是對(duì)金融人才進(jìn)行科學(xué)吸納，為專業(yè)化體系的構(gòu)建夯實(shí)基礎(chǔ)，力求將資金的整體使用率做到切實(shí)有效的提高，在相應(yīng)程度上為資金的收益性帶來(lái)穩(wěn)妥的保障，也讓住房公積金向住房金融化發(fā)展中所遇的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)可控性。

（二）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化的相關(guān)機(jī)制

住房公積金立法的完善是實(shí)現(xiàn)住房公積金獲得長(zhǎng)足發(fā)展的基礎(chǔ)，相關(guān)部門必須對(duì)住房公積金制度的落實(shí)做到細(xì)致化，同時(shí)將執(zhí)法的實(shí)際能力不斷提高，對(duì)于不依法繳納住房公積金的相關(guān)企業(yè)進(jìn)行處分，做到公平與公正，在相應(yīng)程度上將中小企業(yè)潛在的建繳率做到科學(xué)提高。為此，政府管理部門應(yīng)對(duì)執(zhí)法的強(qiáng)化進(jìn)行創(chuàng)新，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化機(jī)制的建立與優(yōu)化為各時(shí)期可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)做到科學(xué)的應(yīng)對(duì)，各部門在全力配合下將各類風(fēng)險(xiǎn)做到針對(duì)性的轉(zhuǎn)化。若是遇到無(wú)法規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)，管理部門應(yīng)從多角度考慮，巧用有償轉(zhuǎn)讓的方式對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)換，助力住房公積金向住房金融方向的發(fā)展。而要想實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)有償轉(zhuǎn)讓，必須建立起相應(yīng)的體系，例如，發(fā)達(dá)國(guó)家已成立了專門的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在盈利的基礎(chǔ)上完成有償?shù)霓D(zhuǎn)讓。我國(guó)采用的是人身保險(xiǎn)信用與住房貸款相結(jié)合來(lái)完成風(fēng)險(xiǎn)的有效轉(zhuǎn)化。在新時(shí)代，風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化可以從商業(yè)銀行入手，讓部分大型的保險(xiǎn)公司能夠獲得相應(yīng)的授權(quán)，同時(shí)在外資保險(xiǎn)公司的配合下推出相應(yīng)的保險(xiǎn)品種，從而為購(gòu)房貸款提供有償性質(zhì)的擔(dān)保。

（三）加快信息服務(wù)體系建設(shè)

為滿足住房公積金制度的全面落實(shí)，將實(shí)施的范圍擴(kuò)大化，需要對(duì)信息服務(wù)體系做到科學(xué)的優(yōu)化，借助先進(jìn)的技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)來(lái)完成服務(wù)系統(tǒng)的升級(jí)，從而讓住房公積金向住房金融的發(fā)展更具規(guī)范性，同時(shí)讓管理極具統(tǒng)一性，使服務(wù)體系得以不斷完善。在原有的運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)上，管理部門要將地區(qū)的管理體系取消，讓各地區(qū)引入全國(guó)統(tǒng)一的信息服務(wù)體系，讓資金的使用率得到極大程度的提升，加強(qiáng)地區(qū)之間的聯(lián)系，使資源使用效果不斷提高。除此之外，管理部門需要以政策為基礎(chǔ)來(lái)優(yōu)化住房金融機(jī)構(gòu)，讓監(jiān)管體系隨之完善。一是對(duì)內(nèi)控機(jī)制做到快速健全，憑借先進(jìn)的金融管理理念將信息風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行針對(duì)性的化解，同時(shí)減少操作風(fēng)險(xiǎn)，使得內(nèi)控建設(shè)滿足住房公積金向住房金融方向發(fā)展的實(shí)際需求；二是對(duì)外部監(jiān)管做到不斷強(qiáng)化，對(duì)住房公積金的資源管理做到科學(xué)化，讓融資、信貸等業(yè)務(wù)均由國(guó)家所建立的金融監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)管，從而充分發(fā)揮財(cái)政和住建等職能同時(shí)加大審計(jì)部門的監(jiān)管力度，實(shí)現(xiàn)住房公積金監(jiān)管模式的科學(xué)重構(gòu)，這也是落實(shí)信息化建設(shè)的重要舉措。

（四）科學(xué)提高金融積極性

住房公積金正在向住房金融的方向發(fā)展，通過(guò)債券發(fā)行、自愿繳存的方式對(duì)資金的來(lái)源進(jìn)行拓展，從而增加整體的儲(chǔ)蓄量，做到?？顚Ｓ?，實(shí)現(xiàn)人民的居住夢(mèng)想。由于住房金融在新時(shí)期下彰顯出自身的特點(diǎn)，不能僅依靠市場(chǎng)來(lái)完成發(fā)展，暴露出前行的困難性，也不應(yīng)只依賴政策的制定與實(shí)施。例如，發(fā)達(dá)國(guó)家在對(duì)住房金融進(jìn)行大力扶持時(shí)，是借助商業(yè)銀行的利率來(lái)完成存儲(chǔ)能力的挖掘與存儲(chǔ)行為的吸引，通過(guò)減免稅的優(yōu)惠措施來(lái)激活市場(chǎng)，大部分工作人員的收入是可以列入壞賬準(zhǔn)備的。在新時(shí)期下，我國(guó)出臺(tái)相關(guān)政策將借款人負(fù)擔(dān)做到科學(xué)減輕，將優(yōu)惠政策不斷落實(shí)，將住房機(jī)構(gòu)不斷優(yōu)化，滿足住房公積金向住房金融方向發(fā)展的實(shí)際需求，例如，通過(guò)利息補(bǔ)貼的方法激發(fā)商業(yè)銀行的金融積極性，將成本有效降低，在相應(yīng)程度上減輕借款人員原有的負(fù)擔(dān)。由于我國(guó)住房公積金的整體使用率不高，部分地區(qū)采用收緊政策，導(dǎo)致貸款的門檻提高，大部分資金得不到有效利用，甚至處于沉睡的狀態(tài)。為此，政府應(yīng)增強(qiáng)資金流動(dòng)性，盤活資金，通過(guò)有償使用的科學(xué)機(jī)制將住房公積金的保障功能充分發(fā)揮。除此之外，制度的完善可以讓住房公積金具有的功能更加多元化，讓資金的儲(chǔ)蓄呈現(xiàn)出長(zhǎng)期性，將保障性與金融性結(jié)合，從而將融資渠道有效拓展，發(fā)揮住房公積金的金融屬性。在實(shí)際工作中，中低收入居民家庭是住房公積金向住房金融方向發(fā)展中需要重點(diǎn)關(guān)注的群體，必須借助財(cái)政補(bǔ)貼的方式來(lái)擴(kuò)大保障范圍。

結(jié)語(yǔ)

現(xiàn)階段，我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)走入穩(wěn)步前行的階段，同時(shí)城鄉(xiāng)建設(shè)的現(xiàn)代化腳步加快，人們的生活水平提升到一個(gè)全新的高度，而住房消費(fèi)成為人們持續(xù)關(guān)注的問(wèn)題。而住房公積金制度的完善可以滿足人們的實(shí)際需求，讓住房消費(fèi)的能力得以不斷提升，是活躍市場(chǎng)的關(guān)鍵舉措。為了讓更多的人感受到住房公積金制度應(yīng)用下的便捷性與其重要價(jià)值，相關(guān)部門對(duì)住房公積金向住房金融發(fā)展的方向進(jìn)行深入探討，對(duì)制度進(jìn)行極大程度的創(chuàng)新，一方面可以將發(fā)展中遇到的諸多問(wèn)題做到逐一解決，另一方面可以給人民的利益帶來(lái)切實(shí)有效的保障，讓管理越發(fā)專業(yè)化，使住房公積金向住房金融方向更好地發(fā)展，化解各類風(fēng)險(xiǎn)，讓職工獲利并為社會(huì)的和諧作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。