王 斌

(杭紹臺鐵路有限公司，浙江 杭州 310006)

1 鐵路行業(yè)投資管理模式和變化趨勢

1.1 國內(nèi)建設(shè)工程投資管理

一直以來，大部分項目業(yè)主通常把控制投資的主要精力放在項目的實施階段，對最重要的兩個階段：工程項目決策立項階段和勘察設(shè)計階段的投資管理重視程度往往不夠。因此，為了項目投資管理工作更加精準(zhǔn)有效，項目業(yè)主應(yīng)將項目投資管理的工作重點轉(zhuǎn)移到工程項目立項決策階段和勘察設(shè)計階段。

1.2 鐵路行業(yè)投資管理

目前我國鐵路工程投資管理工作包含全過程投資管理和全方位的投資管理，投資管理階段包含項目立項決策、勘察設(shè)計、項目實施和竣工驗收等四個階段，國鐵集團(tuán)投資主管部門為計劃統(tǒng)計部，相關(guān)單位和部門按職責(zé)分工對全過程投資進(jìn)行審查和監(jiān)管。

1.3 近幾年我國鐵路建設(shè)投資變化趨勢

近幾年隨著我國鐵路在建項目不斷增多，每公里綜合造價指標(biāo)呈上升趨勢，引起鐵路基本建設(shè)項目投資變化的主要原因有。

(1)征地拆遷：各個地方征地拆遷標(biāo)準(zhǔn)政策文件一般每2～3年調(diào)整一次，不同地區(qū)城市差異極大，導(dǎo)致每公里征地拆遷投資增幅較大。

(2)材料價格：近幾年材料價格波動是影響投資增長的主要因素。

(3)橋隧比：橋隧比的增加也是影響投資增長因素。

(4)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范調(diào)整：國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的調(diào)整導(dǎo)致投資不同程度增長。

2 立項決策階段投資管理

中長期鐵路網(wǎng)規(guī)劃和鐵路建設(shè)規(guī)劃是立項決策階段重要依據(jù)，合理確定擬建項目功能定位，擇優(yōu)選擇勘察設(shè)計單位，委托咨詢評審，合理確定工程范圍、主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、線路基本走向和投資規(guī)模。項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、工程規(guī)模和總投資的控制依據(jù)是國家發(fā)改委批復(fù)的可行性研究報告和投資估算，建設(shè)項目投資控制的法定限額是批復(fù)的總估算。

投資管理重點關(guān)注以下幾點。

2.1 擇優(yōu)選擇勘察設(shè)計單位

招標(biāo)階段把投資控制措施納入評標(biāo)重點，并充分考慮其過往的施工圖評價結(jié)果等，勘察設(shè)計單位可以在項目投資控制中發(fā)揮重要作用。

2.2 合理選擇主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

組織勘察設(shè)計單位統(tǒng)籌考慮運輸運營和項目綜合開發(fā)，并結(jié)合項目功能定位、運量需求、工程條件以及代價等，近遠(yuǎn)期配套擴(kuò)能的投入和運營成本的支出，加強分析論證投入產(chǎn)出效益，前提是滿足運輸、安全需要，經(jīng)過多方案比選，突出經(jīng)濟(jì)適用原則，在可研階段合理確定主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

2.3 科學(xué)選線

組織勘察設(shè)計單位綜合考慮經(jīng)濟(jì)、地質(zhì)、環(huán)保等影響線路走向的重大因素進(jìn)行選線，環(huán)境敏感點、密集拆遷區(qū)、復(fù)雜地形、不良地質(zhì)、不適宜建設(shè)段應(yīng)盡量避開，選技術(shù)經(jīng)濟(jì)方案要經(jīng)過比選，然后合理確定工程建設(shè)方案和橋梁、隧道比例。研究重大建設(shè)方案的，需要將工程投資作為重要因素進(jìn)行考慮，并且其他影響因素也要全面考慮。

2.4 工程數(shù)量

建設(shè)單位在組織勘察設(shè)計單位完成初測，在初測的基礎(chǔ)上開展可行性研究工作?？尚行匝芯繄蟾嬖O(shè)計深度需滿足相關(guān)規(guī)定和審查要求，各專業(yè)工程數(shù)量根據(jù)設(shè)計方案合理計算，投資估算按當(dāng)期最新的估算編制辦法的規(guī)定進(jìn)行編制。征地拆遷嚴(yán)格按照國家和項目所在地的相關(guān)規(guī)定及國鐵集團(tuán)相關(guān)文件，應(yīng)按最新的征地拆遷文件計算補償費用和實地調(diào)查勘測的拆遷數(shù)量納入投資估算。

2.5 建設(shè)工期

勘察設(shè)計單位需要綜合考慮項目技術(shù)復(fù)雜程度、工程地質(zhì)條件、建設(shè)規(guī)模、控制工程的工期等因素，根據(jù)項目投資最大化效益原則合理設(shè)置大型臨時設(shè)施及輔助工程，合理確定建設(shè)工期。部分項目非控制工程提前實施，雖然對總投資無影響，但工程過早實施，利息多，盈利能力差。

3 勘察設(shè)計階段投資控制

可行性研究報告批復(fù)后，項目進(jìn)入勘察設(shè)計階段，由勘察設(shè)計單位根據(jù)批復(fù)的可行性研究報告，開始定測工作，在定測成果基礎(chǔ)上進(jìn)行初步設(shè)計。初步設(shè)計完成后，進(jìn)行審查并取得批復(fù)后，開展補定測工作，在補定測基礎(chǔ)上進(jìn)行施工圖設(shè)計，施工圖設(shè)計工作完成后開展施工圖審核工作。建設(shè)單位根據(jù)批復(fù)的初步設(shè)計進(jìn)行投資控制工作，批復(fù)總投資是項目組織實施的最大限額。初設(shè)投資超可研10%的，需按原可行性研究審批程序辦理調(diào)整可研后批準(zhǔn)執(zhí)行，施工圖預(yù)算高于批復(fù)初步設(shè)計概算的，應(yīng)該根據(jù)相關(guān)程序規(guī)定報送原來的初步設(shè)計批復(fù)單位批準(zhǔn)。

投資管理重點關(guān)注以下幾點。

3.1 勘察設(shè)計深度

可行性研究報告在國家批復(fù)后，勘察設(shè)計單位根據(jù)批復(fù)的建設(shè)規(guī)模、工程范圍和主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)開展初步設(shè)計工作，設(shè)計方案需要進(jìn)一步優(yōu)化、工程措施、工程數(shù)量、投資進(jìn)一步細(xì)化。建設(shè)單位安排勘察設(shè)計單位按照審查批準(zhǔn)的定測勘察大綱，采用科學(xué)的勘察和調(diào)查手段，必須達(dá)到相關(guān)的精度要求及勘察深度要求，尤其注意的是征地拆遷(含三電、地下管線)、行洪、通航論證、立交協(xié)議和地質(zhì)勘探等工作。

3.2 核查征拆數(shù)量

建設(shè)單位加強組織勘察設(shè)計單位進(jìn)行鐵路沿線征地拆遷情況調(diào)查。建設(shè)單位與沿線地方政府共同核實土地征用、拆遷建筑物、三電遷改及管線遷改、改移道路溝渠、壓覆礦產(chǎn)補償、大型臨時用地等數(shù)量，并保存影像資料。調(diào)查按實際分析最新的地方政府發(fā)布的征地拆遷補償標(biāo)準(zhǔn)計算投資納入初步設(shè)計概算，經(jīng)過批復(fù)后，作為簽訂征地拆遷實施協(xié)議的基礎(chǔ)。

3.3 工程措施

建設(shè)單位組織勘察設(shè)計單位依據(jù)工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、項目所處的地形特點還有地質(zhì)條件等，按照經(jīng)濟(jì)適用、安全可靠、成熟先進(jìn)的原則合理采用相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，并按節(jié)約投資的原則通過單個工程工點設(shè)置方案比選、對應(yīng)的工程措施方案比選，合理選定工程工點設(shè)計方案、工程措施，嚴(yán)禁原封不動照搬、不加改動的工程措施，和不考慮成本一心追求高的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。項目建設(shè)總質(zhì)量和安全總目標(biāo)確保后，盡量做到節(jié)約工程投資。施工組織設(shè)計方案需要進(jìn)一步優(yōu)化，優(yōu)化大型臨時設(shè)施數(shù)量，優(yōu)化調(diào)整總的建設(shè)工期。

3.4 施工圖設(shè)計

建設(shè)單位應(yīng)該把施工圖優(yōu)化設(shè)計的結(jié)果一并納入勘察設(shè)計和施工圖審核單位的合同管理，合同里邊約定相對應(yīng)的考核條款。同時還應(yīng)鼓勵勘察設(shè)計單位和施工圖審核單位對施工圖的工程措施進(jìn)行優(yōu)化，施工圖設(shè)計的工程措施應(yīng)該以方案更加的合理，投資更加的節(jié)省為原則。施工圖優(yōu)化節(jié)約的工程投資，計入項目的預(yù)備費，由建設(shè)單位統(tǒng)籌管理使用。

4 工程實施階段投資控制

工程實施階段具體是指根據(jù)通過審查批準(zhǔn)的施工圖，由建設(shè)單位或委托招投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行策劃招標(biāo)、工程量清單的編制和審核、招標(biāo)控制價(標(biāo)底)，從而確定投標(biāo)報價、投標(biāo)策略，并確定承包合同價；工程開工后，按時進(jìn)行工程數(shù)量計量、驗工計價及工程價款支付管理，實現(xiàn)動態(tài)監(jiān)控工程費用，及時處理工程實施過程中變更設(shè)計、材料價格調(diào)整以及索賠。當(dāng)項目實施中發(fā)生工程重大標(biāo)準(zhǔn)、總工期、項目規(guī)模變化等原因引起投資增加超出批復(fù)可行性研究投資10%的時候(不含征地拆遷及政策性增長因素)時，建設(shè)單位應(yīng)按原可行性研究審批程序辦理可研調(diào)整審批。

投資管理重點關(guān)注以下幾點。

4.1 合理劃定施工標(biāo)段

擇優(yōu)選擇施工企業(yè)，統(tǒng)籌考慮項目總工期、項目特點、土方石方調(diào)配方案、材料運輸方案、還有大型臨時設(shè)施、過渡工程的設(shè)計方案，通過資源均衡分配并合理配置，兼顧項目整體安排最優(yōu)化，來劃分項目施工標(biāo)段，合理科學(xué)的確定承包模式，并引進(jìn)市場價格競爭機(jī)制來控制投資。如果條件成熟的話，可以嘗試單價承包模式(量價分離)，這種模式可以實現(xiàn)建設(shè)單位和施工單位的風(fēng)險合理分擔(dān)，可以加強投資管理，降低投資。

4.2 嚴(yán)控中標(biāo)總價

建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定合理確定招標(biāo)最高限價，最高限價不得高于施工圖分標(biāo)預(yù)算(不含甲供)。待項目招標(biāo)完成后，根據(jù)中標(biāo)人投標(biāo)報價和簽訂的合同約定條件為基礎(chǔ)來組織編制執(zhí)行預(yù)算，執(zhí)行預(yù)算是指導(dǎo)實施階段投資控制和驗工計價的基礎(chǔ)。

4.3 強化合同管理

建設(shè)單位在編制項目招標(biāo)文件的時候就要明確合同雙方投資控制的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，在招標(biāo)工作完成后雙方應(yīng)當(dāng)按相關(guān)法律法規(guī)要求及時簽訂合同。在項目實施的過程中嚴(yán)控變更設(shè)計、材料價格調(diào)整、驗工計價、建設(shè)資金撥付等行為強化合同管理。

4.4 降低財務(wù)成本

建設(shè)期內(nèi)的投資計劃應(yīng)當(dāng)依據(jù)批準(zhǔn)的實施性施工組織設(shè)計進(jìn)行編制，平衡各種款源，建設(shè)單位通過嚴(yán)格控制投資計劃編制和建設(shè)資金使用管理，來降低資金融資成本。在批復(fù)工期推進(jìn)、合理組織施工，對控制性工程和重難點工程，要確保建設(shè)資金及時到位，加強資源配置。對于一般的不是控制性的工程，盡量往后安排，還要均衡，從而提高建設(shè)資金使用效率，降低建設(shè)資金的融資成本。

4.5 變更設(shè)計

依法按程序變更設(shè)計，Ⅰ類變更由初設(shè)審批單位審批，一般情況使用招標(biāo)節(jié)余或調(diào)整項目總概算；Ⅱ類變更使用總承包風(fēng)險費或基本預(yù)備費。建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強施工現(xiàn)場的管理，對現(xiàn)場的地質(zhì)情況和施工條件逐一進(jìn)行核實，尤其是出現(xiàn)現(xiàn)場地質(zhì)條件明顯優(yōu)于施工圖設(shè)計的，應(yīng)當(dāng)在優(yōu)化意見里及時提出來，按規(guī)定程序辦理變更設(shè)計，嚴(yán)格審查變更設(shè)計概算，從而控制變更設(shè)計投資。地方政府提出的站房擴(kuò)面等要求，由建設(shè)單位與地方協(xié)商落實出資(地方出資增加不計入股份)，報國鐵集團(tuán)同意后，按規(guī)定履行變更設(shè)計手續(xù)。

5 竣工驗收階段投資控制

工程竣工階段:竣工驗收階段指的是已經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計實施完成后，并且由建設(shè)單位組織竣工驗收交接完成，辦理竣工決算、辦理維管移交或資產(chǎn)移交，開展后評估。

投資管理重點關(guān)注以下幾點。

5.1 費用清理

清理概算工作的開展往往依靠的是以往項目清理概算的工作實踐，以及認(rèn)可的行業(yè)慣例或習(xí)慣做法，其原則和做法也是隨著建設(shè)市場運行管理機(jī)制的變化而在不斷發(fā)展變化之中。

因此，開展清理概算工作必須依法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)建設(shè)程序和規(guī)定，堅守原則，重視依據(jù)，重視事實。在決定各項費用清理原則和方法時，應(yīng)以施工合同的約定為基礎(chǔ)，不能相違背。

5.2 建立后評估制度

總結(jié)項目前期運量預(yù)測、功能定位、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)方案、建設(shè)管理、投資控制等方面的經(jīng)驗和教訓(xùn)，為以后其他同類項目的投資決策和控制提供參考。

6 結(jié) 語

鐵路基本建設(shè)項目投資較一般的項目大，因此投資控制難度大，投資管理需要各個相關(guān)單位全過程、全方位參與，更需要各個相關(guān)單位在不同的階段共同努力做好投資控制管理工作，才能節(jié)省建設(shè)資金，使項目能夠盡早建成發(fā)揮投資效益。