王 斌

(杭紹臺鐵路有限公司，浙江 杭州 310006)

1 鐵路行業(yè)投資管理模式和變化趨勢

1.1 國內建設工程投資管理

一直以來，大部分項目業(yè)主通常把控制投資的主要精力放在項目的實施階段，對最重要的兩個階段：工程項目決策立項階段和勘察設計階段的投資管理重視程度往往不夠。因此，為了項目投資管理工作更加精準有效，項目業(yè)主應將項目投資管理的工作重點轉移到工程項目立項決策階段和勘察設計階段。

1.2 鐵路行業(yè)投資管理

目前我國鐵路工程投資管理工作包含全過程投資管理和全方位的投資管理，投資管理階段包含項目立項決策、勘察設計、項目實施和竣工驗收等四個階段，國鐵集團投資主管部門為計劃統(tǒng)計部，相關單位和部門按職責分工對全過程投資進行審查和監(jiān)管。

1.3 近幾年我國鐵路建設投資變化趨勢

近幾年隨著我國鐵路在建項目不斷增多，每公里綜合造價指標呈上升趨勢，引起鐵路基本建設項目投資變化的主要原因有。

(1)征地拆遷：各個地方征地拆遷標準政策文件一般每2～3年調整一次，不同地區(qū)城市差異極大，導致每公里征地拆遷投資增幅較大。

(2)材料價格：近幾年材料價格波動是影響投資增長的主要因素。

(3)橋隧比：橋隧比的增加也是影響投資增長因素。

(4)標準規(guī)范調整：國家標準規(guī)范的調整導致投資不同程度增長。

2 立項決策階段投資管理

中長期鐵路網規(guī)劃和鐵路建設規(guī)劃是立項決策階段重要依據，合理確定擬建項目功能定位，擇優(yōu)選擇勘察設計單位，委托咨詢評審，合理確定工程范圍、主要技術標準、線路基本走向和投資規(guī)模。項目建設標準、工程規(guī)模和總投資的控制依據是國家發(fā)改委批復的可行性研究報告和投資估算，建設項目投資控制的法定限額是批復的總估算。

投資管理重點關注以下幾點。

2.1 擇優(yōu)選擇勘察設計單位

招標階段把投資控制措施納入評標重點，并充分考慮其過往的施工圖評價結果等，勘察設計單位可以在項目投資控制中發(fā)揮重要作用。

2.2 合理選擇主要技術標準

組織勘察設計單位統(tǒng)籌考慮運輸運營和項目綜合開發(fā)，并結合項目功能定位、運量需求、工程條件以及代價等，近遠期配套擴能的投入和運營成本的支出，加強分析論證投入產出效益，前提是滿足運輸、安全需要，經過多方案比選，突出經濟適用原則，在可研階段合理確定主要技術標準。

2.3 科學選線

組織勘察設計單位綜合考慮經濟、地質、環(huán)保等影響線路走向的重大因素進行選線，環(huán)境敏感點、密集拆遷區(qū)、復雜地形、不良地質、不適宜建設段應盡量避開，選技術經濟方案要經過比選，然后合理確定工程建設方案和橋梁、隧道比例。研究重大建設方案的，需要將工程投資作為重要因素進行考慮，并且其他影響因素也要全面考慮。

2.4 工程數量

建設單位在組織勘察設計單位完成初測，在初測的基礎上開展可行性研究工作?？尚行匝芯繄蟾嬖O計深度需滿足相關規(guī)定和審查要求，各專業(yè)工程數量根據設計方案合理計算，投資估算按當期最新的估算編制辦法的規(guī)定進行編制。征地拆遷嚴格按照國家和項目所在地的相關規(guī)定及國鐵集團相關文件，應按最新的征地拆遷文件計算補償費用和實地調查勘測的拆遷數量納入投資估算。

2.5 建設工期

勘察設計單位需要綜合考慮項目技術復雜程度、工程地質條件、建設規(guī)模、控制工程的工期等因素，根據項目投資最大化效益原則合理設置大型臨時設施及輔助工程，合理確定建設工期。部分項目非控制工程提前實施，雖然對總投資無影響，但工程過早實施，利息多，盈利能力差。

3 勘察設計階段投資控制

可行性研究報告批復后，項目進入勘察設計階段，由勘察設計單位根據批復的可行性研究報告，開始定測工作，在定測成果基礎上進行初步設計。初步設計完成后，進行審查并取得批復后，開展補定測工作，在補定測基礎上進行施工圖設計，施工圖設計工作完成后開展施工圖審核工作。建設單位根據批復的初步設計進行投資控制工作，批復總投資是項目組織實施的最大限額。初設投資超可研10%的，需按原可行性研究審批程序辦理調整可研后批準執(zhí)行，施工圖預算高于批復初步設計概算的，應該根據相關程序規(guī)定報送原來的初步設計批復單位批準。

投資管理重點關注以下幾點。

3.1 勘察設計深度

可行性研究報告在國家批復后，勘察設計單位根據批復的建設規(guī)模、工程范圍和主要技術標準開展初步設計工作，設計方案需要進一步優(yōu)化、工程措施、工程數量、投資進一步細化。建設單位安排勘察設計單位按照審查批準的定測勘察大綱，采用科學的勘察和調查手段，必須達到相關的精度要求及勘察深度要求，尤其注意的是征地拆遷(含三電、地下管線)、行洪、通航論證、立交協議和地質勘探等工作。

3.2 核查征拆數量

建設單位加強組織勘察設計單位進行鐵路沿線征地拆遷情況調查。建設單位與沿線地方政府共同核實土地征用、拆遷建筑物、三電遷改及管線遷改、改移道路溝渠、壓覆礦產補償、大型臨時用地等數量，并保存影像資料。調查按實際分析最新的地方政府發(fā)布的征地拆遷補償標準計算投資納入初步設計概算，經過批復后，作為簽訂征地拆遷實施協議的基礎。

3.3 工程措施

建設單位組織勘察設計單位依據工程建設標準、項目所處的地形特點還有地質條件等，按照經濟適用、安全可靠、成熟先進的原則合理采用相關規(guī)范標準，并按節(jié)約投資的原則通過單個工程工點設置方案比選、對應的工程措施方案比選，合理選定工程工點設計方案、工程措施，嚴禁原封不動照搬、不加改動的工程措施，和不考慮成本一心追求高的建設標準。項目建設總質量和安全總目標確保后，盡量做到節(jié)約工程投資。施工組織設計方案需要進一步優(yōu)化，優(yōu)化大型臨時設施數量，優(yōu)化調整總的建設工期。

3.4 施工圖設計

建設單位應該把施工圖優(yōu)化設計的結果一并納入勘察設計和施工圖審核單位的合同管理，合同里邊約定相對應的考核條款。同時還應鼓勵勘察設計單位和施工圖審核單位對施工圖的工程措施進行優(yōu)化，施工圖設計的工程措施應該以方案更加的合理，投資更加的節(jié)省為原則。施工圖優(yōu)化節(jié)約的工程投資，計入項目的預備費，由建設單位統(tǒng)籌管理使用。

4 工程實施階段投資控制

工程實施階段具體是指根據通過審查批準的施工圖，由建設單位或委托招投標代理機構進行策劃招標、工程量清單的編制和審核、招標控制價(標底)，從而確定投標報價、投標策略，并確定承包合同價；工程開工后，按時進行工程數量計量、驗工計價及工程價款支付管理，實現動態(tài)監(jiān)控工程費用，及時處理工程實施過程中變更設計、材料價格調整以及索賠。當項目實施中發(fā)生工程重大標準、總工期、項目規(guī)模變化等原因引起投資增加超出批復可行性研究投資10%的時候(不含征地拆遷及政策性增長因素)時，建設單位應按原可行性研究審批程序辦理可研調整審批。

投資管理重點關注以下幾點。

4.1 合理劃定施工標段

擇優(yōu)選擇施工企業(yè)，統(tǒng)籌考慮項目總工期、項目特點、土方石方調配方案、材料運輸方案、還有大型臨時設施、過渡工程的設計方案，通過資源均衡分配并合理配置，兼顧項目整體安排最優(yōu)化，來劃分項目施工標段，合理科學的確定承包模式，并引進市場價格競爭機制來控制投資。如果條件成熟的話，可以嘗試單價承包模式(量價分離)，這種模式可以實現建設單位和施工單位的風險合理分擔，可以加強投資管理，降低投資。

4.2 嚴控中標總價

建設單位應當根據相關規(guī)定合理確定招標最高限價，最高限價不得高于施工圖分標預算(不含甲供)。待項目招標完成后，根據中標人投標報價和簽訂的合同約定條件為基礎來組織編制執(zhí)行預算，執(zhí)行預算是指導實施階段投資控制和驗工計價的基礎。

4.3 強化合同管理

建設單位在編制項目招標文件的時候就要明確合同雙方投資控制的責任、權利和義務，在招標工作完成后雙方應當按相關法律法規(guī)要求及時簽訂合同。在項目實施的過程中嚴控變更設計、材料價格調整、驗工計價、建設資金撥付等行為強化合同管理。

4.4 降低財務成本

建設期內的投資計劃應當依據批準的實施性施工組織設計進行編制，平衡各種款源，建設單位通過嚴格控制投資計劃編制和建設資金使用管理，來降低資金融資成本。在批復工期推進、合理組織施工，對控制性工程和重難點工程，要確保建設資金及時到位，加強資源配置。對于一般的不是控制性的工程，盡量往后安排，還要均衡，從而提高建設資金使用效率，降低建設資金的融資成本。

4.5 變更設計

依法按程序變更設計，Ⅰ類變更由初設審批單位審批，一般情況使用招標節(jié)余或調整項目總概算；Ⅱ類變更使用總承包風險費或基本預備費。建設單位應當加強施工現場的管理，對現場的地質情況和施工條件逐一進行核實，尤其是出現現場地質條件明顯優(yōu)于施工圖設計的，應當在優(yōu)化意見里及時提出來，按規(guī)定程序辦理變更設計，嚴格審查變更設計概算，從而控制變更設計投資。地方政府提出的站房擴面等要求，由建設單位與地方協商落實出資(地方出資增加不計入股份)，報國鐵集團同意后，按規(guī)定履行變更設計手續(xù)。

5 竣工驗收階段投資控制

工程竣工階段:竣工驗收階段指的是已經批準的施工圖設計實施完成后，并且由建設單位組織竣工驗收交接完成，辦理竣工決算、辦理維管移交或資產移交，開展后評估。

投資管理重點關注以下幾點。

5.1 費用清理

清理概算工作的開展往往依靠的是以往項目清理概算的工作實踐，以及認可的行業(yè)慣例或習慣做法，其原則和做法也是隨著建設市場運行管理機制的變化而在不斷發(fā)展變化之中。

因此，開展清理概算工作必須依法合規(guī)，嚴格執(zhí)行相關建設程序和規(guī)定，堅守原則，重視依據，重視事實。在決定各項費用清理原則和方法時，應以施工合同的約定為基礎，不能相違背。

5.2 建立后評估制度

總結項目前期運量預測、功能定位、建設標準、建設方案、建設管理、投資控制等方面的經驗和教訓，為以后其他同類項目的投資決策和控制提供參考。

6 結 語

鐵路基本建設項目投資較一般的項目大，因此投資控制難度大，投資管理需要各個相關單位全過程、全方位參與，更需要各個相關單位在不同的階段共同努力做好投資控制管理工作，才能節(jié)省建設資金，使項目能夠盡早建成發(fā)揮投資效益。