■洪欣

金融教育是深化金融消費(fèi)者對金融產(chǎn)品、概念和風(fēng)險的理解，并通過信息傳播、指導(dǎo)建議等方式提升其金融技能和信心，從而更加清晰地識別金融風(fēng)險和機(jī)會，做出明智的金融決策，掌握權(quán)益保護(hù)途徑，改進(jìn)金融健康水平的過程[1]。在OECD、G20、世界銀行等國際組織的積極倡導(dǎo)和推動下，“金融教育抓早抓小”成為多國實(shí)施金融教育戰(zhàn)略，提升國民金融素養(yǎng)的重要切入點(diǎn)。加強(qiáng)以中小學(xué)在校生為重點(diǎn)對象的青少年金融教育主要基于以下幾個原因：一是通過青少年金融教育可以實(shí)現(xiàn)“教育一個孩子、輻射整個家庭乃至全社會”的金融知識傳播效果；二是青少年學(xué)習(xí)能力強(qiáng)，容易接受新知識，較早開展金融教育具有更好的效果；三是在學(xué)校教育特別是義務(wù)教育階段開展金融教育，能夠保證相對公平的教育機(jī)會和相對一致的教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)；四是在社會發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步和金融深化等綜合因素作用下，消費(fèi)者接觸金融產(chǎn)品和服務(wù)的年齡更小、場景更多，對金融素養(yǎng)的要求更高；五是從國際組織和各國開展的金融素養(yǎng)調(diào)查結(jié)果看，相比于其他年齡段的消費(fèi)者，青少年整體的金融素養(yǎng)水平較低[2—6]。近年來，在反思亞洲金融危機(jī)、國際金融危機(jī)等危機(jī)產(chǎn)生根源和應(yīng)對舉措的過程中，日本社會各界對青少年金融教育更加重視，圍繞義務(wù)教育階段的中小學(xué)金融教育開展了大量實(shí)踐探索，形成了金融部門與教育部門合作、政產(chǎn)學(xué)多元互動的工作格局。本文以中小學(xué)金融教育為重點(diǎn)，對日本青少年金融教育相關(guān)典型做法和實(shí)踐案例進(jìn)行系統(tǒng)梳理，總結(jié)日本的經(jīng)驗(yàn)啟示，以期為我國金融教育提供借鑒。

一、以中央金融服務(wù)信息委員會為平臺，凝聚金融、教育等政府合作力量

日本青少年金融教育推進(jìn)工作主要由中央金融服務(wù)信息委員會牽頭協(xié)調(diào)，該委員會在2001年由“儲蓄宣傳中央委員會”更名而來，主要圍繞“提供金融經(jīng)濟(jì)信息”和“支持金融經(jīng)濟(jì)教育”兩個主題開展活動。該委員會的秘書處設(shè)在日本銀行，經(jīng)費(fèi)主要來自日本銀行的補(bǔ)助金和委員的資助。此外，中央金融服務(wù)信息委員會還在都道府縣設(shè)立地方金融服務(wù)信息委員會，由來自地方政府有關(guān)部門、日本銀行分支機(jī)構(gòu)、行業(yè)機(jī)構(gòu)等的委員構(gòu)成。截至2022年5月，中央金融服務(wù)信息委員會由金融廳長官和日本銀行總裁擔(dān)任顧問，共有40 名委員，主要包括日本銀行、金融廳、行業(yè)協(xié)會、高等院校等相關(guān)負(fù)責(zé)人或?qū)＜?，另?名來自內(nèi)閣府、消費(fèi)者廳、文部科學(xué)省、農(nóng)林水產(chǎn)省、厚生勞動省、總務(wù)省的政府官員參與工作。中央金融服務(wù)信息委員會作為秘書處發(fā)起金融經(jīng)濟(jì)教育推進(jìn)會議，組織有關(guān)政府部門、行業(yè)協(xié)會、高等院校、行業(yè)機(jī)構(gòu)的專家學(xué)者就相關(guān)課程標(biāo)準(zhǔn)、教材方案、研究成果、教育活動等進(jìn)行討論和審議。該會議已經(jīng)召開18次，成為金融管理部門和教育管理部門、政府部門和市場機(jī)構(gòu)合作促進(jìn)日本金融教育發(fā)展的重要議事機(jī)制。

表1 2022年度中央金融服務(wù)信息委員會活動計劃

二、將金融知識納入國民教育課程標(biāo)準(zhǔn)，穩(wěn)步推進(jìn)“金融教育必修化”

21世紀(jì)初，金融教育被正式納入日本國民教育體系，通過在中小學(xué)社會課、家庭課、道德課等多個課程中，嵌入金融基礎(chǔ)知識和技能來開展青少年金融教育[7]。2017年3月，日本文部科學(xué)省公布新版《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》，為小學(xué)、初中、高中等提供教育課程標(biāo)準(zhǔn)，明確教學(xué)總則、教學(xué)內(nèi)容和指導(dǎo)事項(xiàng)等?！秾W(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》分別自2020年、2021年、2022年起，在小學(xué)、初中、高中全面實(shí)行。此次修訂更加重視金融教育，參考中央金融服務(wù)信息委員會等政府部門多年來的工作成果，在小學(xué)、初中、高中各階段有關(guān)科目中擴(kuò)充了金融教育相關(guān)內(nèi)容，特別是納入家庭收支、理財?shù)冉?jīng)濟(jì)金融知識作為高中必修科目的家庭課。根據(jù)梶朋美[8]的梳理，在中小學(xué)各個階段中，《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》涉及金融教育的內(nèi)容主要包括以下方面：

一是在小學(xué)階段，與金融教育相關(guān)的內(nèi)容主要涉及社會課、家庭課和道德課。具體來說，在社會課中，要求學(xué)生了解當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)、消費(fèi)和生活狀況，考察工業(yè)、農(nóng)業(yè)、貿(mào)易相關(guān)價格和成本，理解稅收作用、納稅義務(wù)和社會保障。在家庭課中，要求學(xué)生了解物品和金錢的作用、金錢規(guī)劃和使用。在道德課中，要求學(xué)生培養(yǎng)勤儉節(jié)約的意識，了解工作的意義。

二是在初中階段，與金融教育相關(guān)的內(nèi)容主要涉及社會課、技術(shù)·家庭課和道德課。具體來說，在社會課中，要求學(xué)生進(jìn)一步了解市場經(jīng)濟(jì)和金融的運(yùn)作，了解政府在社會保障、消費(fèi)者保護(hù)、財政稅收等方面的作用。在技術(shù)·家庭課中，要求學(xué)生了解支付方式，理解有計劃地使用金錢的必要性，掌握消費(fèi)者基本權(quán)利和責(zé)任，培養(yǎng)負(fù)責(zé)任的消費(fèi)行為。在道德課中，要求學(xué)生理解勤勞的意義，加深對未來生活方式的思考。在特別活動（包括班級活動、社團(tuán)活動、學(xué)校活動等）中，要求學(xué)生思考如何工作并為社會作出貢獻(xiàn)，收集整理有關(guān)生活方式的信息。

三是在高中階段，課程分為必修課和選修課，其中必修課中與金融相關(guān)的內(nèi)容主要涉及公民課和家庭課。具體來說，在公民課中，要求學(xué)生理解合同的法律效力和責(zé)任，了解消費(fèi)者保護(hù)有關(guān)法律制度和行政措施，理解市場經(jīng)濟(jì)的功能和局限性、金融的作用、經(jīng)濟(jì)全球化和政府在資源配置中的作用。在家庭課中，要求學(xué)生了解如何管理家庭經(jīng)濟(jì)事務(wù)（如收支平衡、風(fēng)險管理、理財?shù)龋?，理解人生?guī)劃和社會保障的關(guān)系，掌握消費(fèi)生活的現(xiàn)狀，認(rèn)識契約在消費(fèi)行為中的重要性。

三、出臺并迭代各階段金融教育目標(biāo)，與國民教育課程標(biāo)準(zhǔn)保持協(xié)同

2013年4月，日本金融廳金融研究中心設(shè)立的金融經(jīng)濟(jì)教育研究會發(fā)布《金融經(jīng)濟(jì)教育研究報告書》，深入研究金融經(jīng)濟(jì)教育的意義和工作方向，并提出了社會生活中應(yīng)掌握的最低限度的基本金融素養(yǎng)，包括家庭預(yù)算管理、人生規(guī)劃、金融經(jīng)濟(jì)知識和金融產(chǎn)品選擇、適當(dāng)使用外部知識等4 個領(lǐng)域的15個要素。該報告書經(jīng)金融經(jīng)濟(jì)教育推進(jìn)會議審議，為后續(xù)出臺金融教育計劃、配置教材資源提供了基本框架。

2014年6月，金融經(jīng)濟(jì)教育推進(jìn)會議發(fā)布《金融素養(yǎng)地圖》，按照《金融經(jīng)濟(jì)教育研究報告書》所提出的金融素養(yǎng)框架分年齡層次提出小學(xué)生、初中生、高中生、大學(xué)生、年輕成年人、成年人、老年人應(yīng)掌握的基本金融知識和技能。《金融素養(yǎng)地圖》注重涵蓋中小學(xué)各類課程中的金融知識，旨在明確各年齡層次群體應(yīng)具有的基本金融素養(yǎng)，從而更加有重點(diǎn)、有方向、有效率地推進(jìn)金融教育工作。

表2 《金融素養(yǎng)地圖》關(guān)于中小學(xué)生的部分內(nèi)容

2021年3月，中央金融服務(wù)信息委員會根據(jù)文部科學(xué)省發(fā)布的《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》，對《金融教育計劃：培養(yǎng)在社會中生存的能力》（2007年發(fā)布）和該計劃的2016年全面修訂版進(jìn)行再次修訂，形成《金融教育計劃：學(xué)校金融教育的各年齡層目標(biāo)》（2021年修訂版），并在《金融素養(yǎng)地圖》的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步從家庭預(yù)算管理和人生規(guī)劃、金融經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)生活和防范金融糾紛、職業(yè)教育四個模塊，提出了小學(xué)生、初中生、高中生各年齡層次所應(yīng)達(dá)到的金融教育目標(biāo)。以金融經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)模塊的“金融與金錢的運(yùn)行”為例，在理解金錢的作用、了解金融機(jī)構(gòu)和中央銀行的作用、理解利率變動等三個要素中，各年齡層次應(yīng)知應(yīng)會的金融知識和技能等素養(yǎng)要求呈現(xiàn)出相互銜接和遞進(jìn)的關(guān)系。此外，關(guān)注到數(shù)字化發(fā)展趨勢，最新修訂版中增加了電子貨幣、移動支付、網(wǎng)絡(luò)金融糾紛和防范等內(nèi)容。

表3 《金融教育計劃：學(xué)校金融教育的各年齡層目標(biāo)》金融經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)模塊（節(jié)選）

四、政府部門主動制作并開放資源，確保金融教育基礎(chǔ)供給的專業(yè)性

在中央金融服務(wù)信息委員會的協(xié)調(diào)下，日本銀行、金融廳、消費(fèi)者廳、文部科學(xué)省以及地方金融服務(wù)信息委員會等政府部門根據(jù)《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》《金融教育計劃：學(xué)校金融教育的各年齡層目標(biāo)》等制度規(guī)定，結(jié)合自身職責(zé)范圍制作發(fā)布金融教育相關(guān)教案、教材、教輔材料，絕大多數(shù)以免費(fèi)形式提供給金融教育者和中小學(xué)生，既保證了金融教育基礎(chǔ)供給的專業(yè)性，也確保了金融教育資源與政策導(dǎo)向的一致性。與教育課程標(biāo)準(zhǔn)類似，相關(guān)教學(xué)資源也體現(xiàn)了對數(shù)字金融素養(yǎng)的新要求。

五、政府、協(xié)會、學(xué)校、機(jī)構(gòu)聯(lián)動，持續(xù)豐富金融教育活動和工具箱

表4 《金融教育計劃：學(xué)校金融教育的各年齡層目標(biāo)》四個模塊的主要內(nèi)容

日本相關(guān)政府部門在通過制定課程標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、提供基礎(chǔ)教育資源等多種形式積極推進(jìn)青少年金融教育工作的同時，還特別注重以機(jī)制化、常態(tài)化、持續(xù)化方式加強(qiáng)與行業(yè)協(xié)會、中小學(xué)校和市場機(jī)構(gòu)的合作聯(lián)動，積極引導(dǎo)各方形成多元參與、協(xié)同發(fā)力的青少年金融教育工作格局。一是舉辦各類金融教育公開課。中央金融服務(wù)信息委員會和地方金融信息服務(wù)委員會每年面向各地幼兒園和中小學(xué)開設(shè)金融教育公開課，免費(fèi)派遣金融宣傳顧問進(jìn)行授課；金融廳免費(fèi)派講師到中小學(xué)進(jìn)行“出差授課”，并舉辦面向教師的專題研修班；全國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)計制作標(biāo)準(zhǔn)化的金融教育課程方案，指導(dǎo)成員銀行在各地提供講師授課、銀行參觀、教師培訓(xùn)、就業(yè)體驗(yàn)等方面的課程資源。二是建立金融金錢研究校制度。在中央金融服務(wù)信息委員會指導(dǎo)下，各地金融服務(wù)信息委員會面向幼兒園、小學(xué)和初中遴選金錢教育研究校（工作重點(diǎn)為培養(yǎng)學(xué)生對金錢、物質(zhì)的健康價值觀），面向小學(xué)、初中、高中遴選金融教育研究校（工作重點(diǎn)為讓學(xué)生學(xué)習(xí)正確的金融經(jīng)濟(jì)知識），給這些學(xué)校提供課程制作、講師派遣、教材提供、經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等方面的支持。三是持續(xù)開展金融教育有獎?wù)魑谋荣?。中央金融服?wù)信息委員會在金融廳、文部科學(xué)省、日本銀行和有關(guān)行業(yè)協(xié)會的支持下，連續(xù)舉辦面向中學(xué)生的“金錢作文”大賽、面向高中生的“思考金融與經(jīng)濟(jì)”小論文比賽、面向中小學(xué)教師和金融教育研究者的金融教育實(shí)踐報告比賽。這些比賽的覆蓋面廣、社會影響力大，為中小學(xué)生、教師和學(xué)校提供交流展示舞臺的同時，也進(jìn)一步為金融教育營造了良好的社會氛圍。四是舉辦年度金融教育節(jié)。自2005年開始，中央金融服務(wù)信息委員會在文部科學(xué)省、金融廳、消費(fèi)者廳、日本銀行、有關(guān)行業(yè)協(xié)會的支持下舉辦年度金融教育節(jié)，包括面向中小學(xué)生及家長的體驗(yàn)式親子教育活動以及面向金融教育工作者的系列研討交流活動。五是開展青少年金融教育調(diào)查。自2005年開始，由中央金融服務(wù)信息委員會組織開展面向全國小學(xué)生、初中生、高中生的“關(guān)于孩子生活和金錢的調(diào)查”，調(diào)查內(nèi)容包括：零用錢和壓歲錢使用，儲蓄和打零工情況，手機(jī)、網(wǎng)絡(luò)、電子貨幣使用情況，與父母聊天和做家務(wù)情況、金錢意識和金融經(jīng)濟(jì)知識掌握情況。此外，中央金融服務(wù)信息委員會還會組織面向18歲至79 歲的個人的金融素養(yǎng)調(diào)查以及面向家庭開展的家庭金融行為調(diào)查。上次調(diào)查共同構(gòu)成了包括個人與家庭、跨越各年齡層次、覆蓋金融素養(yǎng)和資產(chǎn)狀況、能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)國際比較的金融教育全面調(diào)查體系。

六、經(jīng)驗(yàn)啟示

作為東亞國家，日本傳統(tǒng)文化中“羞于談錢”“不要跟孩子談錢”等金錢觀念一度使得日本社會對金融教育的重視程度不足，傳統(tǒng)的金融教育內(nèi)容側(cè)重于培養(yǎng)儲蓄習(xí)慣和謹(jǐn)慎借錢的理念，而針對青少年的金融教育進(jìn)展比較滯后。自2005年以來，在有關(guān)國際組織積極倡導(dǎo)和推動、經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)根源反思等因素的綜合作用下，日本社會各界愈發(fā)重視對青少年的金融教育，并呼吁年輕人盡早掌握包括金融在內(nèi)的各類消費(fèi)者權(quán)益知識，提高自我保護(hù)能力。結(jié)合上文對日本青少年金融教育的典型做法和實(shí)踐案例的系統(tǒng)梳理，可以總結(jié)出以下經(jīng)驗(yàn)啟示：

一是注重教育課程標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一規(guī)范。金融教育的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化有助于提升金融教育的經(jīng)濟(jì)性，降低開展有關(guān)工作的摩擦成本，有助于確保金融教育的公平，避免出現(xiàn)基礎(chǔ)金融素養(yǎng)的差異化要求。自金融廳研究提出社會生活中應(yīng)掌握的最低限度的基本金融素養(yǎng)后，金融經(jīng)濟(jì)教育推進(jìn)會議《金融素養(yǎng)地圖》、中央金融服務(wù)信息委員會《金融教育計劃》、文部科學(xué)省《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》等有關(guān)制度規(guī)范基本延續(xù)了統(tǒng)一的金融素養(yǎng)要素框架。特別是在作為國民教育課程標(biāo)準(zhǔn)的《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》修訂后，中央金融服務(wù)信息委員會立即組織對《金融教育計劃》進(jìn)行了修訂，確保金融教育內(nèi)容和要求的一致性。同時，有關(guān)政府部門和行業(yè)協(xié)會還注重通過免費(fèi)教材教案資源、金融金錢教育研究校、金融教育公開課等常態(tài)化機(jī)制加強(qiáng)對有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的宣貫實(shí)施。

二是注重金融教育管理的歸口負(fù)責(zé)。金融教育涉及金融、教育等多個專業(yè)領(lǐng)域，需要金融管理部門、教育管理部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)。特別是青少年金融教育主要屬于學(xué)?；A(chǔ)教育領(lǐng)域，有關(guān)金融素養(yǎng)要求的落地還主要依托廣大中小學(xué)校和教師來完成教學(xué)的“最后一步路”。在日本，中央金融服務(wù)信息委員會實(shí)質(zhì)上承擔(dān)了金融教育管理的牽頭工作，通過金融經(jīng)濟(jì)教育推進(jìn)會議、地方金融服務(wù)信息委員會等機(jī)制，搭建各級政府部門、行業(yè)協(xié)會、學(xué)校溝通聯(lián)系的常態(tài)化、實(shí)體化平臺。這不僅能夠避免金融教育“政出多門”“九龍治水”的弊端，而且能夠更加快速響應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會變化對青少年金融素養(yǎng)提出的新要求、新挑戰(zhàn)。

三是注重基礎(chǔ)教育資源的專業(yè)開放。金融是跟老百姓錢袋子打交道的行業(yè)，儲蓄、借貸、保險、理財?shù)冉鹑谥R的實(shí)踐性強(qiáng)、專業(yè)性高，有關(guān)教材、教案、教輔等資源制作難度較大，加之青少年金融教育具有典型的當(dāng)期投入、遠(yuǎn)期受益的特點(diǎn)，基礎(chǔ)金融教育資源可能因“市場失靈”陷入供給欠缺且專業(yè)不足的困境。鑒于此，中央金融服務(wù)信息委員會、金融廳、消費(fèi)者廳等有關(guān)部門結(jié)合自身職責(zé)范圍組織制作了與《學(xué)習(xí)指導(dǎo)要領(lǐng)》《金融教育計劃》相配套的基礎(chǔ)教育資源，并通過官網(wǎng)、公開課等多種方式向?qū)W校、社會免費(fèi)開放共享。

四是注重教育參與主體的多元協(xié)同。青少年金融教育是一項(xiàng)需要持之以恒、久久為功的事業(yè)，需要凝聚政府部門、行業(yè)協(xié)會、中小學(xué)校、市場機(jī)構(gòu)乃至學(xué)生家庭的共同力量。在日本青少年金融教育實(shí)踐中，來自政府、市場、社會的各類教育參與主體在開展金融教育公開課、金融金錢研究校、有獎?wù)魑谋荣悺⒛甓冉鹑诮逃?jié)等活動時相互溝通配合，注重依托統(tǒng)一規(guī)范的教育課程標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)開放的基礎(chǔ)教育資源持續(xù)性開展工作，形成金融教育的“組合拳”。

五是注重金融教育內(nèi)容的與時俱進(jìn)。隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和科學(xué)技術(shù)進(jìn)步，金融產(chǎn)品和服務(wù)更加豐富，金融市場和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜多元，對消費(fèi)者金融知識、技能和態(tài)度的培養(yǎng)提出了更高要求。特別是青少年接受新事物新知識的能力和意愿很強(qiáng)，金融教育需要保持與時代同步，充分反映數(shù)字化時代下金融領(lǐng)域新變化。日本青少年金融教育在課程標(biāo)準(zhǔn)、教材資源的設(shè)計制作上能夠積極回應(yīng)數(shù)字化時代要求，及時增加電子貨幣、移動支付、加密資產(chǎn)、金融科技等內(nèi)容，并注重運(yùn)用平臺網(wǎng)站、移動應(yīng)用程序（App）、在線視頻等渠道促進(jìn)金融教育數(shù)字化?！?/p>