王向榮

（廣東財經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院，廣州 510320）

0 引言

商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程是教育部指定的金融學(xué)專業(yè)五大核心必修課程之一，該課程理論與實踐高度結(jié)合，要求學(xué)生在系統(tǒng)學(xué)習(xí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的理論知識的基礎(chǔ)上，對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營運作的流程有一定的體驗和認(rèn)識。廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)從2006 年開始就在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中增加了實驗課教學(xué)環(huán)節(jié)，還根據(jù)現(xiàn)實中商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展實踐多次調(diào)整和更新實驗教學(xué)軟件，目的是讓課程實驗設(shè)計和實驗內(nèi)容盡可能貼近現(xiàn)實，以及希望增加實驗教學(xué)的深度和探究性內(nèi)容，培養(yǎng)學(xué)生解決復(fù)雜問題的綜合能力和高級思維，提升課程高階性、創(chuàng)新性和挑戰(zhàn)度。本文以廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)為例，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程的商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗教學(xué)進(jìn)行探討。

1 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗的教學(xué)設(shè)計

1.1 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗?zāi)康?/h3>

銀行綜合仿真運營模擬實驗是探究性學(xué)習(xí)的“任務(wù)導(dǎo)向型”模擬實驗，實驗以金融企業(yè)資源計劃（Enterprise Resource Planning，ERP）原理為主線，以商業(yè)銀行經(jīng)營管理平臺為支撐，通過完整模擬商業(yè)銀行前臺業(yè)務(wù)經(jīng)營、中臺風(fēng)險控制及后臺管理，使學(xué)生了解商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、成本收益管理、風(fēng)險管理及財務(wù)管理等內(nèi)容，掌握商業(yè)銀行制定戰(zhàn)略決策的清晰思路、基本原則和簡明方法。在實驗過程中，每個團(tuán)隊、每個成員、每個崗位都分工明確，有自己負(fù)責(zé)完成的任務(wù)，而這些任務(wù)又與團(tuán)隊實戰(zhàn)結(jié)果息息相關(guān)，學(xué)生可以強(qiáng)烈體會到團(tuán)隊合作的重要性和團(tuán)隊榮譽感，參與熱情非常高，能極大地激發(fā)學(xué)生主動學(xué)習(xí)的積極性。

廣東財經(jīng)大學(xué)通過開展模擬實驗解決專業(yè)理論學(xué)習(xí)與金融機(jī)構(gòu)實踐脫節(jié)的問題，培養(yǎng)學(xué)生綜合運用所學(xué)知識分析和解決實際問題的能力，使學(xué)生在加深對商業(yè)銀行綜合管理知識認(rèn)識和理解的同時，更加懂得如何在實際的商業(yè)環(huán)境中應(yīng)用各種知識。廣東財經(jīng)大學(xué)通過開展商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗教學(xué)活動，可以培養(yǎng)學(xué)生的宏觀思維、管理決策能力、團(tuán)隊協(xié)作能力及商業(yè)博弈思維，增強(qiáng)課程教學(xué)的效果，滿足應(yīng)用型人才培養(yǎng)要求，同時提升實驗課程的高階性、創(chuàng)新性和挑戰(zhàn)度。

1.2 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗內(nèi)容設(shè)計

商業(yè)銀行仿真運營模擬實驗平臺將真實的商業(yè)銀行微縮于電子沙盤中，將商業(yè)銀行的內(nèi)外部環(huán)境抽象為一系列的經(jīng)營模擬規(guī)則，通過應(yīng)用先進(jìn)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論來模擬商業(yè)銀行關(guān)鍵運營管理活動：銀行戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃管理、風(fēng)險管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、營銷管理、財務(wù)管理、資金市場交易和外部監(jiān)管等。

在銀行沙盤中，學(xué)生4 或5 人為一組，每組分別代表一家虛擬的商業(yè)銀行。虛擬商業(yè)銀行共設(shè)立計劃財務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、金融市場部等4 個主要部門，每個小組成員將分別擔(dān)任模擬商業(yè)銀行的某一管理職位，如行長、計劃財務(wù)部總監(jiān)、公司業(yè)務(wù)部總監(jiān)、風(fēng)險管理總監(jiān)、金融市場總監(jiān)等，并完成4 或5個會計年度的銀行經(jīng)營活動，體驗商業(yè)銀行從創(chuàng)建到經(jīng)營、管理及競爭的全周期活動。同時，各小組間還要在客戶、市場、資源等方面進(jìn)行一番真正的對抗與較量，使其在競爭對抗中體驗銀行的主要業(yè)務(wù)流程和管理活動。

1.3 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗流程設(shè)計

商業(yè)銀行仿真運營模擬實驗按照以下流程完成銀行運行模擬實驗：創(chuàng)建銀行、組建團(tuán)隊→制定銀行戰(zhàn)略規(guī)劃、在不同區(qū)域設(shè)置銀行機(jī)構(gòu)，投放存貸款營銷費用→存款搶單、貸款搶單，搶單結(jié)束后進(jìn)行準(zhǔn)備金管理、貸款撥備管理、存款業(yè)務(wù)管理、貸款業(yè)務(wù)管理、不良資產(chǎn)處置、投資業(yè)務(wù)管理、同業(yè)市場業(yè)務(wù)以及折舊薪酬管理→業(yè)務(wù)結(jié)賬、財務(wù)結(jié)賬及填寫財務(wù)報表→最后是計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)督管理。各環(huán)節(jié)對應(yīng)的經(jīng)營階段及各角色主要內(nèi)容如圖1 所示：

圖1 商業(yè)銀行綜合仿真模擬經(jīng)營流程

1.4 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗評價設(shè)計

商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗的成績考核評價由系統(tǒng)考核評價和非系統(tǒng)考核評價構(gòu)成。

系統(tǒng)考核評價成績是由仿真實驗系統(tǒng)自動計分得到，成績采取綜合考評方法，考核的維度包括經(jīng)營效益得分、經(jīng)營規(guī)模得分及風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)得分等。經(jīng)營效益得分取決于管理類指標(biāo)，如所有者權(quán)益、凈利潤等；經(jīng)營規(guī)模得分取決于機(jī)構(gòu)數(shù)量、資產(chǎn)規(guī)模等；風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)得分取決于資本充足率、加權(quán)風(fēng)險總資產(chǎn)、不良貸款率、存貸比、撥備覆蓋率等。仿真實驗系統(tǒng)每一期的期末都會對本期各家銀行的經(jīng)營情況進(jìn)行排名，最后一期的排名就是最終的經(jīng)營結(jié)果排名。

非系統(tǒng)考核評價是教師根據(jù)學(xué)生在仿真實驗中的崗位工作完成情況和實驗報告對學(xué)生進(jìn)行的評價。實驗報告要求學(xué)生根據(jù)其在團(tuán)隊中的角色，對角色功能、實驗中的工作內(nèi)容、與其他崗位配合存在的問題、實驗心得體會等作出的記錄和總結(jié)。

學(xué)生按照團(tuán)隊得分和個人得分各50%的比例構(gòu)成最終的課程實驗成績，團(tuán)隊得分由系統(tǒng)直接給出，個人得分由教師根據(jù)個人經(jīng)營情況打分。

2 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗教學(xué)的實施

商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗教學(xué)的實施有廣義實施和狹義實施，廣義的實施不僅包括課內(nèi)的實驗教學(xué)，還包括廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院每年一次的銀行技能大賽。課外競賽是對課堂實驗教學(xué)的有益補充，吸引了大批學(xué)生參賽，是金融學(xué)院學(xué)生課外實踐競賽活動的拳頭產(chǎn)品。

2.1 課內(nèi)實驗教學(xué)的實施

課內(nèi)實驗教學(xué)安排是在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程中進(jìn)行，課程教學(xué)環(huán)節(jié)分兩部分，理論教學(xué)和實驗教學(xué)，理論教學(xué)36 個課時，實驗教學(xué)12 個課時，總課時48，實驗教學(xué)安排在理論教學(xué)結(jié)束之后，12 個課時分6 次課上完，6 次課的具體安排如表1 所示。

表1 商業(yè)銀行綜合仿真運行模擬實驗安排

商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論知識學(xué)完以后，開始實驗教學(xué)。第一次課，教師給學(xué)生分配好賬號，建好模擬課堂，要求學(xué)生登錄仿真實驗平臺，進(jìn)入課堂，按照事先確定的實驗小組建立模擬銀行機(jī)構(gòu)，分配好角色。這些準(zhǔn)備工作完成之后，教師端確認(rèn)開始經(jīng)營，系統(tǒng)進(jìn)入模擬經(jīng)營環(huán)節(jié)，開始正式仿真經(jīng)營之前的模擬經(jīng)營階段。第一次課，學(xué)生的主要任務(wù)是熟悉經(jīng)營流程和經(jīng)營規(guī)則，各崗位知道自己的工作職責(zé)，各司其職，分工與合作并重，在教師的帶領(lǐng)下走完一期的模擬經(jīng)營，為第二次課的正式經(jīng)營做好準(zhǔn)備。

課內(nèi)實驗第二次課至第五次課是正式的仿真運營模擬實驗，每一次課模擬1 期，總共經(jīng)營4 期，在第一期模擬經(jīng)營的時候，各小組就要按照總共經(jīng)營4 期的目標(biāo)作出戰(zhàn)略規(guī)劃。這要求學(xué)生要熟悉商業(yè)銀行經(jīng)營管理的理論與原則，如安全性、流動性、營利性“三性”之間的關(guān)系，還要了解仿真實驗系統(tǒng)的計分規(guī)則和仿真銀行的盈利能力、機(jī)構(gòu)規(guī)模、風(fēng)險控制，以及存貸款搶單過程中出現(xiàn)的不可控情況等內(nèi)容，綜合考慮多方面因素來制定本銀行的發(fā)展戰(zhàn)略。在經(jīng)營的過程中，小組成員需要團(tuán)結(jié)協(xié)作、各司其職，既要有競爭意識，也要考慮風(fēng)險的可控性；既要有獨立操作的能力，也需要和團(tuán)隊其他崗位成員協(xié)作配合。每一期經(jīng)營結(jié)束后系統(tǒng)會自動生成每個小組的得分和排名，系統(tǒng)得分為團(tuán)隊得分。

4 期經(jīng)營結(jié)束后，每位同學(xué)都要完成實驗報告，行長完成本小組實驗報告，其他同學(xué)完成個人實驗報告，課內(nèi)實驗最后一次課為實驗總結(jié)，由行長代表團(tuán)隊匯報小組經(jīng)營情況，各組員匯報分享課程心得。實驗報告要求學(xué)生根據(jù)其在團(tuán)隊中的角色，對角色功能的認(rèn)識、與其他崗位的配合、團(tuán)隊精神、競爭意識、風(fēng)險意識、法制規(guī)則意識及專業(yè)素養(yǎng)認(rèn)識等作總結(jié)和分享。教師根據(jù)實驗報告和系統(tǒng)反饋出的各崗位經(jīng)營情況給出個人成績。

2.2 課外銀行技能大賽的實施

一年一度的“銀行技能大賽”是廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院的傳統(tǒng)課外實踐競賽，2018 年之前的競賽內(nèi)容是傳統(tǒng)的比賽項目，如點鈔、珠心算、翻打傳票等，這些比賽項目只適合銀行傳統(tǒng)的柜臺服務(wù)，在信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)金融影響下，商業(yè)銀行對柜臺員工的需求越來越少，銀行需要高校培養(yǎng)出能適應(yīng)復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的、具有創(chuàng)新精神的綜合應(yīng)用型金融專業(yè)人才，傳統(tǒng)的銀行技能大賽內(nèi)容無法滿足銀行對金融專業(yè)人才培養(yǎng)的需求。從2018 年開始，廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院銀行技能大賽與商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程實驗內(nèi)容相對接，通過商業(yè)銀行仿真運營模擬實驗平臺進(jìn)行，可以實現(xiàn)不受場地和空間的限制，在不同的校區(qū)同時進(jìn)行。

廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院采取線上平臺比賽后，銀行技能大賽吸引了大量學(xué)生報名參賽，每年都有100個團(tuán)隊近500 名學(xué)生參加比賽，比賽分為預(yù)賽和決賽兩個環(huán)節(jié)。預(yù)賽中，各團(tuán)隊連續(xù)模擬經(jīng)營3 期后根據(jù)系統(tǒng)排名選出前20 個團(tuán)隊進(jìn)入決賽。決賽分為線上平臺競賽和線下現(xiàn)場答辯兩個環(huán)節(jié)。銀行技能大賽在商業(yè)銀行仿真運營模擬平臺連續(xù)3 期的模擬經(jīng)營計時安排如表2 所示。

表2 銀行技能大賽計時安排 單位：分鐘

3 商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗的教學(xué)經(jīng)驗總結(jié)

廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院經(jīng)過4 年的商業(yè)銀行綜合仿真運營模擬實驗教學(xué)和銀行技能大賽實踐，課程團(tuán)隊明顯地感受到課程實驗的教學(xué)效果較以前有了很大提升，學(xué)生參與實驗的熱情更加高漲，學(xué)習(xí)的積極性、主動性明顯增強(qiáng)。同時，課程團(tuán)隊在課程實驗的教學(xué)設(shè)計與組織實施等方面也進(jìn)行了教學(xué)經(jīng)驗總結(jié)。

3.1 教師在實驗教學(xué)活動中起主導(dǎo)作用

教師在課程實驗的教學(xué)設(shè)計和組織實施中起主導(dǎo)作用，教師在課前一定要認(rèn)真準(zhǔn)備，熟悉實驗流程、實驗內(nèi)容與重難點，熟悉實驗教學(xué)軟件的操作與應(yīng)用，在整個實驗周期負(fù)責(zé)對學(xué)生答疑解惑。具體來說，教師的主要任務(wù)是：①確定實驗教學(xué)目標(biāo)、實驗教學(xué)大綱和實驗教學(xué)評價方式；②實驗開始前給學(xué)生分配賬號和小組，講解課程實驗原理，介紹實驗規(guī)則和實驗內(nèi)容；③在每一期模擬經(jīng)營中根據(jù)學(xué)生實際完成情況把控實驗節(jié)奏和過程，靈活調(diào)整經(jīng)營開始、存貸款搶單及經(jīng)營結(jié)束的時間；④實驗結(jié)束后根據(jù)個人實驗報告和團(tuán)隊實驗匯報對課程實驗情況進(jìn)行點評和總結(jié)，并且對學(xué)生的課程實驗成績作出評價。

3.2 實驗教學(xué)設(shè)計要充分調(diào)動所有學(xué)生的積極性

學(xué)生是實驗教學(xué)活動的參與主體，盡管商業(yè)銀行仿真運營模擬實驗是以團(tuán)隊競賽的形式開展，但必須是要靠團(tuán)隊成員協(xié)同合作完成實驗任務(wù)，要求實驗教學(xué)設(shè)計能夠充分調(diào)動每一位成員的參與熱情，所以實驗活動設(shè)計一定要具有高度的仿真性和趣味性。仿真性體現(xiàn)在銀行機(jī)構(gòu)仿真、金融環(huán)境和數(shù)據(jù)仿真、銀行業(yè)務(wù)流程仿真、具體崗位能力仿真；趣味性體現(xiàn)在實驗設(shè)計營造一種競爭與合作的模擬工作氛圍，學(xué)生通過合作與博弈，在實驗過程中進(jìn)行分組對抗，在模擬運營過程中完成商業(yè)銀行經(jīng)營管理關(guān)鍵知識點的學(xué)習(xí)。

3.3 課外競賽和課內(nèi)實驗要有機(jī)結(jié)合

目前，利用商業(yè)銀行仿真運營模擬實驗平臺開展的銀行技能大賽是金融學(xué)院參與面最廣、最受學(xué)生歡迎的課外競賽。商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程課內(nèi)實驗為課外競賽活動奠定了基礎(chǔ)，課外競賽是課內(nèi)實驗的有益補充，學(xué)生通過課內(nèi)實驗和課外競賽的有機(jī)結(jié)合，對基于安全性、流動性和營利性“三性”原則的商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論知識和實踐有了更深刻的體會和認(rèn)識，對市場競爭環(huán)境下如何靈活解決復(fù)雜問題有了現(xiàn)實體驗，綜合分析問題和解決問題的能力得到提升。

4 結(jié)語

商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程是一門理論與實踐高度結(jié)合的課程，實驗教學(xué)環(huán)節(jié)是理論教學(xué)的有益補充。廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程以金融ERP 原理為主線，以團(tuán)隊作戰(zhàn)的形式模擬復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境下商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營與戰(zhàn)略管理、風(fēng)險管理及財務(wù)管理，通過4～6 個周期仿真運營與模擬，培養(yǎng)學(xué)生的綜合分析能力和實踐能力，滿足應(yīng)用型人才培養(yǎng)要求，同時提升實驗課程的高階性、創(chuàng)新性和挑戰(zhàn)度。廣東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)的商業(yè)銀行仿真運營模擬實驗通過課內(nèi)實驗和課外競賽實施完成，教師在實驗教學(xué)活動中起到主導(dǎo)作用，學(xué)生是實驗教學(xué)活動的參與主體，實驗活動設(shè)計一定要具有高度的仿真性和趣味性，實驗教學(xué)設(shè)計要能夠充分調(diào)動了每一位學(xué)生的參與熱情，這樣才能增強(qiáng)學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性、主動性，提升課程教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)效果。