韓文靜 徐嘉駿 張嘯海

一、引言

根據(jù)2021年公布的第七次人口普查結(jié)果，我國60歲及以上人口數(shù)已經(jīng)達(dá)到26402萬，占目前全國總?cè)丝诘?8.70%;其中，65歲及以上人口數(shù)已達(dá)19064萬，占比13.50%。到2025年左右，我國將進(jìn)入超老齡化社會。人口老齡化帶來了一系列新的社會問題。如何有效應(yīng)對當(dāng)前與未來的老齡化問題，滿足老年人的護(hù)理照料需求逐漸成為國家和社會關(guān)注的焦點。目前，我國正積極推進(jìn)長期護(hù)理保險試點來解決老年人護(hù)理問題。

在中國，長期護(hù)理保險又被稱為“社保第六險”，是指以被保險人由于年老、疾病或傷殘導(dǎo)致生活不能自理，因此需要聘請專業(yè)人士在家中或療養(yǎng)院陪護(hù)開展醫(yī)療、修養(yǎng)等行為而產(chǎn)生的費用為保險對象，以服務(wù)或貨幣進(jìn)行給付的保險。2016年6月，人力資源和社會保障部印發(fā)《人力資源社會保障部辦公廳關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見》，提出在承德、長春、齊齊哈爾、上海、南通、蘇州、寧波、安慶、上饒、青島、荊門、廣州、重慶、成都、石河子共十五座城市開展長期護(hù)理保險制度試點工作。2020年9月10日，國家醫(yī)療保障局和財政部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見》，確定將北京、天津、河南、內(nèi)蒙古等14個省區(qū)市共49個地區(qū)納入長期護(hù)理保險制度試點，要求在“十四五”計劃內(nèi)，以適應(yīng)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和老齡化發(fā)展趨勢為目的，推動建立健全多層次的長期護(hù)理保障制度，構(gòu)建起合理有效的長期護(hù)理保險制度政策框架，滿足人民群眾的多元需求。

截至2020年底，天津市60歲以上人口占比21.66%，已經(jīng)屬于超老齡化社會。在新形勢的要求下，天津市于2020年12月發(fā)布了有效期為2年的《天津市長期護(hù)理保險制度試點實施方案》，對于天津市長期護(hù)理保險制度實施的總體要求與基本政策等方面做出了明確指導(dǎo)。天津市作為最新確定的長護(hù)險試點城市，可以在吸取我國15個首批試點城市工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合本市特殊情況開展試點工作。資金籌集是長期護(hù)理保險制度持續(xù)運行的關(guān)鍵和重要保障，如何確定合理的籌資水平是確保長期護(hù)理保險制度可持續(xù)發(fā)展的重點。

回顧國內(nèi)已有的長護(hù)險發(fā)展經(jīng)驗，首批試點城市因其發(fā)展?fàn)顩r和支付標(biāo)準(zhǔn)不同，采取了不同的籌資政策，也就使得城市之間的籌資效率存在較大的差異。探究何種籌資模式實現(xiàn)了最優(yōu)籌資效率，對于天津市長護(hù)險工作開展具有重要意義。

二、文獻(xiàn)綜述

隨著中國人口老齡化的逐步加劇，中國開始探索適合自己的長期護(hù)理保險發(fā)展模式。國內(nèi)學(xué)者多年來也積極探索中國長期護(hù)理保險的發(fā)展，對我國長期護(hù)理保險制度構(gòu)建的背景和可行性分析進(jìn)行了充分論證。周芳（1998）借鑒美國長護(hù)險發(fā)展經(jīng)驗，從保險責(zé)任范圍、承保方式、保險金給付、保費收取以及保單中的其他重要條款五方面提出中國長護(hù)險發(fā)展構(gòu)想。[1]。姜日進(jìn)等（2013）提出，面對多種嚴(yán)峻的人口老齡化情形，長期護(hù)理保險制度的建立已成燃眉之急，同時其受到了來源于基本醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險全面覆蓋的支持。[2]劉昌平、毛婷（2016）立足于我國實際國情，分析了在三種模式下政府責(zé)任、個人義務(wù)以及資金來源的特點，提出我國應(yīng)建立起以社會保險模式為主導(dǎo)、商業(yè)保險模式為補充的多層次長期護(hù)理保障體系。[3]

自我國從2016年開展長護(hù)險的城市試點工作以來，長護(hù)險籌資機(jī)制及籌資效率問題一直被學(xué)術(shù)界所重點關(guān)注。曹信邦和陳強(qiáng)（2014）基于我國第六次人口普查數(shù)據(jù)，使用基金平衡方法在現(xiàn)收現(xiàn)付制下測算了長期護(hù)理保險的費率，研究表明我國長護(hù)險費率隨著老齡化的加劇而快速提高，預(yù)計在2050年最高達(dá)8.61%。[4]張慧芳、雷咸勝（2016）分別對青島、南通、長春三地的長護(hù)險實施背景、內(nèi)容、效果進(jìn)行總結(jié)，發(fā)現(xiàn)存在名稱不統(tǒng)一、制度碎片化、基金來源不合理等問題，提出多渠道籌資、保障制度獨立性和服務(wù)有效供給、合理劃定保障范圍等措施。[5]張寧等（2020）把多狀態(tài)馬爾可夫模型和ILO籌資模型結(jié)合，構(gòu)建出供需平衡下的社會型長期護(hù)理保險繳費模型，并以此估算了未來長沙市社會型長期護(hù)理保險的繳費水平，研究表明在2017到2032的15年間，長沙市的社會型長期護(hù)理保險繳費總金額將增長5倍。[6]劉文、王若穎（2020）基于2019年相關(guān)數(shù)據(jù)，利用DEA及耦合協(xié)調(diào)度模型對十四個試點城市長期護(hù)理保險的籌資效率和協(xié)調(diào)性進(jìn)行定量分析，發(fā)現(xiàn)各試點城市總體效率和規(guī)模效率普遍偏低，籌資水平相差較大，并且存在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、人口結(jié)構(gòu)和籌資水平不協(xié)調(diào)的現(xiàn)象。[7]

在天津正式實施長護(hù)險之前，王玉芳等（2017）運用SWOT分析法對天津建立長期護(hù)理保險的內(nèi)部優(yōu)勢和劣勢，外部環(huán)境機(jī)會和威脅進(jìn)行了剖析，認(rèn)為主要存在資金籌集難、政策法規(guī)缺失、經(jīng)濟(jì)人口不平衡等問題，但長護(hù)險的實施有利于滿足公眾長護(hù)險需求，緩解當(dāng)?shù)乩淆g化。[8]

綜上所述，我國學(xué)者主要從參考其它國三個方向?qū)﹂L期護(hù)理保險進(jìn)行了研究。一是參考其他發(fā)達(dá)國家有關(guān)長期護(hù)理保險的經(jīng)驗教訓(xùn)，探索適合中國國情的發(fā)展道路;二是關(guān)于我國長期護(hù)理保險的可行性分析，建立和完善長護(hù)險已成為我國社會保障制度發(fā)展的必然趨勢;三是根據(jù)試點城市實際情況，探索和改善長護(hù)險的籌資機(jī)制和效率，優(yōu)化實施政策。但仍存在以下幾點問題：相關(guān)學(xué)者大多停留在對長期護(hù)理保險的定性分析，缺乏定量實證分析;進(jìn)行實證分析的學(xué)者也多局限于基于人口模型的費率預(yù)測和籌資效率的靜態(tài)分析，動態(tài)研究不足;天津市作為一個新的長期護(hù)理保險試點城市，缺乏國內(nèi)學(xué)者對其長護(hù)險發(fā)展?fàn)顩r的關(guān)注和對籌資效率問題的研究。

為此，本文根據(jù)現(xiàn)有數(shù)據(jù)對15個首批試點城市的籌資效率進(jìn)行DEA測算，探尋最優(yōu)籌資模式。并結(jié)合天津市實際人口和社會狀況，以金融視角和社會視角探討長護(hù)險籌資的高效高質(zhì)開展方式，探究天津市長護(hù)險發(fā)展的最優(yōu)動態(tài)籌資模式。

三、長護(hù)險籌資效率評估

（一）數(shù)據(jù)來源

數(shù)據(jù)來源于2017-2020年各城市統(tǒng)計年鑒和WIND數(shù)據(jù)庫。研究對象為長期護(hù)理保險首批15個試點城市，但由于城市統(tǒng)計年鑒公布數(shù)據(jù)的口徑不一和滯后性等因素，存在一些數(shù)據(jù)的缺失，導(dǎo)致相關(guān)指標(biāo)不可得。石河子市由于其所公開數(shù)據(jù)嚴(yán)重不足，因而在模型選取和后續(xù)分析時暫不考慮。

（二）研究方法

1.研究模型。選取產(chǎn)出導(dǎo)向的BCC模型初步計算各試點城市長護(hù)險投入與產(chǎn)出的總效率（TE）、純技術(shù)效率（PTE）和規(guī)模效率（SE），總效率=純技術(shù)效率×規(guī)模效率，決策單元（DMU）為各試點城市。DEA的效率等級劃分如表 1所示：

2.指標(biāo)選取。依據(jù)研究數(shù)據(jù)的可得性、科學(xué)性和統(tǒng)一性等原則，選取的長護(hù)險投入指標(biāo)包括基金收入、參保人員繳費水平、人均保費補貼額度3個方面，產(chǎn)出指標(biāo)包括長護(hù)險平均給付水平、醫(yī)療資源增長率2個方面。

（三）實證結(jié)果分析

橫向來看，在2017年能夠進(jìn)行DEA測算的10個城市中，蘇州、上饒、廣州、承德、安慶、長春的總效率、規(guī)模效率、技術(shù)效率實現(xiàn)了DEA有效，資金的投入與產(chǎn)出實現(xiàn)了最佳配置，長護(hù)險籌資機(jī)制整體水平良好。南通、成都、上海和荊門的總效率和技術(shù)效率均低于均值，并未實現(xiàn)充分產(chǎn)出。從規(guī)模效率來看，這四個城市的DEA效率均低于1，處于規(guī)模報酬遞減階段，說明試點城市再進(jìn)行長護(hù)險資金投入時，對其產(chǎn)出指標(biāo)的提升已經(jīng)較弱，應(yīng)當(dāng)縮減投入冗余，優(yōu)化效率水平。

2018年能夠進(jìn)行DEA效率測算的14個城市中，蘇州、青島、寧波、安慶、長春的總效率、規(guī)模效率、技術(shù)效率實現(xiàn)了DEA有效，籌資效率良好。上饒、南通等8個城市總效率低于平均值且處于嚴(yán)重?zé)o效狀態(tài)，資金利用處于低效狀態(tài)。2019年可進(jìn)行DEA測算的13個城市中，蘇州、上饒、青島、寧波、齊齊哈爾、安慶、長春7個城市的總效率、規(guī)模效率、技術(shù)效率都實現(xiàn)了DEA有效。而廣州、重慶等6個城市的各效率均存在不同程度的無效。

縱向來看，從2017到2019年，蘇州、青島、寧波、安慶、長春持續(xù)實現(xiàn)了DEA有效，說明其資金的投入和產(chǎn)出實現(xiàn)了同城市經(jīng)濟(jì)、社會狀況的匹配，長護(hù)險的相關(guān)籌資政策是合理而穩(wěn)定的。其余城市的數(shù)據(jù)在2018年有明顯下滑，可能是加大資金投入后短期內(nèi)產(chǎn)出不足導(dǎo)致，或受到了國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動的影響。南通、上海雖然不滿足DEA有效，但是處于輕度無效區(qū)間且高于平均，長期來看比較穩(wěn)定，說明其經(jīng)驗有可取之處。

通過分析，蘇州、青島、寧波、安慶、長春這些在縱向和橫向上都較好實現(xiàn)DEA有效的城市在籌資機(jī)制上如下的共同點：大部分城市都采取為定額籌資、定額支付方式。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的廣州、上海采取比例籌資、比例支付，籌資效率也并非有效。因此，對于比例籌資機(jī)制，比例的確定需要嚴(yán)謹(jǐn)，確?？茖W(xué)合理。而定額籌資機(jī)制做到與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、社會水平狀況相適應(yīng)，也是合理可行的。

其次，對于財政補貼政策，應(yīng)采取審慎使用原則。除蘇州按照年度補貼外，另外四個城市均沒有常態(tài)化的財政補貼，青島也僅有調(diào)劑金方面的補貼。同時，其它一些DEA多年不同程度無效的城市，通過冗余測算，發(fā)現(xiàn)其財政補貼均有冗余。所以，對于財政補貼的使用要靈活、審慎，建立長護(hù)險的調(diào)劑金則是值得一試的。

四、結(jié)論與建議

本文通過DEA測算對試點城市籌資效率進(jìn)行了分析，發(fā)現(xiàn)持續(xù)實現(xiàn)DEA有效的城市多具有定額籌資、定額補貼、審慎使用財政補貼的特點。結(jié)合天津市已經(jīng)執(zhí)行的長護(hù)險政策，對于天津市長護(hù)險發(fā)展提出以下四點建議：

（一）并用比例與定額的籌資、保障機(jī)制，提高籌資與保障效率

定額籌資與定額支付的優(yōu)點在于每年的基金收入與支出更加可測，減輕了由于突發(fā)狀況可能導(dǎo)致的基金損失，缺點則是對城市發(fā)展水平、居民收入等主要經(jīng)濟(jì)變量不敏感，調(diào)整一般滯后。因而可以將這兩種方式組合起來，靈活運用，在降低基金收入與支出波動率的同時保持對經(jīng)濟(jì)環(huán)境的敏感性。

（二）建立長護(hù)險基金日常監(jiān)測機(jī)制，審慎使用財政補貼

長護(hù)險基金的運作至關(guān)重要，要重點監(jiān)測基金收支差、支出增長率、基金結(jié)余率、基金利用率四個方面，定期評估人口結(jié)構(gòu)、城市GDP、人均可支配收入及機(jī)構(gòu)（居家）護(hù)理費、醫(yī)療資源增長率、未保障的服務(wù)支出。通過監(jiān)測結(jié)果和實時狀況評估，及時調(diào)整基金的收入和支出，必要時審慎使用財政政策。

（三）推進(jìn)設(shè)立長護(hù)險調(diào)劑金進(jìn)程，科學(xué)支持基金運作

要加快設(shè)立長護(hù)險調(diào)劑金，形成長護(hù)險基金、財政補貼金、長護(hù)險調(diào)劑金為一體的長護(hù)險資金動態(tài)調(diào)整機(jī)制，支持主體基金的科學(xué)、穩(wěn)定、可持續(xù)運作，減輕市場等外部因素導(dǎo)致的沖擊。提升長護(hù)險本身單位投入與單位產(chǎn)出的匹配程度，確保長護(hù)險能夠發(fā)揮應(yīng)有的社會價值。

（四）引入與科技相結(jié)合的自我穩(wěn)定機(jī)制，防范資金浪費

通過引入質(zhì)量保證金制度、聘請專業(yè)人員評定等，確保失能人員的護(hù)理機(jī)構(gòu)或個人的護(hù)理水平符合長護(hù)險要求標(biāo)準(zhǔn)、收到給付的被保險人符合給付標(biāo)準(zhǔn)，避免低質(zhì)服務(wù)、騙保等不道德行為造成長護(hù)險資金的浪費。再引入人臉識別、“互聯(lián)網(wǎng)+”等技術(shù)相結(jié)合加以保障。

長護(hù)險動態(tài)籌資機(jī)制以基金收支為核心，輔以內(nèi)部自我穩(wěn)定機(jī)制、技術(shù)協(xié)助穩(wěn)定機(jī)制、日常監(jiān)測調(diào)整機(jī)制、財政補助機(jī)制和調(diào)劑穩(wěn)定金機(jī)制，通過對基金收支差、增長率、結(jié)余率和利用率的日常監(jiān)測，再根據(jù)對影響基金收支狀況因素的定期評估結(jié)果不斷調(diào)整長護(hù)險基金的收支狀況，并在必要時運用財政政策加以調(diào)整，最終實現(xiàn)長期護(hù)理保險基金的持續(xù)健康運營。

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作者單位：天津財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院