李琛

隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不斷加快，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題受到廣泛關(guān)注和重視，相較于城市我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍存在滯后性、金融支持力度不足等一系列問題。而農(nóng)村信用社作為地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，必然要在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中扮演重要角色，農(nóng)村信用社必須要發(fā)揮自身金融支持作用，力爭成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助力者。本文結(jié)合實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，在簡單闡述鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，對鄉(xiāng)村振興背景下農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的策略進(jìn)行分析。而在此背景下，充分了解農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，并采取確保信用社安全穩(wěn)健經(jīng)營、優(yōu)化農(nóng)村信用社小額信貸的信用環(huán)境、提高財(cái)務(wù)核算水平、提高經(jīng)營管理水平等措施推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，就顯得尤為重要。

一、鄉(xiāng)村振興與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

（一）鄉(xiāng)村振興

城市的發(fā)展離不開農(nóng)村的支持，為了解決城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡，發(fā)展鄉(xiāng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)、提升農(nóng)村農(nóng)民農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量，是未來一段時(shí)間內(nèi)我國可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略以農(nóng)村地區(qū)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)為主要發(fā)展對象，提出了產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效等一系列發(fā)展新要求，是引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)和城市地區(qū)齊頭并進(jìn)、不斷縮小城鄉(xiāng)差距的必然選擇，具有不可估量的現(xiàn)實(shí)意義。結(jié)合我黨的第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的落實(shí)和執(zhí)行勢在必行。

（二）農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

新中國成立后，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村金融也逐漸成長起來，為了加快農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，國家相繼出臺(tái)了相關(guān)政策、文件，對于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展給予了支持。改革開放后，我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得了舉世矚目的成績，這為農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，在農(nóng)村金融改革不斷取得新成果的今天，我國農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加有活力，其巨大的潛力得到了釋放，特別是在農(nóng)村信用社等地方性金融機(jī)構(gòu)的支持下，農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量一路走高，供給側(cè)結(jié)構(gòu)日益成熟完善，這都為農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支持。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略更是為農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及信用社金融服務(wù)提出了新的方向和思路，在黨和政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，信用社方面應(yīng)強(qiáng)化認(rèn)識(shí)自身的重要作用，承擔(dān)起推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要責(zé)任，成為促進(jìn)三農(nóng)發(fā)展的中堅(jiān)力量。

二、鄉(xiāng)村振興背景下農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的策略

（一）加強(qiáng)農(nóng)村信用社自身建設(shè)

第一，提高員工綜合素質(zhì)。在新的時(shí)代背景下，農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著越來越復(fù)雜的局面，想要在這種情況下為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供支持，農(nóng)村信用社方面就必須要做好員工的培訓(xùn)工作，提升員工綜合素質(zhì)，以便于他們能在本職工作中發(fā)揮應(yīng)有的作用，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持力量中的一部分。根據(jù)實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)來看，員工培訓(xùn)需要堅(jiān)持理論和實(shí)踐相結(jié)合的原則，保證培訓(xùn)活動(dòng)的有效性，同時(shí)還需要對中層管理干部等重要崗位的人員進(jìn)行重點(diǎn)考察培訓(xùn)，確保其能在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中扮演應(yīng)有的角色。

第二，提高經(jīng)營管理水平。要盡快落實(shí)約束管理目標(biāo)，嚴(yán)格遵守自主經(jīng)營、自主發(fā)展的要求，對經(jīng)營管理機(jī)制模式進(jìn)行調(diào)整，做好黨風(fēng)廉政建設(shè)，理順權(quán)力與責(zé)任之間的關(guān)系。同時(shí)，農(nóng)村信用社的工作人員要不斷提升自己的道德水準(zhǔn)，真正做到防腐拒變，同時(shí)要對農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行細(xì)致學(xué)習(xí)，明確金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管等方面的政策變動(dòng)。另外，要嚴(yán)格遵守落實(shí)黨和政府提出的廉潔自律要求，認(rèn)真完成農(nóng)村信用社相關(guān)工作，履行自身職責(zé)的基礎(chǔ)上，做好分工協(xié)作，保證農(nóng)村信用社經(jīng)營質(zhì)量。除此之外，還需要盡快做好農(nóng)村信用社的整肅工作，提升內(nèi)部作風(fēng)管理質(zhì)量，要求區(qū)域內(nèi)農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)人員參加民主生活會(huì)通過下基層、走一線等方式，解決信用社經(jīng)營管理中存在的具體問題。更重要的是，要盡快做好用工管理和薪酬管理等工作，秉持轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制為主線的原則，做好用工改革和薪酬調(diào)整，在原有用工制度和分配制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)行經(jīng)營機(jī)制調(diào)整，確保農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理有效性。盡快落實(shí)績效管理和薪酬管理相結(jié)合的管理模式，讓薪酬成為信用社員工努力工作的激勵(lì)要素，調(diào)動(dòng)其工作熱情，提升農(nóng)村信用社經(jīng)營管理質(zhì)量。

第三，提高財(cái)務(wù)核算質(zhì)量。一要認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)核算的重要性，并做好相關(guān)的管理工作，對信用社財(cái)務(wù)收支預(yù)算進(jìn)行管理。二要真正做到提足撥備、做實(shí)利潤，保證農(nóng)村信用社自身資本穩(wěn)定性。三要加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)建設(shè)，提升中間業(yè)務(wù)收入水平，在保證代理業(yè)務(wù)正常進(jìn)行的過程中，解決農(nóng)村信用社收入單一的問題，不斷拓寬收入渠道，保證信用社自身穩(wěn)定經(jīng)營。四要更好地了解和利用稅收優(yōu)惠政策，對涉及到農(nóng)戶小額貸款利息收入免征營業(yè)稅和部分所得稅的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行分析，通過對稅收優(yōu)惠政策的合理合法利用，保證農(nóng)村信用社自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

第四，要提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。風(fēng)險(xiǎn)防控是農(nóng)村信用社自身穩(wěn)定經(jīng)營的必然手段，因此必須要采取有效措施提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力：提升新增貸款質(zhì)量，加強(qiáng)授信審核工作，不斷細(xì)化授信標(biāo)準(zhǔn)，避免貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);要做好分級(jí)分類管理，根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的實(shí)際情況確定其風(fēng)險(xiǎn)性，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)管理措施，避免貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);要做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，嚴(yán)格遵守監(jiān)管部門要求，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大，提升信用社信貸業(yè)務(wù)的效益;要對不良貸款進(jìn)行嚴(yán)格處理，通過行之有效的催收方式進(jìn)行回收，在對積壓的各種不良貸款進(jìn)行處理的同時(shí)，嚴(yán)格建立新增貸款清收責(zé)任制度，盡快實(shí)現(xiàn)控制新增風(fēng)險(xiǎn)、處理固有風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo);盡快落實(shí)責(zé)任制度和考核制度，對農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)工作者進(jìn)行有效管理，對人為調(diào)整分類結(jié)果、掩蓋貸款真實(shí)形態(tài)的責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，避免人為因素導(dǎo)致的貸款風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)村信用社的穩(wěn)定發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（二）優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境

所謂的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境指的是在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供資金支持的各類金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金融因素質(zhì)量形成的系統(tǒng)，這一系統(tǒng)具有動(dòng)態(tài)變化特征和綜合穩(wěn)定特征，各個(gè)要素在這個(gè)過程中互相協(xié)調(diào)互相作用，最終給農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來不可估量的影響。而采取措施有關(guān)農(nóng)村地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境，是鄉(xiāng)村振興背景下農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)和前提，具體的措施包括：

第一，優(yōu)化農(nóng)村信用社小額信貸的信用環(huán)境。要對農(nóng)民小額信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行發(fā)展，加強(qiáng)個(gè)人信用評(píng)價(jià)工作，通過對信用進(jìn)行準(zhǔn)確分析優(yōu)化區(qū)域農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，從根本上解決信用評(píng)價(jià)不準(zhǔn)確帶來的一系列問題。農(nóng)村信用社發(fā)展的根本在于農(nóng)村市場，因此盡快加強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)信用工程建設(shè)勢在必行，通過對農(nóng)村金融市場的不斷優(yōu)化，為農(nóng)民群眾提供小額信貸和豐富的金融服務(wù)，從而使他們能夠擁有投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金，為促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持。更重要的是，要盡快解決過去農(nóng)戶小額信貸的服務(wù)范圍小等一系列問題，提升貸款業(yè)務(wù)覆蓋范圍，為農(nóng)民提供生產(chǎn)、生活、經(jīng)營等各方面的資金支持。

第二，加強(qiáng)宣傳工作，增強(qiáng)農(nóng)民信用觀念。農(nóng)村信用社主要是通過提供貸款的方式參與農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此必須要在加強(qiáng)小額信貸信用環(huán)境建設(shè)的基礎(chǔ)上，盡可能提升宣傳力度，把相關(guān)的法律法規(guī)、政策文件、守信觀念傳達(dá)給農(nóng)民，為農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供有力支持。要充分利用好各類媒體平臺(tái)，對廣播電視以及新媒體平臺(tái)投放相關(guān)宣傳信息，借助詳實(shí)有效的實(shí)際案例做好宣傳工作，讓農(nóng)戶形成信貸意識(shí)和守信意識(shí)，確保農(nóng)村信用社在為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持的過程中，準(zhǔn)時(shí)回收貸款資金，形成提供支持、回收貸款、共同發(fā)展的良性循環(huán)。要做好農(nóng)村地區(qū)的標(biāo)語張貼工作，大力宣傳小額信貸業(yè)務(wù)的優(yōu)勢等，鼓勵(lì)農(nóng)民群眾參與到小額信貸當(dāng)中來，通過為他們提供有力的資金支持，保證農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量。

第三，確保信用社安全穩(wěn)健經(jīng)營。要盡快認(rèn)識(shí)到稽核審計(jì)工作的重要性，根據(jù)實(shí)際工作需求配備稽核人員，同時(shí)建立健全相關(guān)的獎(jiǎng)懲制度和責(zé)任制度等，對審計(jì)過程、審計(jì)方案、審計(jì)質(zhì)量等進(jìn)行調(diào)整，從根本上保證審計(jì)有效性。要對各類案件進(jìn)行有效處理，嚴(yán)格遵守相關(guān)的法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，對工作責(zé)任進(jìn)行分配，不斷探索和排查案件隱患，從根本上降低重大責(zé)任事故發(fā)生幾率。要盡快意識(shí)到新時(shí)期農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)務(wù)科技風(fēng)險(xiǎn)的危害，做好科技風(fēng)險(xiǎn)防范工作，加強(qiáng)科技建設(shè)和后勤服務(wù)支持，不斷更新農(nóng)村信用社現(xiàn)有的系統(tǒng)，在推廣新業(yè)務(wù)的過程中嚴(yán)格做好設(shè)備維護(hù)和管控，從而降低發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

（三）提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度

第一，加快發(fā)展數(shù)字化建設(shè)?，F(xiàn)階段來看，我國農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)初步取得成果，農(nóng)村信用社的支持也步入正軌，而加強(qiáng)數(shù)字化建設(shè)則是未來一段時(shí)間內(nèi)農(nóng)村信用社進(jìn)一步發(fā)展的必然選擇，更是貼合金融業(yè)務(wù)發(fā)展推廣要求的必要手段。根據(jù)部分農(nóng)村信用社的實(shí)際發(fā)展情況來看，在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，其仍然存在結(jié)算渠道和通兌等一系列問題，在許多業(yè)務(wù)中存在效率低下、準(zhǔn)確性有待提升的情況，而進(jìn)行數(shù)字化建設(shè)則能讓這一問題迎刃而解。在今后的發(fā)展中，相關(guān)部門發(fā)揮應(yīng)有的作用，對區(qū)域內(nèi)農(nóng)村信用社的數(shù)字化建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，以商業(yè)銀行數(shù)字化建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，根據(jù)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求以及農(nóng)村信用社自身特征，建立行之有效的數(shù)字化建設(shè)方案。同時(shí)，在采購數(shù)字化設(shè)備的過程中，要秉持著先進(jìn)性、實(shí)用性、效益性等一系列原則，與其他地區(qū)的信用社采購統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的主機(jī)、軟件等，保證農(nóng)村信用社之間的信息互通效率，保證數(shù)字化建設(shè)效果的同時(shí)，降低建設(shè)成本，使信用社能夠擁有更多資金助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐。要盡快認(rèn)識(shí)到高質(zhì)量人才對農(nóng)村信用社發(fā)展、對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要價(jià)值，建立健全復(fù)合型人才引進(jìn)培訓(xùn)體系，降低具體業(yè)務(wù)對工作人員的限制，結(jié)合本地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，分析農(nóng)民群眾對金融服務(wù)的具體需求，盡快建立與本地金融市場相符的、具有針對性和差異性的金融產(chǎn)品和配套服務(wù)，通過農(nóng)戶小額信貸產(chǎn)品等方式，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。除此之外，還需要盡快建立多樣化的金融工具和金融產(chǎn)品，使農(nóng)民群眾也能獲得立體化多方位的金融服務(wù)，根據(jù)他們的生產(chǎn)生活需求，開辦預(yù)約存款、基金存款、養(yǎng)老金存款等一系列服務(wù)，讓農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠得到根本性支持。

第三，要打造“品牌產(chǎn)品”。農(nóng)村信用社是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要助力者，在今后的發(fā)展中必須要盡快樹立創(chuàng)新意識(shí)、打造“品牌產(chǎn)品”，不斷尋找為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)助力的新方向。同時(shí)，要做好農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的分析工作，通過有效的市場細(xì)分深化金融發(fā)展水平，通過有代表性的品牌產(chǎn)品獲得發(fā)展新契機(jī)。另外，還需要在充分了解農(nóng)村經(jīng)濟(jì)成分多元化特征的基礎(chǔ)上，為農(nóng)戶和農(nóng)村小微企業(yè)提供有力支持，創(chuàng)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持手段，提升信用社服務(wù)質(zhì)量。在獲得農(nóng)民群體認(rèn)可的基礎(chǔ)上，獲得更多資金儲(chǔ)備，轉(zhuǎn)而繼續(xù)為有需求的農(nóng)戶和小微企業(yè)提供有力支持，形成優(yōu)勢循環(huán)和良性循環(huán)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供最大化支持。

三、結(jié)語

我國自古以來就是農(nóng)業(yè)大國，時(shí)至今日農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)仍然在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系當(dāng)中扮演著重要角色，而在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的要求下，推動(dòng)農(nóng)村農(nóng)業(yè)農(nóng)民共同發(fā)展、提升農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)質(zhì)量，已經(jīng)成為必然選擇。除了文中提到的加快發(fā)展電子化建設(shè)、加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐、確保信用社安全穩(wěn)健經(jīng)營、提高財(cái)務(wù)核算水平等一系列策略之外，農(nóng)村信用社方面還需要結(jié)合具體情況，對鄉(xiāng)村振興背景下農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的策略進(jìn)行探索。

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作者單位：白銀市白銀區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社