武雅娜

摘 要：近年來，我國(guó)電子銀行、信用卡等非面對(duì)面業(yè)務(wù)，以其操作方便、交易成本低等特點(diǎn)得到迅速發(fā)展。然而，非面對(duì)面業(yè)務(wù)在為客戶提供便捷服務(wù)，有效提升銀行工作效率的同時(shí)，也極易成為犯罪份子進(jìn)行各類洗錢活動(dòng)的主要渠道，必然會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制帶來新的挑戰(zhàn)。本文通過對(duì)電子銀行、信用卡業(yè)務(wù)中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，在反洗錢制度建設(shè)和防范措施建立方面提出了建議。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 電子銀行業(yè)務(wù)

中圖分類號(hào)：F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）08（b）-036-02

1 商業(yè)銀行非面對(duì)面業(yè)務(wù)中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

1.1 電子銀行業(yè)務(wù)中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1 交易的廣泛性和渠道的隱蔽性，為洗錢活動(dòng)提供了便利

目前，商業(yè)銀行的電子銀行業(yè)務(wù)，特別是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)突破了傳統(tǒng)的轉(zhuǎn)賬或支付業(yè)務(wù)，在黃金、基金、藝術(shù)品投資以及銀行理財(cái)產(chǎn)品等領(lǐng)域的網(wǎng)上交易也已實(shí)現(xiàn)。而商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)目前采用的客戶驗(yàn)證方式，只需要客戶提供正確的賬戶名、密碼并匹配相應(yīng)的數(shù)字證書，就可以通過互聯(lián)網(wǎng)在世界的任何角落順利完成一筆網(wǎng)上交易行為。因此，犯罪份子可以輕輕松松地利用電子銀行的劃轉(zhuǎn)功能，實(shí)現(xiàn)不同賬戶間資金的快速劃轉(zhuǎn)，并通過龐大、復(fù)雜的資金劃轉(zhuǎn)網(wǎng)絡(luò)，從而達(dá)到模糊犯罪資金來源和去向目的。

1.1.2 客戶身份識(shí)別措施不完善，洗錢行為監(jiān)控有難度

商業(yè)銀行客戶的營(yíng)銷工作一般由業(yè)務(wù)部門（如公司部、個(gè)人銀行部等）承擔(dān)，而客戶的身份識(shí)別工作卻由前臺(tái)柜面人員承擔(dān)。對(duì)于柜面人員來講，僅從開戶時(shí)的簡(jiǎn)單識(shí)別，不能完全掌握客戶的相關(guān)信息。并且，商業(yè)銀行在電子銀行業(yè)務(wù)中無法對(duì)客戶職業(yè)、交易背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源、資金去向等信息的真實(shí)性進(jìn)行有效識(shí)別，也無法了解交易背后的實(shí)際控制人。

1.1.3 交易的特殊性，增加了可疑交易分析的難度

目前，大多數(shù)商業(yè)銀行仍然把可疑交易的分析識(shí)別重點(diǎn)放在傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)上，而電子銀行業(yè)務(wù)在突破了時(shí)空限制的條件下，賬戶資金快進(jìn)快出，交易對(duì)手人數(shù)龐大，地域分布廣闊，為可疑交易的持續(xù)監(jiān)控，可疑賬戶的實(shí)際操控人識(shí)別等增加了難度。

1.2 信用卡業(yè)務(wù)中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

1.2.1 客戶身份識(shí)別過程中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

（1）對(duì)信用卡申領(lǐng)人進(jìn)行身份識(shí)別過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。目前，各商業(yè)銀行的信用卡申請(qǐng)流程中，在辦卡申請(qǐng)及資料初審階段往往缺乏足夠的重視，在片面追求發(fā)卡量的同事，可能存在未按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行辦卡準(zhǔn)入條件，未對(duì)客戶申請(qǐng)資料進(jìn)行有效審核就為客戶辦理發(fā)卡的現(xiàn)象。另外，客戶可能通過偽造的申請(qǐng)資料，如提供虛假身份證明、工作證明、收入證明等，騙取銀行的信用卡，進(jìn)而開始違法活動(dòng)。

（2）對(duì)特約商戶進(jìn)行身份識(shí)別過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。部分商業(yè)銀行可能依靠三方機(jī)構(gòu)或外包機(jī)構(gòu)發(fā)展特約商戶，而外包機(jī)構(gòu)由于缺乏反洗錢意識(shí)，并沒有嚴(yán)格審核并留存商戶的基本身份信息資料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等），也未通過聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)等核查方式，對(duì)商戶法定代表人或負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人的個(gè)人身份等進(jìn)行核實(shí)，從而為不符合條件的特約商戶提供了相關(guān)業(yè)務(wù)，并且商業(yè)銀行也沒有將特約商戶的持續(xù)的客戶身份識(shí)別職責(zé)落在外包機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致了對(duì)特約商戶身份識(shí)別的缺漏。

1.2.2 信用卡交易環(huán)節(jié)存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

信用卡交易環(huán)節(jié)中存在著利用偽造或偽冒信用卡進(jìn)行交易的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。偽造信用卡是犯罪份子通過盜取、購(gòu)買的信用卡信息，偽造與被盜信用卡持卡人相同的磁條信息。偽冒信用卡欺詐是犯罪分子通過騙取他人身份證件或偽造他人身份證件，冒用他人之名領(lǐng)取信用卡。利用偽造或偽冒信用卡進(jìn)行消費(fèi)、取現(xiàn)，隱蔽了犯罪嫌疑人作為真實(shí)交易主體的身份，為銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索造成了障礙。

2 商業(yè)銀行非面對(duì)面業(yè)務(wù)中開展反洗錢工作面臨的挑戰(zhàn)

2.1 商業(yè)銀行非面對(duì)面業(yè)務(wù)中所依據(jù)的反洗錢法規(guī)不健全

當(dāng)前，商業(yè)銀行的金融交易系統(tǒng)是洗錢份子進(jìn)行洗錢活動(dòng)最主要的途徑。在現(xiàn)有的反洗錢法律法規(guī)中，主要涉及的是商業(yè)銀行從事的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，對(duì)于商業(yè)銀行從事的非面對(duì)面業(yè)務(wù)只有在《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第17條中涉及到，這導(dǎo)致商業(yè)銀行非面對(duì)面業(yè)務(wù)反洗錢工作的開展缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)。

2.2 非面對(duì)面交易的特點(diǎn)，使得“了解你的客戶”變得更加困難

以某股份制銀行為例，銀行在與客戶建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，需要客戶本人通過柜面對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別，但由于缺乏有效的識(shí)別手段和途徑，對(duì)客戶身份信息的真實(shí)性無法做到有效核實(shí)，從而為不法份子通過銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)從事違法犯罪活動(dòng)提供了便利。同時(shí)，客戶在與銀行建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)關(guān)系過程中，只有在開戶環(huán)節(jié)才與銀行柜面人員有面對(duì)面接觸的機(jī)會(huì)（目前很多銀行已經(jīng)開辦了通過自助機(jī)辦卡開戶的業(yè)務(wù)，從辦卡到交易環(huán)節(jié)銀行不與客戶進(jìn)行面對(duì)面接觸），使得在隨后的網(wǎng)絡(luò)交易中，商業(yè)銀行就難以有效識(shí)別客戶的真實(shí)身份，不法份子可通過各種手段，如利用他人賬戶或虛假賬戶交易進(jìn)行匿名操作，逃避銀行的監(jiān)控，這就使銀行了解客戶信息的真實(shí)性變得更加困難。

2.3 電子銀行業(yè)務(wù)的跨地域性、隱敝性以及交易記錄的無紙化增加了發(fā)現(xiàn)可疑交易的難度

一是可疑交易發(fā)現(xiàn)難。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)把空間因素、時(shí)間因素的約束降到最低，電子銀行業(yè)務(wù)只要通過網(wǎng)絡(luò)就可以24小時(shí)，在全球任何角落運(yùn)行。另外，洗錢份子可能利用各國(guó)對(duì)洗錢行為的監(jiān)管差異，將非法所得幾經(jīng)周轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)移至監(jiān)管較為寬松的國(guó)家或地區(qū)，給本國(guó)銀行機(jī)構(gòu)開展洗錢行為監(jiān)控帶來極大的挑戰(zhàn)。

二是可疑交易跟蹤難。大多數(shù)商業(yè)銀行，仍然把發(fā)現(xiàn)可疑交易發(fā)現(xiàn)的主要精力放在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，對(duì)于賬戶資金快進(jìn)快出，交易對(duì)手人數(shù)龐大，地域分布廣闊的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)缺乏實(shí)時(shí)跟蹤和有效監(jiān)控，這無疑為不法份子鉆銀行的空子提供了可能。

2.4 內(nèi)控制度不完善直接影響反洗錢業(yè)務(wù)的開展

目前大部分商業(yè)銀行已經(jīng)制定了較為全面的反洗錢內(nèi)控制度，但針對(duì)不同的業(yè)務(wù)種類，特別是電子銀行業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)，往往缺乏相應(yīng)的可疑交易識(shí)別操作細(xì)則，或者可疑交易識(shí)別措施沒有有效嵌入到各項(xiàng)內(nèi)控操作流程中，銀行的反洗錢內(nèi)控制度在一定程度上存在流于表面、實(shí)質(zhì)不強(qiáng)的問題。

2.5 缺乏完善的電子銀行監(jiān)控體系

隨著電子銀行業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，電子銀行資金劃轉(zhuǎn)衍生出龐大的交易數(shù)據(jù)。在缺乏專業(yè)的數(shù)據(jù)處理識(shí)別系統(tǒng)的情況下，面對(duì)海量的網(wǎng)上支付交易數(shù)據(jù)，僅憑人工甄別大量資金的來龍去脈，識(shí)別交易的可疑線索耗時(shí)耗力，有效性不強(qiáng)，極有可能造成監(jiān)控遺漏。

3 商業(yè)銀行非面對(duì)面業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

3.1 完善制度，依法監(jiān)管

我國(guó)電子銀行、信用卡等業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，而相應(yīng)的法律建設(shè)較為滯后，加強(qiáng)對(duì)非面對(duì)面業(yè)務(wù)反洗錢工作制度建立尤為重要。要盡快在規(guī)范電子銀行及信用卡業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，遵照人民銀行反洗錢相關(guān)制度、指引的要求，將客戶身份識(shí)別、可疑交易識(shí)別分析等工作有效落實(shí)到電子銀行、信用卡業(yè)務(wù)的操作管理中。

3.2 嚴(yán)格落實(shí)對(duì)電子銀行、信用卡客戶身份識(shí)別制度

一方面，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，通過盡職調(diào)查、電話回訪、利用外部信息資源等措施，真正了解客戶的身份信息。信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)該嚴(yán)格審核并留存商戶的基本身份信息資料，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)等核查方式，對(duì)商戶法定代表人或負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人的個(gè)人身份等進(jìn)行核實(shí)，了解商戶的經(jīng)營(yíng)背景、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、資信等信息，必要時(shí)要向公安部門、工商行政管理部門、商戶開戶行或其他單位進(jìn)一步核實(shí)。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合電子銀行、信用卡業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立一套合規(guī)有效的工作機(jī)制和流程，確保各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)反洗錢工作無死角。此外，各商業(yè)銀行應(yīng)將客戶身份識(shí)別的主要精力放在客戶身份的持續(xù)識(shí)別上，通過有效的識(shí)別手續(xù)確保能夠真正了解客戶電子銀行的實(shí)際使用人、真實(shí)交易目的等信息。

3.3 擴(kuò)大電子銀行及信用卡交易的信息記錄范圍

各商業(yè)銀行要逐步完善目前電子銀行交易系統(tǒng)、信用卡交易系統(tǒng)中，交易信息要素缺失、交易記錄保存不完整的漏洞，除了有效記錄交易雙方基本信息外，還要將網(wǎng)絡(luò)交易IP地址、MAC地址等基本信息納入到交易信息要素列表，來應(yīng)對(duì)如今虛擬、復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)交易，以備事后的查詢核實(shí)。

3.4 增加科技投入，強(qiáng)化反洗錢監(jiān)控手段

目前，在反洗錢可疑交易識(shí)別分析方面，商業(yè)銀行大多采取的是系統(tǒng)指標(biāo)篩選和人工識(shí)別分析相結(jié)合的方式，在對(duì)客戶進(jìn)行有效的身份識(shí)別后，結(jié)合客戶的交易行為，分析其交易的合理性，如經(jīng)有效分析不能排除可疑的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向人民銀行報(bào)告重點(diǎn)可疑交易報(bào)告。各商業(yè)銀行應(yīng)不斷完善和升級(jí)的反洗錢分析系統(tǒng)，結(jié)合可疑交易的類型和識(shí)別點(diǎn)，合理設(shè)置指標(biāo)參數(shù)，提高系統(tǒng)提取可疑交易數(shù)據(jù)的有效性，并結(jié)合可疑交易的自身特點(diǎn)，進(jìn)行合理的人工分析，從而不斷提高可疑交易分析報(bào)告的質(zhì)量。

3.5 加強(qiáng)協(xié)作，建立健全信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范合作機(jī)制

一方面，各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與銀聯(lián)、公安機(jī)關(guān)的合作與溝通，建立良好的信息共享機(jī)制，為客戶身份信息，交易信息的比對(duì)、核實(shí)提供便捷的條件。另一方面，人民銀行要牽頭建立由發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單機(jī)構(gòu)和銀聯(lián)參與的反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制，定期開展溝通和協(xié)調(diào)會(huì)議，加強(qiáng)各機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的協(xié)助和溝通效率，共同提高信用卡業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。

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