鄒譯萱

摘 要 三產(chǎn)融合是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢，農(nóng)村金融改革是農(nóng)村經(jīng)濟改革的重要組成部分，且始終貫穿于農(nóng)村三產(chǎn)融合進程中。農(nóng)村金融改革能為農(nóng)村三產(chǎn)融合提供更好的金融環(huán)境和金融服務(wù)，同時有利于解決“三農(nóng)”問題和實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興。但目前農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合正處于初級階段，農(nóng)村金融改革尚存在改革進程緩慢、貸款長期供給不足、金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新性等問題。為解決當前金融改革中存在的問題，促進農(nóng)村三產(chǎn)融合，提出了完善征信體系、推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素變革、加強農(nóng)業(yè)保險建設(shè)、健全農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施及強化金融助農(nóng)政策支持等對策建議。

關(guān)鍵詞 金融改革；三產(chǎn)融合；鄉(xiāng)村振興

中圖分類號：F323 文獻標志碼：A DOI：10.19415/j.cnki.1673-890x.2022.19.025

自2007年中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》中提出要深化農(nóng)村金融改革后，我國農(nóng)村金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新與發(fā)展，涉農(nóng)貸款供給量持續(xù)增長，金融服務(wù)能力日益增強，農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟得到了有力發(fā)展。在加快推進鄉(xiāng)村振興的新時期，農(nóng)村三產(chǎn)融合對農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)與金融服務(wù)、農(nóng)村資源利用率、農(nóng)業(yè)風險保障等金融改革內(nèi)容提出了更高的要求。據(jù)此，本文結(jié)合金融改革中對促進農(nóng)村三產(chǎn)融合發(fā)展有益的現(xiàn)實成果，分析現(xiàn)階段農(nóng)村三產(chǎn)融合進程中金融改革存在的問題，從農(nóng)村信貸體系、基礎(chǔ)設(shè)施、要素供給等方面提出建議。

1? 農(nóng)村金融改革發(fā)展成效

1.1? 農(nóng)村金融體系不斷完善

目前，我國農(nóng)村金融機構(gòu)不斷豐富，正規(guī)金融機構(gòu)與非正規(guī)金融機構(gòu)形成優(yōu)勢互補，正在以邊際報酬遞增效應(yīng)形成新型的多元化農(nóng)村金融體系。自2003年開展農(nóng)村信用社改革以來，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、支農(nóng)資金實力、可持續(xù)性經(jīng)營能力均得到明顯提高。2020年，我國農(nóng)村商業(yè)銀行1 539家，相比2012年增加了1 202家。農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)和服務(wù)覆蓋率持續(xù)提升，截至2020年，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)覆蓋3.02萬個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，覆蓋率達96.68%；基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋53.00萬個行政村，覆蓋率達99.96%。農(nóng)村商業(yè)銀行作為小微貸款供給的主力軍，不良貸款率從2019年的1.86%降至2021年的1.73%。

1.2? 涉農(nóng)貸款量持續(xù)增長

在國家支持“三農(nóng)”事業(yè)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的背景下，我國涉農(nóng)貸款正在穩(wěn)步增長?！吨袊鹑谀觇b（2019）》顯示，2018年金融機構(gòu)本外幣涉農(nóng)貸款金額達326 806億元，比2015年的263 522億元增長了24%。據(jù)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會統(tǒng)計，截至2020年底，涉農(nóng)貸款余額達32.95萬億元，比年初增長3.94萬億，增速13.6%。其中，普惠型涉農(nóng)貸款余額7.56萬億元，比年初增長1.14萬億元，增速17.8%，高于各項貸款平均增速5.11%。2018—2020年，涉農(nóng)貸款增速持續(xù)高于銀行業(yè)各項貸款平均增速。

1.3? 農(nóng)村金融政策扶持力度不斷加大

1）政府針對“三農(nóng)”問題提出了一系列稅收減免政策。在農(nóng)民參與專業(yè)合作社、銷售農(nóng)產(chǎn)品時免收增值稅；對用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的農(nóng)用建設(shè)用地不征收耕地占用稅；對涉農(nóng)金融機構(gòu)減免增值稅；對農(nóng)業(yè)保險保費提供財政補貼等。2）為涉農(nóng)金融機構(gòu)提供財政政策支持。針對不同的金融機構(gòu)采取差異化的存款準備金率，審慎評估涉農(nóng)金融機構(gòu)，適度降低再貼現(xiàn)率，結(jié)合再貸款、抵押補充貸款等其他貨幣政策工具加大對涉農(nóng)金融機構(gòu)的扶持力度。

2? 農(nóng)村金融改革困境

2.1? 信貸供給量不足

我國農(nóng)村三產(chǎn)融合還處于初級階段，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)及融合發(fā)展下形成的新產(chǎn)業(yè)對資金需求強烈，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體作為產(chǎn)業(yè)融合主力軍仍面臨著信貸約束問題。且目前金融機構(gòu)提供的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)貸款大多是小額、短期貸款，不利于農(nóng)村三產(chǎn)融合優(yōu)化升級。

信用體系的不健全是影響信貸供給的主要原因。1）我國農(nóng)民及農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營主體的信用信息采集不完善，未全面建立信用檔案，未形成系統(tǒng)的信息數(shù)據(jù)庫，導(dǎo)致農(nóng)民或農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營主體貸款時由于信用信息不完善，貸款大多為小額、短期貸款。2）農(nóng)村地區(qū)教育水平落后使得農(nóng)民不了解國家政策，不了解向金融機構(gòu)借款的便利性，且由于缺乏信用意識和法律意識，信用違約現(xiàn)象時有發(fā)生，導(dǎo)致農(nóng)戶和農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營主體信用等級不足，金融機構(gòu)發(fā)放貸款意愿不強。

2.2? 土地制度不完善

我國日益緊張的農(nóng)用地資源限制了農(nóng)業(yè)總體發(fā)展，合理規(guī)劃利用土地資源是促進農(nóng)業(yè)總體健康高速發(fā)展的基礎(chǔ)條件。1）土地資源利用現(xiàn)狀。當前我國大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)用地還是以小規(guī)模分散化經(jīng)營為主，還存在部分閑置用地，這與三產(chǎn)融合的規(guī)模化、組織化經(jīng)營相背離。2）信貸抵押現(xiàn)狀。當前農(nóng)村耕地和宅基地只具有承包權(quán)和使用權(quán)，不能作為資產(chǎn)申請抵押貸款，且農(nóng)村住房和耕地缺乏流轉(zhuǎn)路徑，流轉(zhuǎn)的相關(guān)法律依據(jù)還不健全，農(nóng)戶貸款融資難度較大[1]。

2.3? 金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足

從農(nóng)村三產(chǎn)融合的現(xiàn)狀來看，不同地區(qū)的產(chǎn)業(yè)融合程度、融合速度差異較大，東部地區(qū)的金融發(fā)展水平、城鎮(zhèn)化水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)均優(yōu)于中西部地區(qū)，三產(chǎn)融合效果較好。以往的涉農(nóng)金融機構(gòu)貸款門檻高、產(chǎn)品單一，農(nóng)業(yè)貸款主要投向收益前景看好的農(nóng)村企業(yè)，而農(nóng)戶由于信用等級不夠，其資金需求往往得不到滿足。此外，以期貨為主要代表的金融避險工具，目前還是以大宗商品交易為主，其他類型的農(nóng)產(chǎn)品期貨還有待開發(fā)。

2.4? 保險發(fā)展滯后

農(nóng)業(yè)作為三產(chǎn)融合的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)，具有先天的脆弱性，自然環(huán)境的不確定性、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期與生產(chǎn)質(zhì)量的差異性、較小的農(nóng)產(chǎn)品供需彈性都使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體面臨較大風險。而在產(chǎn)業(yè)融合初期，資金投入大，風險較為集中，經(jīng)營主體的保險需求較為迫切，同時，由于產(chǎn)業(yè)融合模式較為多樣，對保險產(chǎn)品的多樣性需求較高。但當前保險機構(gòu)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋不全面，保險產(chǎn)品單一，保險市場開發(fā)不充分，保險產(chǎn)品主要面向種植業(yè)和畜牧業(yè)等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，對有附加值的農(nóng)業(yè)加工業(yè)保護不足，無法發(fā)揮保險的“安全墊”作用，難以滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的保險需求。

3? 對策建議

3.1? 完善征信體系

1）建立完整的農(nóng)村數(shù)據(jù)庫和農(nóng)戶信用檔案，及時登記、更新農(nóng)戶信用記錄，以保障農(nóng)戶信用評估的準確性。2）加強信息共享，促進各類組織機構(gòu)緊密合作。確保農(nóng)戶資產(chǎn)信用狀況的真實性和透明度能降低金融機構(gòu)對農(nóng)戶信用調(diào)查和信息搜集的難度，各金融機構(gòu)可根據(jù)數(shù)據(jù)庫信息對農(nóng)戶貸款額度與信用級別進行準確匹配，降低不良貸款率[2]。3）鼓勵金融機構(gòu)為信用良好的經(jīng)營主體提供更優(yōu)惠的貸款利率和更高的授信額度。同時，對其生產(chǎn)經(jīng)營進行“貸前評級，貸中動態(tài)管理，貸后監(jiān)督”，確保支農(nóng)資金服務(wù)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，保障農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合長期發(fā)展。

3.2? 推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素變革

3.2.1? 土地資源

1）合理規(guī)劃現(xiàn)有農(nóng)業(yè)用地，提高土地資源利用率。明確土地產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，加快推進土地“三權(quán)分置”改革，鼓勵以土地經(jīng)營權(quán)入股從事產(chǎn)業(yè)融合項目[3]。2）完善土地流轉(zhuǎn)政策，健全土地流轉(zhuǎn)的法律法規(guī)，減少土地糾紛，以市場化為導(dǎo)向推動土地規(guī)模化經(jīng)營，為農(nóng)村三產(chǎn)融合提供優(yōu)質(zhì)的用地條件。3）推動農(nóng)戶宅基地使用權(quán)實現(xiàn)抵押擔保，擴大農(nóng)民資產(chǎn)抵押范圍，提高經(jīng)營主體貸款可獲得性。4）農(nóng)民自愿退出的閑置宅基地優(yōu)先用于產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展建設(shè)，同時探索集體經(jīng)營性建設(shè)用地入市制度，增加農(nóng)民收入。

3.2.2? 勞動人口

由于我國長期存在城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致大量農(nóng)村勞動人口涌入城鎮(zhèn)，農(nóng)村“人走屋空”現(xiàn)象嚴重，造成部分地區(qū)耕地、林地利用效率低，阻礙了農(nóng)村三產(chǎn)融合發(fā)展。1）對現(xiàn)有農(nóng)村勞動力開展職業(yè)培訓(xùn)，提高其專業(yè)技能和素質(zhì)水平，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。2）政府要加大人才引進力度，鼓勵大學(xué)生返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，為高校畢業(yè)生、農(nóng)業(yè)農(nóng)村科研人才提供優(yōu)厚待遇。3）培養(yǎng)一批綜合型人才，構(gòu)建創(chuàng)新團隊，運用高新技術(shù)帶動產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。

3.2.3? 資本投入

1）完善農(nóng)村產(chǎn)業(yè)投融資機制，創(chuàng)造良好的投融資環(huán)境。創(chuàng)新授信模式，根據(jù)地方資源特點、發(fā)展規(guī)劃等提供金融產(chǎn)品。如2020年，中國農(nóng)業(yè)銀行開發(fā)了“特色產(chǎn)業(yè)鏈+農(nóng)戶”授信模式，為農(nóng)戶提供專門的種植業(yè)貸款。2）支持地方龍頭企業(yè)拓展融資渠道，鼓勵符合條件的企業(yè)積極入市或通過發(fā)行債務(wù)融資工具等渠道進行直接融資[4]。3）充分調(diào)動金融機構(gòu)的積極性，探索高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)融合項目，增強機構(gòu)投資意愿，減少信貸資金外流?？商剿鞴?yīng)鏈融資模式，通過對資金流、信息流、物資流的有效控制，提供全鏈條一體化融資解決方案。4）積極開拓期貨市場，增加可進行期貨交易的農(nóng)產(chǎn)品種類，推廣“保險+期貨”交易。探索市場化運營機制，使農(nóng)產(chǎn)品價格合理化，保證農(nóng)民收入，降低投資風險，形成現(xiàn)代金融服務(wù)體系。

3.2.4? 科技創(chuàng)新

1）投入先進的農(nóng)業(yè)技術(shù)裝備，提高農(nóng)業(yè)機械化水平和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，促進一二產(chǎn)業(yè)融合。2）推進農(nóng)業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)中合理利用大數(shù)據(jù)、云計算等數(shù)字化技術(shù)，實現(xiàn)倉儲數(shù)字化、物流數(shù)字化等。根據(jù)消費者需求創(chuàng)新“電商+農(nóng)業(yè)”的發(fā)展模式，以現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)為依托，拓寬農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道，促進農(nóng)民增收。3）提高農(nóng)產(chǎn)品價值。推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈縱向延伸，開發(fā)深加工產(chǎn)品，增加農(nóng)產(chǎn)品附加值；創(chuàng)新一三產(chǎn)業(yè)融合模式，推進農(nóng)業(yè)與教育、文化、醫(yī)療等領(lǐng)域深度融合，提升休閑農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)等新型農(nóng)業(yè)發(fā)展模式的發(fā)展質(zhì)量。4）推進農(nóng)村數(shù)字化建設(shè)。開展信息進村入戶工程，構(gòu)建綜合信息服務(wù)平臺，結(jié)合新業(yè)態(tài)開展線上醫(yī)療、教育等，共享生活服務(wù)資源，縮小城鄉(xiāng)差距。同時，培養(yǎng)新型技術(shù)人員為農(nóng)民和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體服務(wù)。

3.3? 加強農(nóng)業(yè)保險建設(shè)

1）政府要加大對農(nóng)業(yè)保險的統(tǒng)籌力度，提高保險在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)的覆蓋范圍?？赏ㄟ^向農(nóng)戶普及農(nóng)業(yè)保險常識、適當降低保費、增加賠付金額等措施，增強農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的投保意愿，降低投保成本。2）通過信息數(shù)據(jù)搜集，構(gòu)建風險評估模型，使保險機構(gòu)可根據(jù)不同地區(qū)的農(nóng)業(yè)特色打造差異化的保險產(chǎn)品，保障高質(zhì)量農(nóng)業(yè)保險供給，滿足不同產(chǎn)業(yè)融合模式的風險保障需求[5]。3）完善農(nóng)業(yè)再保險、巨災(zāi)基金、巨災(zāi)風險證券化等巨災(zāi)風險轉(zhuǎn)移分攤機制，減輕保險公司巨額風險賠償?shù)馁r付負擔，進而增強其開展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合保險業(yè)務(wù)積極性。4）政府應(yīng)合理分配風險補貼的財政投入比例，減輕縣（市）財政補貼負擔。同時，完善相關(guān)法律法規(guī)，增強農(nóng)戶法律意識，規(guī)避道德風險問題。5）保險機構(gòu)可充分利用衛(wèi)星、芯片等準確估算損失量，縮短保險機構(gòu)審核時間，簡化保險賠付程序。

3.4? 健全農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施

1）加強農(nóng)村地區(qū)水利工程建設(shè)，構(gòu)建防災(zāi)減災(zāi)系統(tǒng)，降低重大風險對農(nóng)業(yè)造成的損失；完善交通運輸系統(tǒng)，加快建設(shè)物流、倉儲功能區(qū)，為企業(yè)和金融機構(gòu)降低建設(shè)成本，為產(chǎn)業(yè)融合新模式、新業(yè)態(tài)提供后勤保障；加快農(nóng)村通信網(wǎng)絡(luò)的升級覆蓋，為金融機構(gòu)提供穩(wěn)定的網(wǎng)絡(luò)信息共享平臺，使普惠金融落實到鄉(xiāng)村的“最后一公里”。2）降低農(nóng)村金融市場的準入門檻，鼓勵建立新型金融機構(gòu)，提高服務(wù)網(wǎng)點在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)的覆蓋率并優(yōu)化布局，改善農(nóng)村金融服務(wù)環(huán)境。升級農(nóng)村金融支付方式，提高結(jié)算效率，為農(nóng)村三產(chǎn)融合提供安全、高效的金融服務(wù)。

3.5? 強化金融助農(nóng)政策支持

金融改革是推進農(nóng)村三產(chǎn)融合發(fā)展的重要保障，而完善的頂層設(shè)計是金融改革的重要保障之一，通過健全財政、稅收、監(jiān)管等層面的制度政策合理配置涉農(nóng)資源，是促進農(nóng)村三產(chǎn)融合的重要措施[6]。1）政府要厘清和市場的關(guān)系，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用。2）充分考慮微觀主體的融資需求，給予非金融機構(gòu)和民間資本充足的政策支持，通過補貼、減免稅收等方式調(diào)動其投資助農(nóng)的積極性，鼓勵其發(fā)揮信息優(yōu)勢創(chuàng)造多樣的金融產(chǎn)品，形成自下而上的金融改革路徑。

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（責任編輯：劉寧寧? 丁志祥）