孫振清，成曉斐，谷文姍

（天津科技大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，天津 300457）

改革開放以來(lái)，中國(guó)以能源、資源稟賦和低成本勞動(dòng)力為三大優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，這種消耗資源的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式為中國(guó)帶來(lái)了巨大的環(huán)境壓力[1]。我國(guó)為治理環(huán)境污染，不斷加大在經(jīng)濟(jì)方面的投入力度，2007—2017年環(huán)境污染治理投資總額增長(zhǎng)1.82倍，為保持經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)與可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的有效實(shí)施，環(huán)境治理已成為亟待解決的問(wèn)題[2]。當(dāng)前正值“十四五”開局之年，我國(guó)進(jìn)一步將源頭治理作為生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作的重心，期望通過(guò)投資治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整促進(jìn)綠色發(fā)展和生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作的深度融合，但在短時(shí)間內(nèi)我國(guó)的污染治理效果與理論之間還存在較大的差距[3]。為改善以環(huán)境為代價(jià)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，實(shí)現(xiàn)人與自然和諧共處，一方面需要引進(jìn)低能耗、低污染的生產(chǎn)設(shè)備與管理方式，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步從粗放型發(fā)展模式轉(zhuǎn)入遵循自然規(guī)律的可持續(xù)發(fā)展模式；另一方面需要從政策法規(guī)的角度入手，開展一系列的環(huán)境規(guī)制工作。在法治方面，2002年起，專家學(xué)者及實(shí)務(wù)界提出在環(huán)境執(zhí)法監(jiān)督中貫徹落實(shí)環(huán)境司法理念；到2017年，為保證環(huán)境管理嚴(yán)格執(zhí)法和有效監(jiān)督，我國(guó)27個(gè)省市在高級(jí)、中級(jí)及基層人民法院設(shè)立了專門的環(huán)境法庭，提高審理質(zhì)效[4]；國(guó)家發(fā)改委于2011年確定7個(gè)省市為碳交易試點(diǎn)，隨著碳市場(chǎng)愈來(lái)愈活躍，于2021年7月16日，全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)上線交易正式啟動(dòng)；相關(guān)部門也增加網(wǎng)上舉報(bào)、電話熱線等參與環(huán)境治理的途徑，為大眾提供不承擔(dān)稅負(fù)便能自愿參與、監(jiān)督與決策的機(jī)會(huì)。由此產(chǎn)生以下兩個(gè)問(wèn)題：我國(guó)環(huán)保投資效率水平及地區(qū)間空間相關(guān)性有待研究；影響其效率的因素及異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制如何作用于環(huán)保投資效率有待考察?；谌驕乜氐谋厝灰蠹拔覈?guó)環(huán)境治理的迫切性，測(cè)度我國(guó)環(huán)保投資效率，探討其空間相關(guān)性，對(duì)促進(jìn)環(huán)境規(guī)制的有效執(zhí)行與提升環(huán)保投資效率有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

1 文獻(xiàn)綜述

梳理國(guó)內(nèi)外有關(guān)環(huán)保投資效率的文獻(xiàn)，主要圍繞環(huán)保投資效率的測(cè)算及影響因素兩個(gè)方面來(lái)展開。

一是關(guān)于環(huán)保投資效率的測(cè)算。頡茂華等[5]通過(guò)構(gòu)建污染平衡方程式及環(huán)保投資優(yōu)先增長(zhǎng)模型對(duì)我國(guó)環(huán)保投資效率進(jìn)行測(cè)度，研究發(fā)現(xiàn)我國(guó)環(huán)保投資效率較低；羅婧[6]、王帆和錢瑞[7]基于企業(yè)層面從ESG角度建立企業(yè)環(huán)保投資效率評(píng)價(jià)體系，結(jié)果發(fā)現(xiàn)企業(yè)環(huán)保投資效率逐年增長(zhǎng)；楊冕等[8]對(duì)我國(guó)工業(yè)污染治理效率進(jìn)行測(cè)算，研究發(fā)現(xiàn)治理效率逐年上升，整體水平較低；袁華萍[9]通過(guò)構(gòu)建DEA-CCR模型對(duì)我國(guó)各省市污染治理投資效率進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)我國(guó)環(huán)境治理仍存在效率低下等問(wèn)題；張璇等[10]采用DEA-Tobit方法測(cè)算環(huán)保投資效率，探討財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)保投資效率的影響，研究發(fā)現(xiàn)東部地區(qū)應(yīng)減少投入，中西部地區(qū)應(yīng)繼續(xù)支持環(huán)保投資。

二是關(guān)于環(huán)保投資效率影響因素的探討，整體來(lái)說(shuō)環(huán)保投資效率低下主要包括兩種情況：投入不夠或是投入未能達(dá)到等比例的產(chǎn)出，即治理投資結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化，資金不能發(fā)揮其最大效用。根據(jù)國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)，學(xué)者們主要從創(chuàng)新程度、企業(yè)性質(zhì)、財(cái)政分權(quán)、空間性等角度進(jìn)行研究。王鵬和謝麗文[11]研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新對(duì)環(huán)保投資效率的促進(jìn)作用明顯；袁浩銘等[12]研究發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)保投資效率有抑制作用，而環(huán)境治理法制化可以有效地緩解該情況；Wang & Yuan[13]研究得出的結(jié)論為企業(yè)性質(zhì)對(duì)節(jié)能減排也有一定的影響，國(guó)有企業(yè)占比高，可以有效地促進(jìn)投資治理效率的提升；Costantini等[14]認(rèn)為投資效率受空間溢出效應(yīng)影響，東部地區(qū)的效率明顯高于中西部地區(qū)。也有學(xué)者從環(huán)境規(guī)制的角度出發(fā)探究其對(duì)環(huán)保投資效率的影響。楊冕等[8]探討了環(huán)境規(guī)制對(duì)中國(guó)工業(yè)污染治理效率的影響，研究發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)本地區(qū)工業(yè)污染治理效率具有正向促進(jìn)作用，對(duì)其他周邊地區(qū)存在協(xié)同效應(yīng)。

通過(guò)相關(guān)文獻(xiàn)的梳理發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)有文獻(xiàn)存在以下不足：（1）對(duì)于環(huán)保投資效率的測(cè)算，大多研究的產(chǎn)出只考慮了減排量，側(cè)重于工業(yè)領(lǐng)域，而GDP等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)并不常見(jiàn)，測(cè)算結(jié)果會(huì)較為片面，缺乏綜合性。（2）鮮有文獻(xiàn)從環(huán)境規(guī)制視角探討環(huán)保投資效率的影響因素，且現(xiàn)有文獻(xiàn)并未從命令型、市場(chǎng)型、自愿型的角度對(duì)其進(jìn)行細(xì)化分析。因此，本文從環(huán)境規(guī)制及環(huán)保投資效率的視角出發(fā)，嘗試以下幾方面的創(chuàng)新：（1）測(cè)算環(huán)保投資效率時(shí)將各省份經(jīng)濟(jì)指標(biāo)納入模型中，從污染治理和經(jīng)濟(jì)發(fā)展全方位綜合衡量地區(qū)環(huán)保投資效率。（2）從環(huán)境規(guī)制的視角研究環(huán)保投資效率的影響因素，從根源探索其治理方向。（3）細(xì)化環(huán)境規(guī)制指標(biāo)，并將其對(duì)我國(guó)環(huán)保投資效率的影響逐一分析，以更好地保證環(huán)境規(guī)制工具的可行性與合理性，促進(jìn)我國(guó)環(huán)保事業(yè)的發(fā)展。

2 模型、變量與數(shù)據(jù)

2.1 DEA模型

使用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）方法對(duì)于多投入、多產(chǎn)出的效率測(cè)度，不需要事先對(duì)變量間的關(guān)系進(jìn)行假定，在避免人為干擾方面具有明顯的優(yōu)勢(shì)[15-16]，因此本文運(yùn)用Tone提出的超效率SBM模型對(duì)各個(gè)決策單元（DMU）的效率值進(jìn)行評(píng)價(jià)，超效率SBM模型的目標(biāo)函數(shù)中包含松弛變量，其經(jīng)濟(jì)目標(biāo)是實(shí)際利潤(rùn)最大化而不再是效益比例最大化[17]，該模型計(jì)算出的效率值可以大于1，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)所有DMU的排序。本文考慮有n個(gè)決策單元，每個(gè)決策單元考慮投入m、期望產(chǎn)出r1和非期望產(chǎn)出r2，設(shè)定模型如下：

式中：ρ為環(huán)保投資效率；xi表示投入要素，表示期望產(chǎn)出，表示非期望產(chǎn)出，k表示省份；分別表示投入要素、期望產(chǎn)出和非期望產(chǎn)出的松弛變量，由于本文是基于DMUk為SBM有效，即為0，因此在式中沒(méi)有體現(xiàn)；λ為權(quán)重向量。

2.2 空間相關(guān)性檢驗(yàn)

為更好地研究區(qū)域空間相關(guān)性，分別采用全局莫蘭指數(shù)（Global Moran’s I 指數(shù)）和局部莫蘭指數(shù)（Local Moran’s I 指 數(shù)）進(jìn) 行 檢 驗(yàn)。全 局 莫 蘭 指 數(shù)（Global Moran’s I指數(shù)）旨在測(cè)度同一變量相鄰地區(qū)間的相關(guān)程度，以及從整體上檢驗(yàn)我國(guó)30個(gè)省份鄰近區(qū)域的相似及相異程度，計(jì)算公式如下：

式中：n是研究地區(qū)數(shù)量，本文為30；xi和xj分別表示i地區(qū)與j地區(qū)的環(huán)保投資效率；代表全國(guó)環(huán)保投資效率均值。wij是空間鄰接權(quán)重矩陣，空間權(quán)重矩陣的合理設(shè)定決定了莫蘭指數(shù)的準(zhǔn)確程度[18]，因此本文借鑒王華春等[19]設(shè)定的地理相鄰空間權(quán)重矩陣，地區(qū)相鄰則為1，不相鄰則為0，這種設(shè)定基于相鄰兩區(qū)域的策略互動(dòng)強(qiáng)于不相鄰的區(qū)域。全局莫蘭指數(shù)的值大于-1小于1，若在0和1之間且顯著，代表空間正相關(guān)；若在-1和0之間且顯著，代表空間負(fù)相關(guān)，若為0，則代表空間不相關(guān)。

同時(shí)，本文在全局莫蘭指數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步對(duì)局部莫蘭指數(shù)也進(jìn)行了研究。局部莫蘭指數(shù)（Local Moran’s I 指數(shù)）由Anselin[20]提出，其側(cè)重點(diǎn)為地區(qū)間的集聚情況及其數(shù)值間相似相異性，旨在測(cè)算本地區(qū)與其他地區(qū)之間的關(guān)聯(lián)程度，其計(jì)算公式為：

2.3 空間計(jì)量模型

探究環(huán)保投資效率影響因素時(shí)為避免空間溢出性產(chǎn)生的估計(jì)偏差，本文擬加入空間計(jì)量模型，目前廣泛應(yīng)用的空間模型主要區(qū)別是空間交互效應(yīng)的作用機(jī)制不同[21]。 其中，空間滯后模型（SLM）認(rèn)為模型中的所有要素將直接通過(guò)空間作用機(jī)制影響研究對(duì)象，空間誤差模型（SEM）認(rèn)為區(qū)域間的空間溢出效應(yīng)是誤差項(xiàng)此類的隨機(jī)因素導(dǎo)致[22]，空間杜賓模型（SDM）則同時(shí)包括兩類假設(shè)[23]。本文考慮使用空間杜賓模型，上述三種模型的表達(dá)式分別如下：

式中：ρ為因變量；lN為自變量；w為空間權(quán)重矩陣；δ為空間自回歸系數(shù)；α為解釋變量的系數(shù)值，反映了自變量對(duì)因變量的影響；Xβ表示空間固定效應(yīng)和時(shí)間固定效應(yīng)；ε表示隨機(jī)誤差項(xiàng)；wμ表示空間自相關(guān)誤差項(xiàng)；wlN是空間滯后自變量算子；θ為空間滯后自變量系數(shù)。

2.4 變量選取和數(shù)據(jù)說(shuō)明

（1）被解釋變量的選取。本文以“城鎮(zhèn)環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資”“工業(yè)污染源治理投資”“建設(shè)項(xiàng)目‘三同時(shí)’環(huán)保投資”為投入變量，以各地區(qū)生產(chǎn)總值為期望產(chǎn)出變量，以環(huán)境污染指數(shù)為非期望產(chǎn)出變量。環(huán)境污染指數(shù)由改進(jìn)的熵權(quán)法[24]對(duì)工業(yè)廢水處理量、工業(yè)廢氣處理量和工業(yè)固體廢棄物處理量綜合衡量構(gòu)建。

（2）核心解釋變量的選取。命令型環(huán)境規(guī)制（MRUG）一般是指政府頒布的法律法規(guī)、規(guī)章等強(qiáng)制性手段，其執(zhí)行的主要驅(qū)動(dòng)力來(lái)源于政府[25]，本文選取各省份實(shí)際執(zhí)行“三同時(shí)”項(xiàng)目環(huán)保投資額占工業(yè)增加值的比重表示；市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制（SRUG）是指政府通過(guò)制定環(huán)境稅、建設(shè)碳市場(chǎng)和各項(xiàng)節(jié)能減排補(bǔ)貼等機(jī)制，利用市場(chǎng)力量促進(jìn)排污者為追求經(jīng)濟(jì)利益而進(jìn)行減排的措施，本文選取各省份排污費(fèi)征收總額為代理變量；自愿型環(huán)境規(guī)制（ZRUG）指人民群眾監(jiān)管環(huán)境規(guī)制實(shí)施情況及對(duì)違反規(guī)定的行為做出舉報(bào)或針對(duì)某種現(xiàn)狀提出建議等自發(fā)性行為，選取各省份環(huán)境信訪總數(shù)衡量。

（3）控制變量的選取。為控制各區(qū)域發(fā)展方式的差異性等特點(diǎn)，此模型在已有研究方法的基礎(chǔ)上，將影響環(huán)保投資效率的因素歸納為經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平（RGDP）、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（CY）、城鎮(zhèn)化率（CS）、科技創(chuàng)新水平（RD）和受教育程度（EDU），分別用各省份人均生產(chǎn)總值、第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占地區(qū)總產(chǎn)值比重、城鎮(zhèn)人口占地區(qū)總?cè)丝诒嚷省&D投入及高等院校在校學(xué)生人數(shù)表示。

（4）變量的數(shù)據(jù)來(lái)源與說(shuō)明。由于數(shù)據(jù)的可獲取性，本文選取指標(biāo)的數(shù)據(jù)為2008—2018年我國(guó)除西藏自治區(qū)及港澳臺(tái)地區(qū)外的30個(gè)省份的面板數(shù)據(jù)，投入指標(biāo)與產(chǎn)出指標(biāo)變量均來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國(guó)環(huán)境年鑒》，核心解釋變量及控制變量數(shù)據(jù)選自于《中國(guó)環(huán)境年鑒》及國(guó)家統(tǒng)計(jì)局。

3 實(shí)證結(jié)果與分析

3.1 環(huán)保投資效率的測(cè)度結(jié)果與分析

基于上述超效率SBM模型，通過(guò)DEA-SOLVER進(jìn)行測(cè)算，其東中西部及全國(guó)環(huán)保投資平均效率值發(fā)展趨勢(shì)見(jiàn)圖1。本文參考任小靜和屈小娥[26]對(duì)我國(guó)東中西部的劃分，將北京、天津、河北、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、廣東、海南歸為東部地區(qū)；將山西、吉林、黑龍江、安徽、江西、河南、湖北、湖南歸為中部地區(qū)；將內(nèi)蒙古、廣西、重慶、四川、貴州、云南、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆歸為西部地區(qū)。

圖1 2008—2018年分地區(qū)環(huán)保投資效率變化趨勢(shì)

（1）整體評(píng)價(jià)。30個(gè)省份環(huán)保投資效率值最高的3個(gè)省份是海南、北京和廣東，這3個(gè)省份均屬于東部地區(qū)，且經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高。其中，海南和廣東屬于沿海地區(qū)，輕工業(yè)發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)水平較高，有助于開展環(huán)保工作；北京作為我國(guó)首都，其環(huán)保投資效率與大力調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)貫徹落實(shí)各項(xiàng)環(huán)保政策緊密相連，2018年北京的第三產(chǎn)業(yè)增加值高達(dá)27 508.10億元，占地區(qū)生產(chǎn)總值（GDP）的83.09%，而第二產(chǎn)業(yè)增加值的比重僅為16.54%。環(huán)保投資效率排在最后3位的省份分別為山西、內(nèi)蒙古和山東，其中內(nèi)蒙古為西部地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展及技術(shù)水平較弱；作為煤炭大省的山東和山西，正采取一系列措施如新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換進(jìn)行經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，但是目前成效較弱。全國(guó)環(huán)保投資效率的均值為0.712，在均值上下的省份有天津、河南、吉林、福建、重慶、湖北、黑龍江和江西，這些省份大部分位于中部地區(qū)，說(shuō)明中部地區(qū)應(yīng)積極學(xué)習(xí)東部地區(qū)的技術(shù)水平與管理方式，促進(jìn)本地環(huán)保投資效率提升。

（2）地區(qū)差異。我國(guó)東部地區(qū)的環(huán)保投資效率要優(yōu)于中西部地區(qū)，其效率值為0.855，主要原因?yàn)闁|部地區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平發(fā)達(dá)，政府重視環(huán)保事業(yè)，個(gè)別污染嚴(yán)重的省份著手經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。我國(guó)中部地區(qū)的環(huán)保投資效率為0.626，西部地區(qū)的環(huán)保投資效率為0.630，中部地區(qū)效率較低是由于作為煤炭大省的山西屬于中部地區(qū)，其效率值位列全國(guó)排名倒數(shù)，一定程度上拉低了中部地區(qū)的環(huán)保投資效率水平。西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平較弱，在發(fā)展過(guò)程中應(yīng)積極引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備、技術(shù)與人才。

（3）動(dòng)態(tài)變化。本文的研究結(jié)果基于2008—2018年間的數(shù)據(jù)得到，如圖1所示，三個(gè)地區(qū)在2008年的環(huán)保投資效率相差不多，按照全國(guó)平均水平來(lái)看，在2012年后，全國(guó)的環(huán)保投資效率呈下降趨勢(shì)，在這之前上下波動(dòng)；東部地區(qū)2008年和2018年幾乎持平，在這期間一直上下波動(dòng)；中部地區(qū)的環(huán)保投資效率在2010—2013年間逐年升高，整體還是呈下降趨勢(shì)，且下降幅度較大；西部地區(qū)環(huán)保投資效率值在不斷波動(dòng)，也呈下降趨勢(shì)。

從時(shí)序變化可以看出，中西部地區(qū)的環(huán)保投資效率下降可能與東部地區(qū)的污染轉(zhuǎn)移有關(guān)。目前我國(guó)環(huán)保投資效率的地區(qū)差異仍在不斷擴(kuò)大，我們應(yīng)該加強(qiáng)地區(qū)間的學(xué)習(xí)溝通與技術(shù)交流。

3.2 空間相關(guān)性分析

從表1來(lái)看，2008—2018年間環(huán)保投資效率的空間相關(guān)指數(shù)大多都為正值。觀察Z(t)統(tǒng)計(jì)量，2011—2013年的相關(guān)系數(shù)不顯著，這與東部高污染行業(yè)向西部轉(zhuǎn)移等人為政策有關(guān)；除2014年與2018年的Z(t)統(tǒng)計(jì)量分別滿足10%和5%的顯著性水平外，其余年份的Z(t)統(tǒng)計(jì)量均大于2.58，滿足1%的顯著性水平，說(shuō)明相鄰省份的環(huán)保投資效率存在空間相關(guān)性，地區(qū)間存在顯著的空間溢出效應(yīng)，且這種效應(yīng)在人為干預(yù)中會(huì)發(fā)生變化。

表1 2008—2018年環(huán)保投資效率莫蘭指數(shù)檢測(cè)結(jié)果

圖2分別為我國(guó)2008年、2014年和2018年的莫蘭散點(diǎn)圖。整體來(lái)看，位于一、三象限的省份多于位于二、四象限的省份，其占比平均為66.7%，說(shuō)明局域空間相關(guān)性顯著，且對(duì)于高值—高值集聚區(qū)來(lái)說(shuō)，省份數(shù)量呈增加趨勢(shì)，說(shuō)明地區(qū)間的影響越來(lái)越密切。

圖2 2008—2018年環(huán)保投資效率局域相關(guān)莫蘭散點(diǎn)圖

代表性年份各省份環(huán)保投資效率的空間相關(guān)模式見(jiàn)表2。從2008—2018年，高值—高值集聚區(qū)逐漸由東南部沿海地區(qū)擴(kuò)展為京津地區(qū)、珠三角地區(qū)及沿海地區(qū)，低值—低值集聚區(qū)大多為西部地區(qū)、東北地區(qū)和內(nèi)陸地區(qū)。研究期間，始終處于低值—低值集聚區(qū)的省份有山西、內(nèi)蒙古、遼寧、吉林、江蘇、山東、河南、陜西和甘肅，究其原因，這些省份的資源都比較豐富，但是生產(chǎn)技術(shù)與管理沒(méi)有達(dá)到先進(jìn)水平，其中山東、山西均為煤炭大省，在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上想要提升環(huán)保投資效率較難。

截至2018年，我國(guó)仍有12個(gè)省份處于低值—低值集聚區(qū)，且各省份所處集聚區(qū)變動(dòng)較大，可能是由于個(gè)別省份仍需大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，容易造成經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)無(wú)法協(xié)調(diào)到位的情況，需要經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高的省份積極發(fā)揮作用帶動(dòng)周邊省份發(fā)展技術(shù)提高環(huán)保投資效率。

3.3 實(shí)證分析

在對(duì)模型的選擇中，本文分別進(jìn)行了LM（Robust）檢驗(yàn)、LR檢驗(yàn)和Hausman檢驗(yàn)，結(jié)果顯示在傳統(tǒng)LM檢驗(yàn)中，空間滯后和空間誤差模型均拒絕原假設(shè)，LM（Robust）檢驗(yàn)結(jié)果傾向于空間誤差模型（SEM）。進(jìn)一步通過(guò)LR檢驗(yàn)來(lái)確定空間面板模型，LR統(tǒng)計(jì)量結(jié)果顯示在5%的顯著性水平下拒絕原假設(shè)，Hausman檢驗(yàn)在1%的顯著性水平下拒絕原假設(shè)，故選擇固定效應(yīng)空間杜賓模型（SDM），具體檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)表3，設(shè)定SDM模型如下：

表3 模型選擇的檢驗(yàn)結(jié)果

式中：αi表示各變量的彈性系數(shù)；w為30×30階空間權(quán)重矩陣；δ為本地環(huán)保投資效率與鄰近區(qū)域空間相互作用程度；φ為常數(shù)項(xiàng)，μit為個(gè)體固定效應(yīng)，εit為隨機(jī)誤差項(xiàng)。

基于上述SDM模型，對(duì)溢出效應(yīng)進(jìn)行分解，結(jié)果見(jiàn)表4。表中所描述的是環(huán)境規(guī)制及控制變量對(duì)環(huán)保投資效率的直接效應(yīng)、間接效應(yīng)和總效應(yīng)，其中，總效應(yīng)可以分解為直接效應(yīng)和間接效應(yīng)，直接效應(yīng)表示本區(qū)域環(huán)境規(guī)制對(duì)本地區(qū)環(huán)保投資效率的影響，間接效應(yīng)表示溢出效應(yīng)，即本地區(qū)環(huán)境規(guī)制執(zhí)行對(duì)鄰近地區(qū)環(huán)保投資效率的影響。

表4 空間杜賓直接效應(yīng)和間接效應(yīng)分解

由表4可知，從直接效應(yīng)來(lái)看，命令型環(huán)境規(guī)制的系數(shù)為-0.406，通過(guò)1%的顯著性水平檢驗(yàn)；自愿型環(huán)境規(guī)制的系數(shù)為0.051，通過(guò)1%的顯著性水平檢驗(yàn)；市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制不顯著。說(shuō)明命令型環(huán)境規(guī)制不能有效地促進(jìn)環(huán)保投資效率反而會(huì)抑制，自愿型環(huán)境規(guī)制會(huì)在一定程度上促進(jìn)環(huán)保投資效率，市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制對(duì)環(huán)保投資效率的影響不顯著，分析原因可能是由于強(qiáng)制性地加大投資、減少污染等措施并未從根本上提高污染治理效率，各行業(yè)單位僅機(jī)械性地執(zhí)行政策，在污染治理技術(shù)及生產(chǎn)工藝上仍不夠重視；同時(shí)并未對(duì)相關(guān)政策及污染治理的迫切性有深入的了解，企業(yè)缺乏自主研發(fā)的積極性；相關(guān)市場(chǎng)建設(shè)不夠成熟，仍存在市場(chǎng)漏洞使企業(yè)逃避污染治理。從間接效應(yīng)來(lái)看，命令型環(huán)境規(guī)制的系數(shù)為0.180，通過(guò)10%的顯著性水平檢驗(yàn)；市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制在5%的水平下顯著，系數(shù)為0.980；自愿型環(huán)境規(guī)制通過(guò)1%的顯著性水平檢驗(yàn)，系數(shù)為0.157。說(shuō)明本地區(qū)的政策規(guī)定一定程度上能夠控制本地污染物排放，間接給鄰近地區(qū)形成壓力，促進(jìn)周邊地區(qū)的污染治理；市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制會(huì)營(yíng)造市場(chǎng)氛圍，帶動(dòng)周邊地區(qū)進(jìn)行市場(chǎng)建設(shè)；自愿型環(huán)境規(guī)制不僅可以促進(jìn)本地區(qū)環(huán)保投資效率提升，還可以帶動(dòng)周邊地區(qū)自愿參與、主動(dòng)參與，相互影響，共同進(jìn)步。分析原因，命令型環(huán)境規(guī)制涉及各項(xiàng)考核與生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，為滿足各主體正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，企業(yè)會(huì)配合政府進(jìn)行環(huán)保投入，各省份間相互掣肘，短時(shí)間內(nèi)對(duì)本地區(qū)及鄰近地區(qū)會(huì)產(chǎn)生一定的積極影響；市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制與自愿型環(huán)境規(guī)制還有待發(fā)展，環(huán)保理念在逐漸加強(qiáng)，相關(guān)市場(chǎng)在逐步完善，將從根源上提高人民環(huán)保意識(shí)，構(gòu)建綠色市場(chǎng)，對(duì)本地區(qū)及鄰近地區(qū)都會(huì)產(chǎn)生積極的影響。

作為控制變量，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平（RGDP）、創(chuàng)新水平（RD）和受教育程度（EDU）的直接效應(yīng)系數(shù)均顯著為正，說(shuō)明隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升、創(chuàng)新資本的投入及受教育程度的普及會(huì)促進(jìn)環(huán)保投資效率提升，但是間接效應(yīng)的系數(shù)不顯著為正，可能是由于在政策或本地發(fā)展的驅(qū)動(dòng)下高污染企業(yè)向周圍省份轉(zhuǎn)移所致；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（CY）和城鎮(zhèn)化率（CS）的系數(shù)顯著為負(fù)，說(shuō)明第二產(chǎn)業(yè)比重越大、城鎮(zhèn)人口越多，環(huán)保投資效率越難以提升，可能是由于大量農(nóng)村人口向城鎮(zhèn)集聚，給城鎮(zhèn)的廢氣及固體廢棄物的處理帶來(lái)較大壓力。此外，為保證SDM模型估計(jì)結(jié)果的穩(wěn)健性，針對(duì)環(huán)境規(guī)制的層次分別構(gòu)建模型來(lái)進(jìn)行檢驗(yàn)，研究結(jié)果依然穩(wěn)健。

4 結(jié)論與建議

4.1 研究結(jié)論

基于Super-SBM模型，將三廢等非期望產(chǎn)出利用熵權(quán)法納入環(huán)保投資效率的測(cè)算指標(biāo)，運(yùn)用Malmquist指數(shù)測(cè)算中國(guó)30個(gè)省份的環(huán)保投資效率概況及趨勢(shì)并剖析其空間相關(guān)性，結(jié)合環(huán)境規(guī)制三個(gè)層次建立空間杜賓模型，實(shí)證檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)環(huán)保投資效率的影響，得出以下結(jié)論：

（1）東部地區(qū)環(huán)保投資效率的整體效果要好于中西部地區(qū)，主要是由于東部地區(qū)地理位置優(yōu)越、交通便利等優(yōu)勢(shì)及中西部地區(qū)自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展剛需等地區(qū)特點(diǎn)所致。東部較發(fā)達(dá)地區(qū)有能力積極響應(yīng)國(guó)家政策致力于環(huán)保事業(yè)，有自身優(yōu)勢(shì)可以吸引較多人才，研發(fā)先進(jìn)設(shè)備，進(jìn)行科學(xué)管理，提升環(huán)保投資效率。

（2）我國(guó)環(huán)保投資效率空間相關(guān)性明顯，高值—高值集聚區(qū)主要集中在京津地區(qū)及沿海地區(qū)，低值—低值集聚區(qū)主要集中在東北地區(qū)及中西部地區(qū)，各省份會(huì)隨市場(chǎng)、政策影響改變所屬區(qū)域。

（3）環(huán)境規(guī)制整體會(huì)對(duì)環(huán)保投資效率產(chǎn)生正向影響。命令型環(huán)境規(guī)制不能從根本上提升環(huán)保投資效率，甚至與環(huán)保投資效率呈負(fù)相關(guān)；市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制發(fā)展還不完全成熟，對(duì)本地區(qū)環(huán)保投資效率的影響不顯著；自愿型環(huán)境規(guī)制總效應(yīng)不顯著，其間接效應(yīng)顯著正相關(guān)。因此，還需要注重完善相關(guān)政策，優(yōu)化市場(chǎng)資源配置與結(jié)構(gòu)。

4.2 政策建議

為進(jìn)一步提高環(huán)保投資效率，促進(jìn)各省份經(jīng)濟(jì)與環(huán)境質(zhì)量齊頭并進(jìn)，基于研究結(jié)論提出以下建議：

（1）激勵(lì)政府重視環(huán)保投資，引導(dǎo)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。各地區(qū)應(yīng)積極研發(fā)或引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)運(yùn)用于環(huán)保投資事業(yè)，如各省份可利用高校設(shè)定相關(guān)專業(yè)，制定人才引進(jìn)政策，研究中心應(yīng)確保各項(xiàng)目設(shè)定的合理性及技術(shù)的成熟性，確保將各項(xiàng)規(guī)劃落到實(shí)處。同時(shí)各省份政府應(yīng)實(shí)行獎(jiǎng)懲制度激勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新，讓技術(shù)進(jìn)步推動(dòng)環(huán)保投資效率提升。

（2）加強(qiáng)區(qū)域間溝通，促進(jìn)協(xié)同發(fā)展。研究顯示，東部環(huán)保投資效率高于中西部地區(qū)，為實(shí)現(xiàn)我國(guó)環(huán)保投資效率整體提升，東部沿海地區(qū)應(yīng)該充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，利用地區(qū)間的溢出效應(yīng)，鼓勵(lì)相鄰地區(qū)技術(shù)交流、人才流動(dòng)、資金互通，將東部地區(qū)富余的投資額追加給西部地區(qū)以實(shí)現(xiàn)全國(guó)的均衡發(fā)展。同時(shí)各地區(qū)應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展優(yōu)勢(shì)，因地制宜。

（3）完善環(huán)境規(guī)制相關(guān)政策，充分發(fā)揮政策示范效應(yīng)。對(duì)于命令型環(huán)境規(guī)制，政府應(yīng)實(shí)地調(diào)研各單位所能達(dá)到的環(huán)保力度，基于此適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)制定具有現(xiàn)實(shí)意義的政策規(guī)定，促進(jìn)各單位合理利用環(huán)保投資。對(duì)于市場(chǎng)型環(huán)境規(guī)制，應(yīng)持續(xù)推動(dòng)市場(chǎng)作用促進(jìn)企業(yè)為追求經(jīng)濟(jì)利益自主減排。在自愿型環(huán)境規(guī)制方面，2014年4月通過(guò)的《環(huán)境保護(hù)修正案》將“信息公開和公眾參與”單獨(dú)設(shè)立一章，更明確了公民在環(huán)境保護(hù)方面應(yīng)享有的權(quán)利[26]， 為提升自愿型環(huán)境規(guī)制地位，各地區(qū)應(yīng)加強(qiáng)環(huán)保意識(shí)的宣傳，舉辦公益演講與各項(xiàng)宣傳活動(dòng)鼓勵(lì)公眾自覺(jué)自愿參與環(huán)?；顒?dòng)，提高公民自覺(jué)性和積極性。

（4）優(yōu)化環(huán)保投資治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)規(guī)劃。研究顯示，第二產(chǎn)業(yè)的比重會(huì)直接影響環(huán)保投資效率，各省份在大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)的同時(shí)，也應(yīng)該提升第二產(chǎn)業(yè)的減排標(biāo)準(zhǔn)。各地區(qū)也應(yīng)該注重農(nóng)村建設(shè)，放緩城鎮(zhèn)人口的增長(zhǎng)率，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)均衡發(fā)展，減緩城鎮(zhèn)環(huán)境治理壓力?？傊鞯貐^(qū)應(yīng)充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，結(jié)合鄰近地區(qū)資源技術(shù)共享，在環(huán)境規(guī)制工具的作用下共同提高環(huán)保投資效率，以高要求拉動(dòng)中國(guó)環(huán)保投資效率的整體升級(jí)，更好地實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展。