朱鈺金 華東政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法學(xué)院

一、問題的提出

保險(xiǎn)價(jià)值和保險(xiǎn)金額是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的兩個(gè)重要概念。前者是指保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際金錢價(jià)格，也就是保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)標(biāo)的全損時(shí)被保險(xiǎn)人的實(shí)際物質(zhì)損失，是確定保險(xiǎn)人所承擔(dān)賠償責(zé)任的依據(jù)；后者指被保險(xiǎn)人出險(xiǎn)后保險(xiǎn)公司賠付的最高金額。我國《保險(xiǎn)法》第五十五條規(guī)定，投保人和保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值并在合同中載明的，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失時(shí)，以約定的保險(xiǎn)價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)（第一款）。投保人和保險(xiǎn)人未約定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值的，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失時(shí)，以保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)（第二款）。保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)價(jià)值。超過保險(xiǎn)價(jià)值的，超出部分無效，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)（第三款）。

就新能源汽車而言，其保險(xiǎn)價(jià)值是根據(jù)投保人與保險(xiǎn)公司訂立保險(xiǎn)合同時(shí)所約定的新能源汽車的市場價(jià)格來進(jìn)行估定的。按照《保險(xiǎn)法》第五十五條第一款規(guī)定，采用事先約定保險(xiǎn)價(jià)值的合同為定值保險(xiǎn)合同，發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，不論所保財(cái)產(chǎn)當(dāng)時(shí)的實(shí)際價(jià)值是多少，保險(xiǎn)人都要按照保險(xiǎn)合同上載明的保險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算賠償金額。

如果保險(xiǎn)合同中對(duì)新能源汽車的保險(xiǎn)價(jià)值沒有約定，而是在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)才去確定保險(xiǎn)價(jià)值，這種保險(xiǎn)被稱為不定值保險(xiǎn)。按照《保險(xiǎn)法》第五十五條第二款規(guī)定，不定值保險(xiǎn)按保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際價(jià)值可以按新車購置價(jià)減去折舊后的價(jià)格協(xié)商確定，或者按保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)車輛的市場價(jià)值確定。

新能源汽車保險(xiǎn)金額應(yīng)根據(jù)車輛實(shí)際價(jià)值確定，但保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)價(jià)值，按照《保險(xiǎn)法》第五十五條第三款規(guī)定，超過部分無效。

全球新能源汽車銷量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2021年9月全球新能源汽車銷量達(dá)到了68.5萬輛，市場占有率首次突破10%，同期中國新能源狹義乘用車銷量占比達(dá)到19.5%（中國汽車協(xié)會(huì)官網(wǎng)：《2021 年9 月汽車工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況》，http://www.caam.org.cn/chn/4/cate_31/con_5234907.html，訪問時(shí)間：2021年11 月12 日）。新能源汽車已經(jīng)為消費(fèi)者所認(rèn)可，并且在汽車市場中占據(jù)一席之地?？墒?，與之相關(guān)聯(lián)的配套行業(yè)——汽車保險(xiǎn)行業(yè)則顯得相對(duì)滯后。新能源汽車在車身結(jié)構(gòu)等方面與燃油車有明顯區(qū)別，但目前仍沿用與燃油車相同的保險(xiǎn)，這顯然不符合新能源汽車實(shí)際的用車需求，相關(guān)保險(xiǎn)也不足以保障用車安全。

對(duì)此，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)于2021年8月4 日發(fā)布了《中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)新能源汽車商業(yè)保險(xiǎn)專屬條款（2021 版征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》）。雖然《征求意見稿》考慮了新能源汽車與燃油車在車輛結(jié)構(gòu)方面的差異，對(duì)新能源汽車三電系統(tǒng)制定了專門條款，但筆者認(rèn)為，由于新能源汽車補(bǔ)貼與支持政策導(dǎo)致保險(xiǎn)金額與車輛的實(shí)際價(jià)值之間存在較大差距，在購買、使用、出售各階段都容易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。基于新能源汽車三電系統(tǒng)本身的物理特性以及當(dāng)前政策補(bǔ)貼的支持，若是缺乏對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范，新能源汽車事故的發(fā)生量就難以得到有效控制，這將會(huì)對(duì)道路交通安全、汽車保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展、人民健康和財(cái)產(chǎn)安全等產(chǎn)生威脅。為解決以上問題，本文嘗試通過以不足額保險(xiǎn)、車輛與電池分別投保、調(diào)整折舊率的方法，使保險(xiǎn)金額與實(shí)際價(jià)值相契合，避免投保人通過保險(xiǎn)獲得差額部分的額外收益，從而降低新能源汽車投保人的道德風(fēng)險(xiǎn)。

二、問題的分析：新能源汽車商業(yè)保險(xiǎn)中潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)

（一）車輛的保險(xiǎn)金額與購買金額差距較大

新能源汽車價(jià)格構(gòu)成比較復(fù)雜，以廠商指導(dǎo)價(jià)為基礎(chǔ)，減去市場行情優(yōu)惠后還要考慮政策補(bǔ)貼，三者綜合后的價(jià)格才是消費(fèi)者實(shí)際支付的價(jià)格。由于補(bǔ)貼政策的存在，消費(fèi)者購買汽車支付的金額往往會(huì)遠(yuǎn)小于廠商的指導(dǎo)價(jià)，但是保險(xiǎn)價(jià)值卻是根據(jù)廠商指導(dǎo)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)確定的（杜欣芮，2015）。若發(fā)生理賠，投保人獲得的保險(xiǎn)金將會(huì)超過自己實(shí)際支付的車價(jià)，有悖于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)遵循的損失補(bǔ)償原則。

1.政策補(bǔ)貼屬于實(shí)際價(jià)值，補(bǔ)貼額度極高

新能源汽車的價(jià)格=消費(fèi)者支付價(jià)格+政策補(bǔ)貼+優(yōu)惠。在價(jià)值規(guī)律的理論下，商品的價(jià)格由價(jià)值確定，價(jià)格圍繞價(jià)值上下波動(dòng)，上下波動(dòng)的幅度受市場行情和供求關(guān)系的影響。從汽車銷售角度看，波動(dòng)幅度指市場優(yōu)惠幅度，政策補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是與消費(fèi)者支付的價(jià)款一并構(gòu)成車輛價(jià)值的貨幣表現(xiàn)，而非屬于浮動(dòng)范圍。

在司法實(shí)踐中，法院也認(rèn)為政策補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)屬于保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值。例如，在珠海新高度汽車租賃有限公司與中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司珠海市分公司保險(xiǎn)糾紛案（【（2017）粵0402 民初10934 號(hào)】）中，法院認(rèn)為，對(duì)新能源汽車的國家補(bǔ)貼是國家對(duì)車企、私人的一次性補(bǔ)助。補(bǔ)貼雖然會(huì)導(dǎo)致新能源汽車的市場銷售價(jià)格降低，但其并不會(huì)導(dǎo)致新能源汽車本身價(jià)值的下降。此外，在王某訴中國平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司北京分公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同糾紛案（【（2018）京0111民初16838號(hào)】）中，法院認(rèn)為，保險(xiǎn)價(jià)值是指保險(xiǎn)標(biāo)的在某一特定時(shí)期可以用貨幣進(jìn)行衡量的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，保險(xiǎn)價(jià)值是客觀存在的，不會(huì)因?yàn)槭欠裣碛袊已a(bǔ)貼而變化。

從以上裁判理由看，法院認(rèn)為價(jià)值是客觀存在的，不因補(bǔ)貼政策而增減，補(bǔ)貼只是減少了消費(fèi)者為購車所負(fù)擔(dān)的價(jià)款，保險(xiǎn)價(jià)值反映的是車輛實(shí)際的價(jià)值，實(shí)際價(jià)值并不等于消費(fèi)者支付的價(jià)款。

筆者以為，正如上文法院所言，保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值是客觀存在的，以貨幣形式表現(xiàn)。政府對(duì)購買新能源汽車進(jìn)行補(bǔ)助不是削減其價(jià)值，可理解為是政府為了鼓勵(lì)購買新能源汽車，與消費(fèi)者共同出資購買車輛并放棄出資部分的車輛所有權(quán)份額，或者是政府直接無償贈(zèng)予消費(fèi)者資金以供購買車輛。無論是哪一種理解，買賣雙方在交易天平上收支平衡，車輛實(shí)際價(jià)值應(yīng)與支付價(jià)款相當(dāng)。

2013年的《新能源汽車補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)暫行辦法》規(guī)定，對(duì)插入式混合動(dòng)力汽車的補(bǔ)貼為4000～50000元，對(duì)純電動(dòng)汽車補(bǔ)貼為60000元。其后兩年，按照《財(cái)政部科技部工業(yè)和信息化部發(fā)展改革委關(guān)于繼續(xù)開展新能源汽車推廣應(yīng)用工作的通知》規(guī)定，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)分別降低5%和10%，之后數(shù)年也都按照一定比例退坡。除中央補(bǔ)貼外，各地政府對(duì)本區(qū)域內(nèi)新能源汽車也有不同比例的補(bǔ)貼。譬如，2013年上海等五個(gè)城市啟動(dòng)私人購買新能源汽車補(bǔ)貼試點(diǎn)工作，《私人購買新能源汽車試點(diǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金管理暫行辦法》也正式施行，在上海購買符合標(biāo)準(zhǔn)的新能源汽車可以享受4萬元補(bǔ)貼。中央的政策補(bǔ)貼和地方補(bǔ)貼占了車輛指導(dǎo)價(jià)的很大一部分，以前述北京的案例為例，涉案車輛補(bǔ)貼前官方指導(dǎo)價(jià)為169801.2 元，王某實(shí)際支付購車款僅為6 萬元，二者相差10 萬余元，政策補(bǔ)貼甚至已經(jīng)超過了消費(fèi)者實(shí)際支付的價(jià)款。

由于電動(dòng)汽車的物理特性，事故后極易導(dǎo)致自燃。投保人為了將巨額的政府補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)金，會(huì)故意制造事故或者在事故發(fā)生后怠于履行防止損失擴(kuò)大的義務(wù)，放任車輛自燃以致全損，由此產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.消費(fèi)者未就補(bǔ)貼部分支付對(duì)價(jià)

由于中央的政策補(bǔ)貼和地方補(bǔ)貼的額度巨大，消費(fèi)者可以用遠(yuǎn)低于指導(dǎo)價(jià)的價(jià)格購買車輛。然而，若還是按照燃油車保險(xiǎn)的足額投保習(xí)慣進(jìn)行投保，就會(huì)產(chǎn)生這樣一個(gè)結(jié)果——消費(fèi)者以超過自己支付的對(duì)價(jià)獲得了車輛，并且為自己支付價(jià)款部分的實(shí)際價(jià)值和自己未支出、由政策補(bǔ)貼作為對(duì)價(jià)部分的實(shí)際價(jià)值進(jìn)行了投保。如上所舉案例，王某購買車輛花費(fèi)6 萬元，實(shí)際保險(xiǎn)金額卻近17 萬元。王某作為車輛的所有者，對(duì)車輛具有保險(xiǎn)利益，其在車輛發(fā)生損失時(shí)毫無疑問可以獲得保險(xiǎn)理賠。但是對(duì)于保險(xiǎn)金的數(shù)額，筆者認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)是實(shí)際價(jià)值的全部，理由如下：首先，雖然政策補(bǔ)貼屬于車輛實(shí)際價(jià)值的組成部分，但是投保人并未對(duì)此支付對(duì)價(jià)，而投保人支付了車輛的部分價(jià)款卻能夠獲得全部的保險(xiǎn)賠償金，這顯然有失公平。其次，由于補(bǔ)貼的原因，對(duì)車輛的“足額”投保難免有超額之嫌，投保人獲得全部的保險(xiǎn)金意味著他能夠通過保險(xiǎn)獲得額外的收益，有悖于保險(xiǎn)的初衷（康雷閃等，2020）。

（二）使用：電池更換會(huì)導(dǎo)致車輛價(jià)值發(fā)生較大變化

在不發(fā)生重要部件更換的情況下，燃油車在使用過程中是一個(gè)封閉的主體，因此，其一個(gè)保險(xiǎn)期間內(nèi)價(jià)值是相對(duì)固定的。新能源汽車采用充電方式保持續(xù)航的情況下也是一個(gè)封閉主體，但如果未來采用換電站形式維持續(xù)航，原本封閉的狀態(tài)就會(huì)被打破，車輛價(jià)值在使用過程中將處于變化的狀態(tài)。換電站使得電池在不同的車輛之間流通，進(jìn)而影響車輛價(jià)值，一旦發(fā)生事故，保險(xiǎn)公司按照保險(xiǎn)合同約定進(jìn)行賠付，但是車輛的實(shí)際價(jià)值卻很有可能會(huì)小于保險(xiǎn)合同約定的價(jià)值，投保人能夠通過二者間的差額獲益。

1.電池在車輛價(jià)值中占比很高

換電站可以提前將電池充滿，確保車輛迅速更換電池以保證續(xù)航，但對(duì)不同車輛電池的衰減情況不作考量。電池是新能源汽車核心部件之一，電池續(xù)航狀況則是衡量電池價(jià)值的重要依據(jù)。與燃油車的價(jià)值看重發(fā)動(dòng)機(jī)功率、變速箱響應(yīng)速度等因素不同，新能源汽車的價(jià)值最重要的體現(xiàn)就是續(xù)航里程，車輛電池的更換會(huì)直接導(dǎo)致續(xù)航里程發(fā)生變化，進(jìn)而影響整車價(jià)值。作為換電站服務(wù)的推行者，蔚來汽車的電池計(jì)劃在新能源汽車品牌中有著鮮明的代表性。筆者從蔚來汽車官網(wǎng)了解到，根據(jù)電池包容量的不同，采用租賃電池方式可以比購買整車節(jié)約7 萬元或12.8 萬元，但需每月額外支付電池的租賃費(fèi)用（數(shù)據(jù)來源：蔚來汽車官網(wǎng)，https://www.nio.cn/baas-guide，2021 年11 月15 日訪問）。由此可以推測，蔚來電池的售價(jià)分別為7 萬元和12.8 萬元，約占車輛整體價(jià)值的16%至28%，因此，很難保證車輛價(jià)值在電池更換前后不發(fā)生明顯的變動(dòng)。

2.保險(xiǎn)金額不與電池價(jià)值同時(shí)變動(dòng)

目前各保險(xiǎn)公司的車險(xiǎn)保險(xiǎn)期間均為一年，即，投保時(shí)評(píng)估車輛價(jià)值后保險(xiǎn)公司默認(rèn)該車輛價(jià)值在保險(xiǎn)期間內(nèi)是穩(wěn)定的，沒有事故發(fā)生的情況下不會(huì)有明顯折損。但是，從蔚來汽車推出的車主權(quán)益看，每位車主每月至多可以免費(fèi)更換6 次電池，這也就打破了車輛價(jià)值的相對(duì)穩(wěn)定，使得每一次電池的更換都將面臨車輛價(jià)值的變動(dòng)。未來一段時(shí)間后，若電池已不能提供足夠續(xù)航能力卻仍在換電站中流通時(shí)，那么整車價(jià)值將會(huì)明顯低于投保時(shí)的保險(xiǎn)價(jià)值。電池是新能源汽車零部件中相當(dāng)昂貴的一個(gè)部分，且電池老化更容易引發(fā)火災(zāi)，而火災(zāi)后保險(xiǎn)公司進(jìn)行評(píng)估時(shí)很難從灰燼殘余中準(zhǔn)確認(rèn)定其實(shí)際價(jià)值，因此根據(jù)保險(xiǎn)單約定的保險(xiǎn)金額進(jìn)行賠付更為可行。

如前文所述，由于新能源汽車的物理特點(diǎn)容易引發(fā)車輛燃燒，而車輛燃燒后救助和撲滅困難，容易導(dǎo)致全損，如此一來，對(duì)于一些有一定車齡的新能源汽車，發(fā)生事故后還能夠獲得比實(shí)際價(jià)值更高的賠償，這無疑存在很大的道德風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3.整體投保不符合未來趨勢(shì)

《征求意見稿》中將電池及儲(chǔ)能系統(tǒng)的損失歸屬于車損險(xiǎn)的保險(xiǎn)范圍，但僅限于自然災(zāi)害、意外事故的原因所造成的直接損失，電池的衰減以及設(shè)備的自然磨損并不屬于理賠的范圍。而在附加險(xiǎn)中僅包含了外部電網(wǎng)故障損失保險(xiǎn)、自用充電樁損失保險(xiǎn)、自用充電樁責(zé)任保險(xiǎn)，并沒有對(duì)電池制定專門的保險(xiǎn)，也沒有考慮到將來大面積鋪設(shè)換電站的可能?！墩髑笠庖姼濉返囊?guī)定仍將新能源汽車作為一個(gè)整體進(jìn)行投保，與燃油車保險(xiǎn)相同，且沒有考慮到新能源汽車為了保障續(xù)航而進(jìn)行的大量基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和車主服務(wù)保障。在將來新能源汽車換電站廣泛應(yīng)用的環(huán)境下，電池安全作為保障車輛安全的重中之重，其價(jià)值一定會(huì)成為車輛價(jià)值確定的一大因素，也是保險(xiǎn)定價(jià)所要關(guān)注的焦點(diǎn)。

對(duì)于新能源汽車保險(xiǎn)而言，缺乏對(duì)電池的專門保險(xiǎn)，一方面，無法與廠商為了降低銷售價(jià)格而推出的電池租賃計(jì)劃相銜接，若是租賃的電池發(fā)生損失，保險(xiǎn)的理賠、保險(xiǎn)金的歸屬將會(huì)產(chǎn)生爭議；另一方面，多次更換電池后，車輛價(jià)值明顯降低，而通過保險(xiǎn)理賠卻可以獲得基于原車輛價(jià)值的保險(xiǎn)金，給了投保人故意造成損失的動(dòng)因，其中潛藏著巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（三）出售：車輛實(shí)際售價(jià)低于保險(xiǎn)評(píng)估的價(jià)值

技術(shù)的發(fā)展需要時(shí)間，技術(shù)為人們所接受也需要時(shí)間。汽車屬于耐用消費(fèi)品，許多潛在的缺陷因?yàn)闀r(shí)間問題尚未暴露，或者因?yàn)榧夹g(shù)原因尚未發(fā)現(xiàn)。雖然目前新能源汽車行業(yè)并未出現(xiàn)大規(guī)模召回或者零部件更換的情況，但是由于消費(fèi)者對(duì)于新能源汽車的“續(xù)航焦慮”，新能源汽車在二手車市場上的行情并不樂觀，二手新能源汽車的售價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于按《征求意見稿》規(guī)定的折舊比例計(jì)算出來的價(jià)格。

1.實(shí)踐折舊比例與理論折舊相距懸殊

從《征求意見稿》給出的折舊系數(shù)看，純電動(dòng)汽車按照價(jià)格區(qū)間折舊系數(shù)為每月0.68%～0.82%，插電式混合動(dòng)力與燃料電池新能源汽車為每月0.63%，但二手車市場上的實(shí)際交易價(jià)格明顯低于折舊后的車價(jià)。特斯拉作為新能源汽車領(lǐng)域有著鮮明代表性和廣泛影響力的企業(yè)，其二手車相對(duì)保值。因其品牌下僅Model S系列是從2014年銷售至今的車型，故筆者以特斯拉Model S車型為例，選取了里程接近的同年度二手車中的中位數(shù)價(jià)格制作出表1，用來比較《征求意見稿》規(guī)定的折舊率和實(shí)際折舊率之間的差距。

作為新能源汽車領(lǐng)域銷量最多、保值率相對(duì)較高的品牌，特斯拉汽車的實(shí)際折舊在較短年限內(nèi)尚且高于理論折舊額15%左右，那么其他品牌和車型只會(huì)折舊得更快，部分品牌甚至不為二手車市場所接受，難以進(jìn)行二次售賣。

2.固定折舊率不適用于新能源汽車

由表1 可以看出，新能源汽車實(shí)際折舊率明顯高于《征求意見稿》給出的理論值，且每年的折舊速度也快于理論折舊速度。同時(shí)，《征求意見稿》中采用固定折舊率的直線折舊法計(jì)算保險(xiǎn)價(jià)值，每年的折舊比例相同，不考慮車輛年限增加后折舊速度的變化，這并不符合實(shí)際。對(duì)新能源汽車而言，電池壽命在一定程度上決定了車輛價(jià)值，但電池的衰減不是一個(gè)線性的過程，而是隨著使用時(shí)間、里程的增加變得越來越快，車輛也隨之大幅度貶值。

?表1 特斯拉Model S折舊率對(duì)比

此外，由于二手車年限較短時(shí)貶值速度較快，一定時(shí)期后價(jià)格逐步趨向穩(wěn)定的特點(diǎn)，車齡越短的車輛其貶值幅度越大，如表1第一年理論折舊率為17.6%，實(shí)際折舊率為33.62%，無論是從新能源汽車自身硬件情況還是從市場行情來看，采用固定折舊率并不符合實(shí)際情況。固定折舊率將使理論折舊與實(shí)際折舊相差懸殊，投保人按照理論折舊計(jì)算的保險(xiǎn)價(jià)值投保，但是車輛的實(shí)際售價(jià)卻要遠(yuǎn)低于此，二者間巨大的差額會(huì)誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

即使是表1 所展示的2014 年的Model S使用至今也不過7 年時(shí)間，對(duì)于汽車而言各項(xiàng)功能尚未衰退，車輛仍能保持最佳性能，但是如果再繼續(xù)使用數(shù)年又是何種情況，目前尚未可知。當(dāng)車輛的核心部件譬如電池組需要更換，將會(huì)是一筆巨大的費(fèi)用。從蔚來的例子中可以看出，電池約占車輛三分之一的價(jià)值，而車齡為5 年的新能源汽車折舊已經(jīng)達(dá)到了三分之二，更換電池的費(fèi)用幾乎已經(jīng)與車輛價(jià)值相當(dāng)，這時(shí)候愿意接受更換電池而非更換車輛的車主恐怕少之又少。另外，由于實(shí)際折舊低于理論折舊，也就導(dǎo)致了車輛足額保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金高于車輛售價(jià)，這時(shí)候如果車輛發(fā)生全損，獲得的賠償金額比起售價(jià)要高出許多。對(duì)于車主而言，在駕駛過程中可能會(huì)疏于防范事故的發(fā)生，也不會(huì)在事故發(fā)生后積極救助以減少損失。在全損反而能帶來更大的經(jīng)濟(jì)利益的情況下，甚至?xí)型侗Ｈ虽b而走險(xiǎn)，通過各種方式進(jìn)一步擴(kuò)大損失以獲得更高的保險(xiǎn)賠償。

三、解決：新能源汽車商業(yè)保險(xiǎn)中道德風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

上文所述的《征求意見稿》中一些條款蘊(yùn)含的道德風(fēng)險(xiǎn)，究其原因，是市場評(píng)估售價(jià)與保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)價(jià)值之間的巨大差額以及投保人對(duì)新能源汽車未來可靠性的懷疑所引發(fā)的。駕駛車輛是一件高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生必然是由于投保人故意為之或者放任損失擴(kuò)大，而車輛損失絕大部分發(fā)生的場景是在道路上，事故的發(fā)生輕則傷己傷財(cái)，重則導(dǎo)致多人傷亡、財(cái)產(chǎn)重大損失。因此，只有對(duì)新能源汽車保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)加以防范，使投保人不可能從保險(xiǎn)中獲益，他們才會(huì)在行車過程中注意安全，即使發(fā)生事故也會(huì)第一時(shí)間盡力救援，避免損失擴(kuò)大。

（一）剔除政策補(bǔ)貼部分價(jià)值的保險(xiǎn)賠償

為了推動(dòng)新能源汽車行業(yè)的發(fā)展，政府對(duì)新能源汽車給予巨額補(bǔ)貼。不可否認(rèn)，此舉確實(shí)提高了新能源汽車的市場競爭力，但也令新能源汽車的消費(fèi)者們從中謀得了不小的利益。從不能因保險(xiǎn)而獲益的保險(xiǎn)原則看，將政策補(bǔ)貼部分也納入實(shí)際價(jià)值，在保險(xiǎn)理賠中予以全額賠償，無疑會(huì)使得投保人獲得超出購車款本身的保險(xiǎn)金，因此有必要在保險(xiǎn)理賠中將政策補(bǔ)貼部分的賠償排除在外。

基于禁止投保人通過保險(xiǎn)獲得額外利益、嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之考量，筆者認(rèn)為，對(duì)于享受購車補(bǔ)貼的新能源汽車，應(yīng)在保險(xiǎn)合同中約定為不足額投保。以投保人購買車輛的實(shí)際成交價(jià)格為依據(jù)，而非以政策補(bǔ)貼前的價(jià)格作為保險(xiǎn)金額的計(jì)算依據(jù)。如此一來，在未來發(fā)生事故時(shí)，投保人至多能夠獲得與當(dāng)時(shí)自己實(shí)際支付的購車款相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，而不能通過保險(xiǎn)獲得超額的收益。其實(shí)，按照實(shí)際成交價(jià)格為保險(xiǎn)金額的計(jì)算基礎(chǔ)也直接導(dǎo)致了保險(xiǎn)費(fèi)的降低，減少了投保人的支出，是一種雙贏的方法。

從目前的新能源汽車政策來看，補(bǔ)貼的幅度在逐漸退坡，隨著未來新能源汽車市場占有率的逐漸提高，政策補(bǔ)貼將取消，消費(fèi)者購車價(jià)格也將回歸車輛的實(shí)際價(jià)值，不會(huì)再有通過保險(xiǎn)獲得政策補(bǔ)貼部分賠償?shù)目赡?，以車輛實(shí)際成交價(jià)進(jìn)行投保也不會(huì)對(duì)未來購車產(chǎn)生影響。因此，剔除政策補(bǔ)貼實(shí)際上針對(duì)的是當(dāng)下已經(jīng)投入使用的車輛，尤其是早些年高額補(bǔ)貼時(shí)期購買的車輛，它們有著巨大的補(bǔ)貼價(jià)差，而且也已經(jīng)有了較長的使用年限，是道德風(fēng)險(xiǎn)最為集中的組群。

（二）對(duì)電池采用單獨(dú)的保險(xiǎn)

目前新能源汽車的電池主要還是隨整車購買，但是也存在一些品牌為了降低車價(jià)而提供電池租賃服務(wù)。另外，考慮到工信部正在大力推動(dòng)換電站的建設(shè)，將電池與整車一起作為保險(xiǎn)金額計(jì)算基礎(chǔ)不符合未來新能源汽車的發(fā)展?fàn)顩r，新能源汽車整車和電池分離并分別投保更符合未來發(fā)展（聶帥等，2021）。將電池與車身分別投保，不僅在保險(xiǎn)價(jià)值的總額上沒有發(fā)生變化，投保人并不會(huì)因此額外支出保險(xiǎn)費(fèi)，還可以在每一次投保時(shí)根據(jù)電池的損耗情況重新確定電池價(jià)值，有效避免了低價(jià)高保的情況，減少道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

按照慣例，車險(xiǎn)保險(xiǎn)期間均為一年，在這一年間不會(huì)對(duì)車輛價(jià)值反復(fù)評(píng)估。一旦電動(dòng)汽車開始大面積地采用更換電池的方式，車輛價(jià)值一定會(huì)因此受到影響。若將車身與電池分別投保，一方面遵從了以往車險(xiǎn)的評(píng)估方式，對(duì)于車輛價(jià)值只需要在投保時(shí)進(jìn)行評(píng)估，并不會(huì)增加保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量；另一方面順應(yīng)了未來頻繁更換電池的需要，避免了電池所有權(quán)、使用權(quán)的流轉(zhuǎn)和保險(xiǎn)利益變動(dòng)的不同步。

投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的有保險(xiǎn)利益，如果電池不斷更換，而保險(xiǎn)不隨之變動(dòng)，那么作為保險(xiǎn)標(biāo)的的電池有可能在其他車輛上使用，而投保人車輛上的電池卻是由其他投保人投保的，如此將導(dǎo)致是否具有保險(xiǎn)利益以及保險(xiǎn)金歸屬的爭議。

筆者以為，在更換電池時(shí)可以對(duì)電池進(jìn)行投保是行之有效的方法，保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算可以采取按使用時(shí)間計(jì)費(fèi)的方式，明確一年或一個(gè)月的保險(xiǎn)費(fèi)，實(shí)際費(fèi)用則折合到每一天，采用靈活的保險(xiǎn)期間，使保險(xiǎn)期間與電池的使用期間相一致。這樣的投保方式，雖然看起來復(fù)雜，但是在當(dāng)前的計(jì)算機(jī)技術(shù)下極易實(shí)現(xiàn)，保險(xiǎn)公司可以通過手機(jī)APP推送新能源車輛電池保險(xiǎn)的投保功能，以電子保單的方式簽訂保險(xiǎn)合同。電池的實(shí)際價(jià)值可以通過在換電站中加裝測定電池衰退程度的設(shè)備進(jìn)行確定，并通過互聯(lián)網(wǎng)及時(shí)反饋投保人和保險(xiǎn)人。保險(xiǎn)公司也可借此掌握車輛電池更換情況，一旦將來發(fā)生事故，對(duì)于確定事故原因和損失也能夠有所幫助。

除此之外，將電池單獨(dú)投保后也可以對(duì)其增設(shè)專門的附加條款（許賢，2019），如電池的維護(hù)、虧電時(shí)拖車等。附加條款的服務(wù)會(huì)讓投保人更加注重電池安全，維護(hù)車輛的可靠性，也就減少了事故的發(fā)生，既減少了對(duì)保險(xiǎn)公司的索賠，也提高了行車安全，對(duì)于投保人和保險(xiǎn)人是一個(gè)兩全其美的方案。

（三）將固定折舊改為浮動(dòng)折舊

與政策補(bǔ)貼類似，車輛的折舊也是當(dāng)下的焦點(diǎn)問題。隨著未來技術(shù)的進(jìn)步，在時(shí)間的檢驗(yàn)下，當(dāng)消費(fèi)者對(duì)新能源汽車的可靠性有了足夠的認(rèn)同后，新能源汽車的折舊比例會(huì)逐漸趨近于一個(gè)合理的區(qū)間，理論折舊率與實(shí)際折舊率之間的差距會(huì)減小。從二手車市場行情來看，車輛的年折舊率不是固定不變的，而是由快速折舊到逐漸放緩直到一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的價(jià)格，因此，采用固定折舊的方式并不符合實(shí)際情況。

筆者認(rèn)為，采用浮動(dòng)折舊的方式更貼近市場，也更能夠反映車輛的實(shí)際價(jià)值。根據(jù)年限的不同，在固定折舊的基礎(chǔ)上上浮或者下降一定比例，使得車輛的折舊率變化呈現(xiàn)一定的曲度，更加符合車輛的真實(shí)情況。保險(xiǎn)價(jià)值越是貼近實(shí)際價(jià)值，保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)也就越為合理，投保人想要通過保險(xiǎn)獲得額外利益的道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率也就越低。即使發(fā)生了保險(xiǎn)事故，投保人也不會(huì)因此獲益，相反，投保人還要負(fù)擔(dān)在保險(xiǎn)理賠期間時(shí)間和金錢上的成本。沒有了從保險(xiǎn)獲得額外收益的可能后，投保人就會(huì)專注于駕駛，小心謹(jǐn)慎，避免事故的發(fā)生，這對(duì)于投保人、保險(xiǎn)人以及其他行人、車輛都具有積極的意義。

（四）借鑒國外UBI車險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)

UBI 車險(xiǎn)已經(jīng)在歐美國家得到推廣，而在我國仍屬于新興事物。UBI 車險(xiǎn)是通過OBD設(shè)備采集駕駛數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，幫助保險(xiǎn)公司得出用戶的風(fēng)險(xiǎn)水平并進(jìn)行評(píng)分，從而實(shí)現(xiàn)車險(xiǎn)差異化定價(jià)。如前文所言，我國新能源車險(xiǎn)潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)很大程度上與政策補(bǔ)貼以及消費(fèi)者的消費(fèi)心理有關(guān)。借鑒UBI 差異化定價(jià)的方式，雖然不能直接彌補(bǔ)因政策補(bǔ)貼或消費(fèi)心理導(dǎo)致的實(shí)際價(jià)值與保險(xiǎn)金額間的差距，但差異化定價(jià)會(huì)作用于投保人支出的保險(xiǎn)費(fèi)上，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)越高的投保人，未來保險(xiǎn)費(fèi)的支出也會(huì)越高。直接的經(jīng)濟(jì)支出能夠督促投保人謹(jǐn)慎駕駛，避免交通事故的發(fā)生以求未來獲得較低的保險(xiǎn)費(fèi)率。特斯拉CFO 扎齊·柯克霍恩表示，目前使用安全駕駛評(píng)分系統(tǒng)車輛的碰撞概率比未使用該系統(tǒng)的低30%。碰撞概率降低、事故減少，也就減少了道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

另一方面，UBI 車險(xiǎn)中使用了OBD 設(shè)備，能夠更好地監(jiān)測車輛的運(yùn)行情況，及時(shí)反饋電池?cái)?shù)據(jù)。即使未來頻繁更換電池，電池的使用情況也能夠在電池更換時(shí)反饋到保險(xiǎn)人。保險(xiǎn)人及時(shí)掌握車輛數(shù)據(jù)，投保人隱瞞車輛實(shí)際價(jià)值的可能也就隨之消失，也就能夠避免在換電站模式下更換電池導(dǎo)致實(shí)際價(jià)值與保險(xiǎn)金額不符的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

“行車不規(guī)范，親人兩行淚。”駕駛車輛本就是高風(fēng)險(xiǎn)行為，若是貪圖利益而將自己和他人的人身、財(cái)產(chǎn)安全置之度外，那么一旦事故發(fā)生，當(dāng)事人將悔不當(dāng)初。保險(xiǎn)是最能避免危險(xiǎn)發(fā)生的方式，在新能源汽車商業(yè)保險(xiǎn)中增加對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范不僅僅是為了避免投保人通過保險(xiǎn)獲得額外的收益，更重要的是要消除投保人恣意妄為之心，讓其以十二分的精神專注于駕駛行為，避免事故發(fā)生，造成難以挽回的悲劇。