孫 瑤

（中共黑龍江省委黨校研究生部，哈爾濱150080）

一、引言

近年來(lái)，在信息技術(shù)的驅(qū)動(dòng)下，國(guó)際貿(mào)易方式不斷轉(zhuǎn)型，帶動(dòng)了相關(guān)電子支付模式的改革和升級(jí)，跨境電商業(yè)務(wù)規(guī)模大幅度擴(kuò)張已成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)平臺(tái)化和數(shù)字化所導(dǎo)致的必然結(jié)果。跨境電商的崛起在為我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易注入新活力的同時(shí)，也給銀行業(yè)的國(guó)際結(jié)算帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。

國(guó)際結(jié)算是指對(duì)國(guó)際間的政治、經(jīng)濟(jì)、文化往來(lái)產(chǎn)生的債券債務(wù)進(jìn)行貨幣清算的行為，傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算分為匯付、托收、信用證三大結(jié)算方式，而在跨境電商業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展迅猛的今天，這些傳統(tǒng)的結(jié)算方式均不能滿足目前的貿(mào)易需求，不僅無(wú)法降低信用風(fēng)險(xiǎn)、做到費(fèi)用低廉，同時(shí)，其復(fù)雜的手續(xù)更無(wú)法適應(yīng)企業(yè)對(duì)資金回籠效率的需求。因此國(guó)際結(jié)算的模式需要順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展需求進(jìn)行創(chuàng)新，而近年來(lái)被金融業(yè)廣泛關(guān)注的區(qū)塊鏈恰好可以應(yīng)用于國(guó)際結(jié)算模式創(chuàng)新，因?yàn)槠浔举|(zhì)就是一個(gè)去中心化的數(shù)據(jù)庫(kù)，該特點(diǎn)剛好可以解決國(guó)際結(jié)算急需改進(jìn)的問(wèn)題，降低其費(fèi)用、信用風(fēng)險(xiǎn)、手續(xù)復(fù)雜度等。于是，探究如何將區(qū)塊鏈技術(shù)理論引進(jìn)到國(guó)際結(jié)算中，對(duì)國(guó)際結(jié)算模式的創(chuàng)新和升級(jí)有著重要意義。

趙增奎認(rèn)為，在國(guó)際貿(mào)易中，電匯支付有著支付效率低和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)高的問(wèn)題。龔芳等認(rèn)為，進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易的雙方為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重選擇基本固定的交易對(duì)象以保證上下游客戶的穩(wěn)定性，因此導(dǎo)致貿(mào)易規(guī)模發(fā)展有限。劉東民等表示，分布式支付網(wǎng)絡(luò)可能在下一代金融基礎(chǔ)設(shè)施中發(fā)揮重要作用。胡青等人認(rèn)為，跨境支付安全問(wèn)題將成為未來(lái)跨境電商發(fā)展的最大障礙。翁?hào)|玲發(fā)現(xiàn)跨境電商和跨境電子支付是相互促進(jìn)發(fā)展、共同進(jìn)步的關(guān)系。

綜上所述，學(xué)者們已經(jīng)在研究當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀態(tài)下傳統(tǒng)國(guó)際結(jié)算模式的弊端和不足，并揭示了分布式支付網(wǎng)絡(luò)的重要性，但并未將區(qū)塊鏈技術(shù)理念和國(guó)際結(jié)算模式的創(chuàng)新相結(jié)合。本文將提出國(guó)際結(jié)算面臨的現(xiàn)狀，并對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)的特質(zhì)進(jìn)行分析，二者結(jié)合探究如何利用區(qū)塊鏈技術(shù)改進(jìn)國(guó)際結(jié)算模式。

二、跨境電商背景下國(guó)際結(jié)算面臨的現(xiàn)狀

隨著跨境電商的業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)張，國(guó)際結(jié)算方式也發(fā)生了巨大的變化，傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算方式因手續(xù)復(fù)雜、耗時(shí)較長(zhǎng)等原因已不足以適應(yīng)新需求，因此催生出一些與跨境電商密切相關(guān)的跨境支付手段，涌現(xiàn)了許多第三方支付平臺(tái)陸續(xù)開(kāi)展跨境支付業(yè)務(wù)。

（一）跨境電商背景下國(guó)際結(jié)算發(fā)生的變化

1.信用證結(jié)算方式出現(xiàn)邊緣化

因傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算中的信用證結(jié)算方式是以銀行信用作為付款保證的，所以廣受青睞，在過(guò)去成為一種處于主導(dǎo)地位的結(jié)算方式，而對(duì)于節(jié)奏日益加快的經(jīng)濟(jì)社會(huì)，信用證方式顯得過(guò)于繁瑣，費(fèi)用也十分高昂，對(duì)于追求資金回籠速度和節(jié)約成本的企業(yè)來(lái)說(shuō)已經(jīng)不是最佳選擇，此時(shí)，更便捷、時(shí)效更短、成本更低的T/T 結(jié)算方式開(kāi)始廣泛地在國(guó)際結(jié)算中使用，而信用證結(jié)算方式也逐漸不再處于主導(dǎo)地位。

2.第三方支付平臺(tái)逐漸興起

隨著跨境電商規(guī)模不斷擴(kuò)張和企業(yè)需求的多樣性增強(qiáng)，諸多如paypal、國(guó)際支付寶等第三方支付平臺(tái)應(yīng)運(yùn)而生，一些中小企業(yè)則為開(kāi)展跨境電商的業(yè)務(wù)，紛紛應(yīng)用第三方支付平臺(tái)，利用第三方支付平臺(tái)完成國(guó)際結(jié)算，隨著使用這類(lèi)平臺(tái)進(jìn)行國(guó)際結(jié)算的企業(yè)越來(lái)越多，這種新興的結(jié)算方式也開(kāi)始廣泛應(yīng)用起來(lái)。

3.人民幣跨境結(jié)算方式逐漸推廣

人民幣跨境結(jié)算是商業(yè)銀行的一種國(guó)際結(jié)算方式，要求其在央行規(guī)定政策范圍內(nèi)，為進(jìn)出口企業(yè)提供人民幣作為結(jié)算貨幣，因其交易成功率高、跨境業(yè)務(wù)辦理具有便捷性和流暢性而受到青睞。該結(jié)算方式既可以用公戶收付款也可以用私戶收付款，并且支持向全球所有國(guó)家和地區(qū)利用人民幣進(jìn)行結(jié)算，具有到賬迅速、支持人民幣跨境收付款、規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等優(yōu)勢(shì)，利用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算有助于促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的穩(wěn)定增長(zhǎng)。

（二）跨境電商背景下國(guó)際結(jié)算面臨的風(fēng)險(xiǎn)

如上文分析，因跨境電商行業(yè)規(guī)模逐漸壯大，應(yīng)用T/T 結(jié)算方式的企業(yè)增加，同時(shí)一些新興的國(guó)際結(jié)算方式如第三方支付平臺(tái)等方式開(kāi)始興起，這也為國(guó)際結(jié)算帶來(lái)了更多的挑戰(zhàn)。

1.商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式來(lái)說(shuō)，其曾經(jīng)被大多數(shù)進(jìn)出口商選擇的原因主要在于它不完全依賴(lài)于結(jié)算雙方的商業(yè)信用，而是依托于銀行的信用，可信度更高。而在跨境電商背景下，T/T 結(jié)算方式因其便捷、耗時(shí)短等優(yōu)勢(shì)被眾多進(jìn)出口商所選擇，但由于該結(jié)算方式完全依靠商業(yè)信用，使得結(jié)算雙方均面臨著較大的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，交易雙方是否出現(xiàn)付款收不到貨品或發(fā)出貨品收不回貨款的情況，很

大程度上取決于交易雙方的商業(yè)信用。2.第三方支付平臺(tái)的管理風(fēng)險(xiǎn)

在跨境電商業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸擴(kuò)張的背景下，大量的第三方支付平臺(tái)開(kāi)展了國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，而該行業(yè)的監(jiān)管力度并不能匹配其發(fā)展速度，可能存在監(jiān)管不力的情況，行業(yè)的各方面規(guī)則還不完善。許多第三方支付平臺(tái)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件和管理法則不夠規(guī)范，導(dǎo)致部分平臺(tái)的誠(chéng)信水平不高，對(duì)結(jié)算雙方來(lái)說(shuō)都存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，第三方支付平臺(tái)的監(jiān)管力度不足以保證賣(mài)方的信用水平，可能會(huì)出現(xiàn)在買(mǎi)方付款后收不到貨品的情況，而應(yīng)對(duì)這種情況一些第三方支付平臺(tái)的解決方案也不完善。

3.線上用戶面臨的網(wǎng)絡(luò)和信息安全風(fēng)險(xiǎn)

跨境電商在進(jìn)行國(guó)際結(jié)算時(shí)往往采取線上交易的方式，對(duì)網(wǎng)絡(luò)和電子設(shè)備的依賴(lài)性很強(qiáng)，將面臨著嚴(yán)峻的網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題以及電子設(shè)備的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，依賴(lài)于第三方支付平臺(tái)的國(guó)際結(jié)算，交易雙方的信息安全問(wèn)題也值得關(guān)注，可能會(huì)出現(xiàn)利用非法手段盜取第三方支付平臺(tái)使用者信息的風(fēng)險(xiǎn)。

三、區(qū)塊鏈技術(shù)的特點(diǎn)

（一）區(qū)塊鏈的概念

區(qū)塊鏈技術(shù)的理念涉及多個(gè)學(xué)科，包括數(shù)學(xué)、密碼學(xué)以及互聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)編程等，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，區(qū)塊鏈?zhǔn)且粋€(gè)具有去中心化的數(shù)據(jù)庫(kù)，由共享的分布式數(shù)據(jù)庫(kù)和多節(jié)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)共同構(gòu)成，它利用密碼學(xué)手段將數(shù)據(jù)塊相互關(guān)聯(lián)，全程留痕可以追溯并且不可篡改，不存在虛假交易，這就為區(qū)塊鏈的信息透明提供了保障。同時(shí)區(qū)塊鏈技術(shù)可以較好地解決交易過(guò)程中信息不對(duì)稱(chēng)等問(wèn)題，因此該技術(shù)可以應(yīng)用于諸多行業(yè)，如運(yùn)用到國(guó)際結(jié)算中使國(guó)際結(jié)算更加可靠和便捷。

（二）區(qū)塊鏈技術(shù)的特點(diǎn)

1.去中心化

區(qū)塊鏈技術(shù)通過(guò)一種分布式的形式進(jìn)行核算和存儲(chǔ)，其最本質(zhì)的特征就是去中心化，區(qū)塊鏈對(duì)各節(jié)點(diǎn)進(jìn)行信息自我驗(yàn)證傳遞和管理，而非依賴(lài)第三方管理機(jī)構(gòu)或是硬件管理措施，不存在中心管制信息的交互，從而提高信息交互的效率和質(zhì)量。

2.開(kāi)放性

區(qū)塊鏈系統(tǒng)的信息除交易者的個(gè)人信息需要被加密保證不泄露外，其他的區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)都是開(kāi)放的，保證數(shù)據(jù)信息的公開(kāi)和透明，可以通過(guò)公開(kāi)的接口獲取，并用于開(kāi)發(fā)相關(guān)應(yīng)用。

3.獨(dú)立性

區(qū)塊鏈的系統(tǒng)是具有獨(dú)立性的，其中各個(gè)節(jié)點(diǎn)均可以在無(wú)第三方人工干預(yù)的情況下在系統(tǒng)內(nèi)驗(yàn)證并交換數(shù)據(jù)。

4.安全性

區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用可以保證其數(shù)據(jù)的真實(shí)性，其運(yùn)作是基于一定的規(guī)范和程序的，比如比特幣采用在哈希算法等數(shù)學(xué)算法進(jìn)行運(yùn)作的機(jī)制下，區(qū)塊鏈系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)若被篡改則相關(guān)數(shù)據(jù)將和區(qū)塊中的存儲(chǔ)信息不匹配，將無(wú)法通過(guò)數(shù)據(jù)驗(yàn)證。

5.匿名性

在法律沒(méi)有強(qiáng)制要求實(shí)名的范圍內(nèi)，區(qū)塊鏈可以實(shí)現(xiàn)匿名交易，各區(qū)塊節(jié)點(diǎn)的身份信息不需要公開(kāi)。

四、運(yùn)用區(qū)塊鏈技術(shù)理念改進(jìn)國(guó)際結(jié)算模式

根據(jù)上文分析可知，區(qū)塊鏈具有去中心化、開(kāi)放性、獨(dú)立性、安全性和匿名性的特質(zhì)，這些特點(diǎn)剛好可以彌補(bǔ)傳統(tǒng)國(guó)際結(jié)算的不足，區(qū)塊鏈的去中心化特征將國(guó)際結(jié)算變得更加便捷，減少耗時(shí)，開(kāi)放性可解決國(guó)際結(jié)算中信息不對(duì)稱(chēng)等問(wèn)題，而獨(dú)立性、安全性和匿名性的特點(diǎn)將有助于國(guó)際結(jié)算降低信用風(fēng)險(xiǎn)，提升安全系數(shù)?？梢?jiàn)，將區(qū)塊鏈技術(shù)的理念應(yīng)用于國(guó)際結(jié)算中可提升國(guó)際結(jié)算效率，解決信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

（一）基于區(qū)塊鏈技術(shù)理念的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)體系結(jié)構(gòu)

利用區(qū)塊鏈理念構(gòu)建簡(jiǎn)化的國(guó)際結(jié)算模式，該新模式由兩種參與成員、五個(gè)技術(shù)部門(mén)組成，具體內(nèi)容如表1 所示。

表1 區(qū)塊鏈技術(shù)理念下國(guó)際結(jié)算新模式的體系構(gòu)成

在構(gòu)建完善的國(guó)際結(jié)算體系結(jié)構(gòu)后，我們把國(guó)際結(jié)算的過(guò)程大概分為兩步：

第一，進(jìn)行交易準(zhǔn)備工作。扮演網(wǎng)關(guān)角色的銀行等金融機(jī)構(gòu)首先引導(dǎo)客戶進(jìn)入?yún)^(qū)塊鏈結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，客戶將合約、單據(jù)等信息上傳，區(qū)塊鏈系統(tǒng)對(duì)所上傳的信息進(jìn)行驗(yàn)證核對(duì)，在確認(rèn)交易貨物狀態(tài)符合區(qū)塊鏈中的共識(shí)協(xié)議后，才會(huì)通過(guò)交易請(qǐng)求。此時(shí)，進(jìn)口商的匯款行與出口商的收款行將利用網(wǎng)絡(luò)連接器進(jìn)行進(jìn)出口商的個(gè)人信息交換，并利用交易客戶端確認(rèn)交易信息。同時(shí)，這些信息將上傳至區(qū)塊鏈中，包括交易者的個(gè)人信息、支付信息、過(guò)往交易等內(nèi)容，為評(píng)判每位交易者的信譽(yù)水平提供依據(jù)，可過(guò)濾那些信譽(yù)度不合格的交易者，為未來(lái)的進(jìn)出口貿(mào)易降低交易雙方的信用風(fēng)險(xiǎn)。

第二，支付貨款。在交易雙方確認(rèn)交貨信息后，交易客戶端將會(huì)連接區(qū)塊鏈通知交易人確認(rèn)，確認(rèn)完成后，交易雙方的合同會(huì)上傳到區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)中，智能合約將對(duì)出口商是否滿足貨款支付的條件進(jìn)行審核。在該種模式進(jìn)行國(guó)際結(jié)算時(shí)，雙方均需要對(duì)交易信息進(jìn)行確認(rèn)，任何一方不確認(rèn)交易信息交易均無(wú)效。待雙方對(duì)交易信息進(jìn)行確認(rèn)后，區(qū)塊鏈的支付系統(tǒng)將自動(dòng)支付。雙方先通過(guò)市商客戶端購(gòu)買(mǎi)外匯，再通過(guò)交易客戶端進(jìn)行支付，買(mǎi)方先按比例支付預(yù)付款費(fèi)給賣(mài)家，以保障賣(mài)家獲有一定的安全保障。賣(mài)家將貨品交于物流公司后，物流部門(mén)將在確認(rèn)貨物信息后上傳交貨單據(jù)等信息至區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)，物流信息將在海關(guān)部門(mén)登記后上傳更新，在區(qū)塊鏈系統(tǒng)對(duì)交易過(guò)程進(jìn)行確認(rèn)和核對(duì)后，進(jìn)口商將支付剩余貨款。

這樣的國(guó)際結(jié)算流程保證了整個(gè)交易的清晰透明，降低了信用風(fēng)險(xiǎn)，區(qū)塊鏈系統(tǒng)的直接和便捷也大大節(jié)約了交易的時(shí)間成本，保證了企業(yè)資金回籠速度。

（二）區(qū)塊鏈在國(guó)際結(jié)算中發(fā)揮的技術(shù)優(yōu)勢(shì)

1.智能合約的優(yōu)勢(shì)

我國(guó)的數(shù)字人民幣仍處于試點(diǎn)發(fā)行的階段并未普及，充當(dāng)流通結(jié)算工具的仍然是電子人民幣，而區(qū)塊鏈技術(shù)通過(guò)數(shù)字貨幣所有者的信息變更實(shí)現(xiàn)數(shù)字貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，本質(zhì)是對(duì)信息和價(jià)值同時(shí)轉(zhuǎn)移，因此，新型的國(guó)際結(jié)算模式無(wú)法將信息轉(zhuǎn)移和價(jià)值轉(zhuǎn)移同步進(jìn)行。進(jìn)行信息轉(zhuǎn)移的區(qū)塊鏈賬本系統(tǒng)和進(jìn)行價(jià)值轉(zhuǎn)移的電子支付系統(tǒng)是分割開(kāi)來(lái)的，無(wú)法發(fā)揮區(qū)塊鏈技術(shù)的優(yōu)勢(shì)。而智能合約可將兩個(gè)系統(tǒng)連接，當(dāng)合同達(dá)成后可基于代碼強(qiáng)制執(zhí)行，并上傳支付信息，相當(dāng)于信息和價(jià)值做到了同步轉(zhuǎn)移，節(jié)約了時(shí)間成本。

2.信用機(jī)制的優(yōu)勢(shì)

在傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算模式下，銀行利用自身的信用作為國(guó)際結(jié)算的媒介，而這種模式將面臨著高昂的費(fèi)用，增加了交易雙方的成本，同時(shí)也可能會(huì)形成銀行的負(fù)債。而在區(qū)塊鏈技術(shù)支持下的國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)中，銀行只提供中介服務(wù)，不再需要提供信用，取而代之的是區(qū)塊鏈技術(shù)系統(tǒng)信用，這種新的國(guó)際結(jié)算模式將大大減少交易雙方的交易成本。

3.信息透明的優(yōu)勢(shì)

區(qū)塊鏈系統(tǒng)提供了完善的交易雙方交易信息、信用數(shù)據(jù)等可靠度高的信息，有助于交易雙方在交易前選擇優(yōu)質(zhì)的交易對(duì)象，降低了交易過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，區(qū)塊鏈系統(tǒng)收集的各項(xiàng)交易記錄和個(gè)人信息等都為信譽(yù)度評(píng)分提供了依據(jù)，利于監(jiān)管部門(mén)和審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)交易者進(jìn)行監(jiān)督和管理，有利于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)有序發(fā)展。

五、結(jié)論

在跨境電商業(yè)務(wù)逐漸興起的大背景下，國(guó)際結(jié)算模式也在發(fā)生著變化，傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算模式均不能在規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)簡(jiǎn)化流程，其中匯付流程便利耗時(shí)較少，但信用風(fēng)險(xiǎn)較高，信用證雖然風(fēng)險(xiǎn)較低，但手續(xù)高昂過(guò)程繁瑣，都不是快節(jié)奏經(jīng)濟(jì)環(huán)境下結(jié)算模式的最佳選擇。而區(qū)塊鏈技術(shù)的去中心化、開(kāi)放性、獨(dú)立性、安全性和匿名性恰恰彌補(bǔ)了傳統(tǒng)國(guó)際結(jié)算模式的缺陷，應(yīng)用于國(guó)際結(jié)算中將解決信用風(fēng)險(xiǎn)、耗時(shí)長(zhǎng)、成本高等問(wèn)題?；趨^(qū)塊鏈技術(shù)理念，構(gòu)建了由網(wǎng)關(guān)、客戶、網(wǎng)絡(luò)連接器、區(qū)塊鏈支付賬本、市商客戶端、交易客戶端、物流客戶端構(gòu)成的國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)，分兩步進(jìn)行國(guó)際結(jié)算，包括交易的準(zhǔn)備工作和支付貨款兩步內(nèi)容。區(qū)塊鏈也在國(guó)際結(jié)算中發(fā)揮了技術(shù)優(yōu)勢(shì)：智能合約做到了將國(guó)際結(jié)算的信息轉(zhuǎn)移和價(jià)值轉(zhuǎn)移同步進(jìn)行；信用機(jī)制使得交易雙方節(jié)約了高昂的交易成本；信息透明的特點(diǎn)使進(jìn)出口商降低了信用風(fēng)險(xiǎn)，也為監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督提供了有力的依據(jù)。