文/吳藤騰 編輯/白琳

案例情況

境內(nèi)申請(qǐng)人X通過(guò)開(kāi)證行M向捷克共和國(guó)的受益人P開(kāi)立即期信用證，用于采購(gòu)原木，R為捷克境內(nèi)的一家銀行。信用證相關(guān)信息如下：

信用證到期日：2020年2月21日

信用證到期地點(diǎn)：捷克共和國(guó)

最遲裝船日：2020年1月31日

交單期：裝船日后21天

其中，信用證第47A場(chǎng)次附加條款包含以下規(guī)定：交單行必須在其交單面函上注明交單的具體日期，否則面函的日期將會(huì)被視為交單日期（THE NEGOTIATION BANK / PRESENTING BANK MUST INDICATE THE EXACT DATE OF PRESENTATION ON THE COVERING SCHEDULE,OTHERWISE, THE DATE OF THE COVERING SCHEDULE WILL BE DEEMED THE DATE OF PRESENTATION）。

信用證開(kāi)立后，議付行R于2020年2月25日（面函日期）向開(kāi)證行M寄單索匯。來(lái)單面函注明“單據(jù)在信用證有效期之內(nèi)提交（DOCUMENTS PRESENTED WITHIN VALIDITY OF THE LC）”，隨附提單顯示的“裝船日期（ON BOARD DATE）”為2020年1月21日，因此，根據(jù)信用證交單條款推算出最遲交單期為2020年2月11日。據(jù)此，開(kāi)證行審單后認(rèn)為，該筆交單存在遲交單這一不符點(diǎn)。

案例分析

從條款方面分析

其一，信用證指定R銀行為議付行，且在受益人所在國(guó)到期，因此只要受益人在信用證有效期之內(nèi)將相符單據(jù)交至R銀行柜臺(tái)，自其交單之日，開(kāi)證行付款職責(zé)即宣告成立。鑒此，雖然面函日期為2020年2月25日過(guò)了信用證的有效期，但因其面函中注明了“單據(jù)在信用證有效期之內(nèi)提交”，故開(kāi)證行不能提“過(guò)效期”這一不符點(diǎn)。

其二，根據(jù)信用證47A附加條款的規(guī)定，除非交單行在交單面函上注明了確切的交單日期，否則開(kāi)證行將視面函所載日期2020年2月25日為交單日，但因該日期已經(jīng)過(guò)了有效期，同時(shí)，交單面函也表明所有單據(jù)均在效期（2020年2月21日）內(nèi)提交，因此實(shí)際交單日應(yīng)早于或等于該日期，且只有早于2020年2月11日當(dāng)日或之前才滿足非遲交單的條件。但是，由于面函中沒(méi)有其他關(guān)于交單日期的說(shuō)明或標(biāo)注，開(kāi)證行無(wú)法從單據(jù)自身所載信息進(jìn)行推斷。

其三，在上述情況下，向交單行發(fā)報(bào)查詢交單情況是開(kāi)證行可采取的首選方式。但是，因該筆業(yè)務(wù)為即期信用證結(jié)算且實(shí)務(wù)中交單行對(duì)此類咨詢不一定會(huì)配合及時(shí)回復(fù)，如果在5個(gè)銀行工作日內(nèi)未收到交單行回復(fù)，開(kāi)證行仍需對(duì)該單據(jù)進(jìn)行拒付或到期付款。實(shí)務(wù)中若在付款時(shí)扣除了不符點(diǎn)費(fèi)，后經(jīng)對(duì)方來(lái)報(bào)證實(shí)單據(jù)并未遲交單進(jìn)而追討不符點(diǎn)費(fèi)的話，會(huì)給開(kāi)證行的后續(xù)操作帶來(lái)麻煩，即需退回不符點(diǎn)費(fèi)。這將不可避免地產(chǎn)生額外的電報(bào)費(fèi)及代理行扣費(fèi)等。而這些費(fèi)用若由申請(qǐng)人支付似乎不盡合理，只能由開(kāi)證行自行承擔(dān)。再一個(gè)方法是，由開(kāi)證行將遲交單的疑問(wèn)提示進(jìn)口商，由進(jìn)口商聯(lián)系出口商確認(rèn)其確切交單時(shí)間后，再由開(kāi)證行向交單行發(fā)報(bào)進(jìn)行交涉。但即使基礎(chǔ)交易項(xiàng)下對(duì)方愿意配合，開(kāi)證行也需斟酌是否可根據(jù)出口商單方面的說(shuō)辭發(fā)報(bào)交涉或就此提出不符點(diǎn)進(jìn)行拒付，因?yàn)槠鋵?duì)單據(jù)的判斷是獨(dú)立性的。

官方意見(jiàn)

國(guó)際商會(huì)R480意見(jiàn)涉及的是，開(kāi)證行就一筆看似應(yīng)該在效期及交單期內(nèi)提交的到單向商會(huì)發(fā)起的咨詢，主要問(wèn)題集中在以下三點(diǎn)：（1）面函日期遲于信用證效期，交單行未明確其收單日是否在效期之內(nèi)，開(kāi)證行是否可據(jù)此提示過(guò)效期及交單期的不符點(diǎn)；（2）如果在開(kāi)證行提出上述不符點(diǎn)后，交單行隨后證明單據(jù)是在效期內(nèi)提交，開(kāi)證行是否應(yīng)撤回該不符點(diǎn)；（3）對(duì)交單行明確交單時(shí)間是否存在限制。

就該咨詢，國(guó)際商會(huì)出具了以下意見(jiàn)：（1）建議指定銀行應(yīng)就單據(jù)是否在效期內(nèi)提交加以明確。這樣做是為了避免開(kāi)證行因?yàn)楂@取信息不全而對(duì)交單時(shí)間可能產(chǎn)生誤解。UCP600第29條(b)款提到，如果在順延后的第一個(gè)銀行工作日交單，指定銀行必須（MUST）在其致開(kāi)證行或保兌行的面函中聲明交單是在根據(jù)UCP600第 29條a款順延的期限內(nèi)提交的。R480涉及的問(wèn)題是否屬于UCP600 第29（b）的情況不得而知，但從ICC的回復(fù)可以看出，即使不是因?yàn)轫樠訉?dǎo)致的“遲交單”，指定銀行也有明確是否在效期內(nèi)提交的義務(wù)，否則開(kāi)證行有按照UCP600第16條拒付的權(quán)利。（2）開(kāi)證行應(yīng)該就相符交單進(jìn)行承付。開(kāi)證行在拒付后若收到指定銀行明確受益人在交單期內(nèi)交單的電文，則應(yīng)該付款；同時(shí)對(duì)指定銀行明確效期的時(shí)間不做限制，只要其是在合理的時(shí)間內(nèi)做出即可。

另一參考案例

一筆90天自由議付信用證項(xiàng)下的交單在效期（2020年5月21日）內(nèi)提交。該信用證要求在裝運(yùn)日后的21天內(nèi)交單。根據(jù)隨附提單信息（裝船日：2020年4月4日）可推算出最遲交單日為2020年4月25日。而交單行面函日期顯示為2020年4月30日，這一時(shí)間明顯晚于最遲交單日。單據(jù)審核完畢后，開(kāi)證行發(fā)送承兌電告知議付行，將會(huì)到期付款但同時(shí)會(huì)扣除遲交單的不符點(diǎn)費(fèi)。當(dāng)日，交單行回報(bào)稱“單據(jù)已按信用證條款在交單期之內(nèi)提交（DOCUMENTS HAVE BEEN PRESENTED WITHIN PERIOD OF PRESENTATION AS PER LC TERMS AND CONDITIONS）”。開(kāi)證行在收到回復(fù)電后隨即撤銷了該不符點(diǎn)。

結(jié)合國(guó)際商會(huì)R480的意見(jiàn)，開(kāi)證行在收到指定銀行的澄清報(bào)文后，應(yīng)對(duì)相符交單予以承付。同時(shí)，開(kāi)證行審單人員應(yīng)考慮這樣一種情形。若到期地點(diǎn)為受益人所在國(guó)，則按指定行事的指定銀行有在收單次日起的5個(gè)銀行工作日的審核時(shí)間。因此開(kāi)證行在提示遲交單的不符點(diǎn)時(shí)應(yīng)結(jié)合單據(jù)及面函內(nèi)容做全面的考量，在模棱兩可的情況下可向交單行發(fā)報(bào)查詢。值得慶幸的是，本案例是一筆遠(yuǎn)期信用證，使得交單行得以在承兌階段對(duì)開(kāi)證行提示的不符點(diǎn)予以澄清。這樣開(kāi)證行既沒(méi)有耽誤后續(xù)業(yè)務(wù)的處理，也免除了雙方因不符點(diǎn)的提出可能引起的費(fèi)用糾紛，應(yīng)引以為鑒。

案例后續(xù)進(jìn)展

該筆交單經(jīng)復(fù)審后發(fā)現(xiàn)，同時(shí)提交的檢驗(yàn)證明的出具日期為2020年2月17日，在最遲交單日之后，開(kāi)證行據(jù)此提出不符點(diǎn)予以拒付，隨后交單行并沒(méi)有就該不符點(diǎn)做進(jìn)一步的反駁。

開(kāi)證行M處理的單據(jù)與上述R480意見(jiàn)的情況幾乎一樣。但由于交單中檢驗(yàn)證明的出具日期為2020年2月17日晚于最遲交單日，開(kāi)證行提示遲交單的不符點(diǎn)是合理的。實(shí)務(wù)中，如果開(kāi)證行沒(méi)有確切的理由判斷對(duì)方遲交單，最好向交單行發(fā)報(bào)查詢后再做判斷，以免除后續(xù)不必要的麻煩。

業(yè)務(wù)啟示

把握好業(yè)務(wù)處理的時(shí)間節(jié)點(diǎn)

在單據(jù)審核的過(guò)程中，如遇到需要與交單行進(jìn)一步溝通或需要其澄清的問(wèn)題，開(kāi)證行應(yīng)考慮后續(xù)承兌或付款的時(shí)間點(diǎn)，對(duì)有疑問(wèn)的單據(jù)應(yīng)盡早發(fā)報(bào)或通過(guò)電話或電郵等方式與境外銀行取得聯(lián)系；同時(shí)，要關(guān)注單據(jù)處理的時(shí)效性，開(kāi)證行在收單后應(yīng)及時(shí)處理、避免壓?jiǎn)?。特別應(yīng)注意的是，無(wú)論如何都要把握慣例規(guī)定的5個(gè)工作日的處理時(shí)限，以免喪失拒付的主動(dòng)權(quán)。

謹(jǐn)慎提示不符點(diǎn)

國(guó)際商會(huì)一直主張信用證是付款的工具，因此在不喪失單據(jù)使用的基本功能的情況下，銀行應(yīng)對(duì)拒付持謹(jǐn)慎態(tài)度，對(duì)于無(wú)法確定的不符點(diǎn)應(yīng)通過(guò)內(nèi)部討論、參考官方案例、咨詢專家意見(jiàn)等多種方式或渠道進(jìn)行判斷，以免因拒付不當(dāng)影響銀行聲譽(yù)，甚至造成損失。

審慎選擇議付行

在信用證實(shí)務(wù)中，在類似本文案例的情況下，限制議付比自由議付信用證更具優(yōu)勢(shì)。其原因在于，開(kāi)證行對(duì)其指定銀行的流程規(guī)范程度、信譽(yù)等情況都有更好的把握。一般來(lái)說(shuō)，優(yōu)秀的銀行會(huì)更加珍視其國(guó)際信譽(yù)，在配合往來(lái)行的業(yè)務(wù)查詢方面更為積極主動(dòng)。而如果想較大程度地避免議付信用證帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行還可以考慮開(kāi)立在開(kāi)證行兌用的信用證，以更好地維護(hù)自身和客戶利益。