文/顧玉清 薛曉波 榮瑜 編輯/吳夢晗

近年來，外匯局出臺了一系列跨境貿易和投資便利化改革舉措，提高了在更高水平開放型經濟新體制下外匯服務的能力，也對銀行和市場主體的監(jiān)管提出了更高要求。為把握好便利化和合規(guī)經營的平衡點、打通便利化政策落地梗阻，本文對外匯局江蘇省分局（下稱“江蘇分局”）創(chuàng)新構建的銀行展業(yè)信息共享機制進行了介紹，總結梳理了其實踐經驗，并在此基礎上對進一步提升銀行展業(yè)和服務水平提出了優(yōu)化建議。

機制構建

為配合貿易便利化政策穩(wěn)步落地，切實提升銀行展業(yè)履職能力，江蘇分局于2019年4月創(chuàng)新構建了“企業(yè)授權-銀行查詢-外匯局反饋”的銀行展業(yè)信息共享機制，旨在實現企業(yè)資金收付、融資放款等多種信息的共享，打破銀企信息不對稱的僵局。該機制通過整合監(jiān)管數據，可動態(tài)展示企業(yè)總體經營情況、跨境資金收付特點，緩解銀行在展業(yè)過程中因信息不對稱、不全面對正常合理的業(yè)務“不敢辦、不愿辦”的問題。該機制的運行，既增強了企業(yè)的獲得感，也為銀行由單證審核向實質審核轉變探索出了一條可行路徑。

共享內容。銀行展業(yè)信息共享機制通過跨境資金流動監(jiān)測與分析系統(tǒng)，整合了外匯局內部基礎數據、日常監(jiān)管信息等，歸集為企業(yè)四大類、12項經營指標，以便利銀行快速準確審核業(yè)務真實性，為企業(yè)跨境結算便利和貿易融資提供了數據支撐。

指標設計。一是主體類信息，包括名錄狀態(tài)、分類管理、企業(yè)標識等。二是經營類指標，包括總量監(jiān)測和分項監(jiān)測指標等，如出（進）口收（付）匯率、貿易信貸平均賬期等。三是審慎類指標，主要考察企業(yè)辦理特殊業(yè)務占比情況，如貿易融資杠桿率、預付貨款占比等。四是負面清單，銀行定期向外匯局反饋經營異常等高風險企業(yè)名單，一并納入信息共享。

指標運用。一是通過“出口收匯率”“進口付匯率”等指標掌握企業(yè)的出口資金回籠情況，結合財務報表，衡量企業(yè)現金流、短期償債能力等。二是以“貿易融資杠桿率”“報關單可融資余額”等指標作為判斷企業(yè)是否存在重復融資、超額融資等行為的參考。三是通過“貿易信貸平均賬期”“貿易信貸余額”等指標佐證企業(yè)收付匯賬期、貿易信貸賬期是否合理。四是通過“轉口貿易占比”“預付貨款占比”等指標了解企業(yè)高風險業(yè)務的情況。

共享流程。第一步，銀行向外匯局提出參與信息共享協(xié)定的申請，經外匯局評估后，簽訂展業(yè)信息共享協(xié)定。第二步，銀行對一些可疑類企業(yè)或高風險交易，經企業(yè)書面授權后向外匯局申請信息共享。第三步，外匯局向申請銀行反饋查詢結果，同時提示銀行共享信息僅作為展業(yè)審核的輔助性參考。

實踐成效

截至2020年12月31日，江蘇省加入展業(yè)信息共享機制協(xié)定的一級分行和二級分行達87家,累計對255家企業(yè)進行了信息查詢；通過信息共享，為企業(yè)辦理外匯收支12.48億美元、貿易融資9.98億美元。具體從以下四個方面優(yōu)化了銀行展業(yè)服務，便利了企業(yè)的業(yè)務辦理。

一是助推便利化政策落地達效。2019年，貨物貿易外匯收支便利化試點在江蘇落地，展業(yè)信息共享機制為試點銀行提供了企業(yè)分類等級、收付匯率、貿易融資等主體和交易信息，幫助銀行更好地總結企業(yè)外貿經營和跨境資金運作的規(guī)律和特點，助推從單證形式審核向交易實質審核的轉變。

案例1：試點初期，某銀行篩選了行內符合條件的意向客戶十余家。在最終確認試點企業(yè)名單前，外匯局指導銀行通過展業(yè)信息共享機制查詢企業(yè)的“總量差額”“近一年收付匯規(guī)?！薄百Q易信貸報告余額比率”等指標，幫助銀行更好地掌握企業(yè)資金運營特征和外匯政策執(zhí)行情況，最終成功將三家企業(yè)納入試點。

二是破解外貿企業(yè)融資難題。受新冠肺炎疫情的影響，不少外貿企業(yè)應收賬款回籠困難，復工復產出現資金缺口。展業(yè)信息共享機制發(fā)揮“信息共享”和“融資撮合”兩大優(yōu)勢，幫助銀行提升融資效率。

案例2：江蘇某汽車公司主營平行汽車進口。隨著海外市場的不斷拓展，資金周轉存在缺口，需要通過融資予以解決。為充分評估貿易背景的真實性和融資安全性，經辦銀行提出“貿易融資率”“貿易信貸賬期”等指標共享申請，了解到企業(yè)融資比率較低、結算賬期在3個月左右，結合企業(yè)財務報表及實地調研后，為其辦理了進口付匯貿易融資約230萬美元。

三是滿足企業(yè)個性化業(yè)務需求。展業(yè)信息共享機制通過數據共享提高了業(yè)務透明度，降低了銀行的操作風險，大大提升了銀行優(yōu)化服務的積極性。

案例3：無錫某光電有限公司受疫情影響無法及時回籠出口貨款，向銀行申請購匯償還國內外匯貸款。銀行查詢“出口收匯率”“貿易信貸賬期”等指標后，了解到企業(yè)出口收匯放緩且賬戶無足夠外匯，判斷企業(yè)確有購匯需求，為企業(yè)辦理73.2萬美元的購匯，解決了企業(yè)的實際困難。

四是增強銀行風險預警能力。企業(yè)外匯經營數據的實時共享，為銀行開展真實性審核、提升風險防控能力提供了有力支撐。

案例4：泰州某區(qū)塊鏈技術有限公司在銀行申請預付貨款400萬美元，銀行事前通過共享信息查詢到該企業(yè)“預付貨款占比”高達100%，且已在他行辦理了多筆大額預付，均無對應貨物進口，外匯局已對該企業(yè)實施現場核查。銀行在對業(yè)務做進一步調查核實時，企業(yè)也無法提供合理解釋。據此，銀行認為該企業(yè)背景真實性存疑，拒絕為企業(yè)繼續(xù)辦理該類業(yè)務；同時，將相關情況及時反饋外匯局。目前該企業(yè)已被降級為B類。

機制運行的思考與體會

首先，構建展業(yè)信息共享機制是推動銀行展業(yè)審核方式轉型的內在要求。以貿易外匯收支便利化試點為代表的各項改革的推進，對形成全面對外開放的新格局具有重大意義，也給銀行外匯服務和監(jiān)管帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)，對銀行傳統(tǒng)的、以單證形式審核為核心的展業(yè)模式，是一次根本性變革。其要求銀行在滿足誠信合規(guī)企業(yè)更高水平便利化訴求的同時，能夠通過一定的機制安排，掌握更為核心關鍵且畫像精準的主體信息，對交易背景做出更加全面、真實的判斷。

其次，展業(yè)信息共享機制是提升微觀審慎監(jiān)管效能的有效途徑。銀行是微觀市場監(jiān)管的前線和主要支柱。銀行搜集和掌握的企業(yè)核心信息越多，其提升風險識別、預警和管理能力的空間就越大。數字化的展業(yè)信息共享，有助于銀行將審慎監(jiān)管要求全面嵌入“內化”為自身的內部管理和操作流程，建立健全事前客戶識別、事中監(jiān)測核查、事后跟蹤評估的常態(tài)化、全流程體系，在防范風險的同時提升便利化效率。

另外，展業(yè)信息共享機制是深化監(jiān)管信息多渠道運用的有益探索。外匯局以跨境監(jiān)測系統(tǒng)為抓手采集了海量明細數據，能夠較為全面、動態(tài)地掌握企業(yè)總體經營情況、跨境資金收付特點。因此，加強監(jiān)管信息共享的技術條件目前已經具備，在合理使用、信息安全、各方可接受的基礎上，可以探索實現大數據應用和實體經濟需求更為深度的融合。

下一步，可從以下三個方面繼續(xù)完善這一機制。

第一，豐富信息共享數據，推動試點增量擴面。為進一步發(fā)揮試點效應，可將試點地區(qū)進一步擴大；同時，推動將海關、稅務等跨部門監(jiān)管信息納入共享范疇，探索從信息、技術角度為銀行提供更多展業(yè)支持，進一步豐富企業(yè)畫像，推動銀行展業(yè)審核更加精確有效。

第二，激發(fā)銀企內生動力，推動機制長效運行?？蓪y行展業(yè)信息共享機制運用情況納入以風險評估為導向的分類管理體系，對積極配合展業(yè)查詢且信用優(yōu)良的企業(yè)給予更多結算和融資便利，推動形成“越合規(guī)、越便利”的良性循環(huán)。

第三，推進應用場景建設，放大展業(yè)機制效用。經常項目便利化改革推動銀行貿易真實性審核從現場審單向客戶盡調轉變，由單證形式向交易實質轉變，銀行對企業(yè)相關信息共享的訴求愈發(fā)強烈。為進一步提高信息共享效率，可考慮將共享指標嵌入“數字外管”銀行版貨物貿易監(jiān)管模塊或“數字外管”互聯網版跨境金融區(qū)塊鏈服務平臺，并向所有銀行開放，通過科技賦能進一步提高信息共享的效能。