作者簡介：蔡媛（1983— ），女，漢族，甘肅武威人，研究生。主要研究方向：企業(yè)銀行賬戶管理。

摘 要：賬戶在社會經(jīng)濟活動中具有重要的作用，作為開展經(jīng)濟活動的基礎，是社會資金運動中的起始點和終點。現(xiàn)代社會，大數(shù)據(jù)信息技術發(fā)展速度極快，企業(yè)銀行賬戶是企業(yè)經(jīng)營活動的主要載體，相較于個人銀行賬戶而言，企業(yè)銀行賬戶的資金流量更大，更應該注重企業(yè)資金安全管理。在當前取消企業(yè)開戶許可證的背景下，盡管促進了企業(yè)開設銀行賬戶，但也給商業(yè)銀行帶來了新的風險和挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行必須有效承擔管理企業(yè)賬戶“整個生命周期”中“第一責任人”的責任。因而必須對企業(yè)銀行賬戶管理的重要性給予足夠的重視，重點關注防范和控制賬戶的風險。文章通過對企業(yè)銀行賬戶管理的重要性進行了簡要描述，接著對當前新管控措施下企業(yè)銀行賬戶管理問題進行了分析，并針對這些問題提出一系列對策措施。

關鍵詞：國企;銀行賬戶;企業(yè)

隨著社會的發(fā)展，賬戶在企業(yè)經(jīng)濟活動中舉足輕重。銀行賬戶管理工作是金融機構的一項重要職責，也是金融機構進行業(yè)務發(fā)展必須面臨的重大經(jīng)營問題，加強賬戶管理工作對于促進社會信用、維護經(jīng)濟金融秩序具有重要作用。為全面落實十九大全會精神和“放管服”改革政策，于2019年7月22日，中國人民銀行全面取消了企業(yè)銀行賬戶許可工作，企業(yè)銀行賬戶管理進入新的歷史發(fā)展階段。伴隨著企業(yè)賬戶許可的取消，銀行在對企業(yè)銀行賬戶管理中需要承擔更多的責任，對企業(yè)銀行賬戶進行周期性的管理，但是在實際管理工作中有較大的的難度，當前信息技術的發(fā)達，企業(yè)銀行賬戶管理如何確保安全性，如何降低企業(yè)銀行賬戶管理的風險，避免因為信息不實而造成損失，文章對新管控措施的企業(yè)銀行賬戶管理優(yōu)化進行了研究。

一、企業(yè)銀行賬戶管理的重要性

（1）有利于促進資金使用效率的提高，簡化資金結算手續(xù)。銀行結算賬戶是企業(yè)經(jīng)營活動的根基，有效的對企業(yè)銀行賬戶進行管理，有利于對存取款企業(yè)、個人及銀行在辦理開戶和撤戶等行為加以規(guī)范，為存取款人進行正常辦理銀行業(yè)務提供一定的便利，提高資金收付清算活動辦理程序的便捷度。

（2）有利于促進銀行等金融機構服務水平的提高，維護公平競爭的市場環(huán)境。伴隨著我國銀行等金融業(yè)的飛速發(fā)展，國際化進程逐漸加快，對外開放水平逐步提高，金融市場上的競爭愈演愈烈，各個銀行金融機構的競爭逐漸激烈。加強對企業(yè)銀行賬戶的管理，有利于進一步促進制度創(chuàng)新，為客戶依法依規(guī)開立銀行賬戶提供指引，提高銀行支付方式和支付手段的創(chuàng)新力，加快提高銀行等金融機構的服務水平，提高國內銀行的市場競爭力，使得其可以在激烈的市場競爭中保持優(yōu)勢地位。

（3）有利于對利用銀行賬戶進行違規(guī)行為等行為給予沉重的打擊，完善我國的社會信用環(huán)境。制定了嚴格的打擊違規(guī)行為的規(guī)章制度，同時對賬戶的類別和各類賬戶的適用范圍也進行了進一步明確的規(guī)范。對銀行賬戶的使用的范圍和其所呈現(xiàn)出的信息進行綜合的判斷和分析，有利于提高對資金活動的實時監(jiān)測度，建立預警機制，對大額可疑資金或者較為異常的資金流向及時的發(fā)現(xiàn)和調查，對違規(guī)行為給予嚴厲的打擊，對企業(yè)和個人的支付信用能夠較為準確的進行反映，加快完善提高社會信用環(huán)境和信用體系。

（4）有利于更好的進行宏觀調控，維護金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。賬戶是銀行業(yè)務開展時的重要基礎，對賬戶進行有效的管理是銀行日常工作中的重要組成部分，為中央銀行進行經(jīng)濟的宏觀調控、促進金融市場的穩(wěn)定發(fā)展奠定了堅實的基礎，在一定程度上能夠對逃脫債務、進行違規(guī)行為及時的進行遏制，有利于維護公平公正的市場環(huán)境，保證社會經(jīng)濟秩序的正常運轉。

二、基于新管控措施的企業(yè)銀行賬戶管理存在的問題

（一）資料的真實性和有效性難以保證

自從我國辦理銀行賬戶需要進行實名認證后，針對客戶身份信息的真實性出臺了一系列的政策措施，要求企業(yè)在進行銀行賬戶開戶時，必須提供有效的身份證件和企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照等相關證明，但是如何對這些資料信息的真實有效性進行核驗，是現(xiàn)階段企業(yè)銀行賬戶管理中存在的主要問題?？蛻羲峁┑牡馁Y料只能通過公安部門的聯(lián)網(wǎng)核查來進行身份證件的辨識，其他部門均不能進入該系統(tǒng)，因此客戶所提供的的資料是否與自身實際情況一致存在較大的疑慮。而且，再進行賬戶管理信息系統(tǒng)錄入時候主要是通過手工錄入進行提交的，未設置橫向的校驗功能，因此不能保證信息資料的合規(guī)性和時效性。

除此之外，我國現(xiàn)行的銀行賬戶的管理機制允許代理開戶，這在一定程度上不利于保證資料的真實性和有效性。在實際辦理企業(yè)銀行賬戶時，一般情況下都是由企業(yè)的財務人員或者其他經(jīng)辦人員代理企業(yè)法人辦理銀行賬戶開立的一系列手續(xù)。

在全新的模式下，進一步省略簡化人行的核準這一環(huán)節(jié)的工作，就會使得商業(yè)銀行所承擔的開戶審核風險加大。銀行在為企業(yè)進行開戶時，沒有對存款開戶人是否自愿開戶以及企業(yè)經(jīng)營的范圍等信息資料的真實完整進行詳細的調查，僅對開戶人所提供的的資料文件的完整合規(guī)性進行審核，那么就會嚴重影響社會秩序的穩(wěn)定，造成不可估量的損失。

（二）賬戶管理系統(tǒng)有待完善更新

近年來，我國經(jīng)濟發(fā)展速度不斷加快，出臺了各項針對企業(yè)銀行管理的辦法，但是現(xiàn)階段我國銀行的賬戶管理系統(tǒng)采用的仍是2005年的系統(tǒng)，其與經(jīng)濟社會發(fā)展速度不相適應，在一定程度上導致銀行的開戶率降低，具體表現(xiàn)在：一在賬戶管理系統(tǒng)中，禁止對賬號的等基本信息進行變更。在實際工作中，可能會出現(xiàn)銀行工作人員因操作失誤造成賬號或者存款人的地區(qū)代碼、類別等輸入錯誤，在此情況下只能對銀行賬戶進行銷戶之后再重新辦理開戶，在一定程度上增加了銀行工作人員的工作任務，為企業(yè)帶來一系列不必要的麻煩。二在賬號管理系統(tǒng)中，跨省或者跨地區(qū)時出現(xiàn)的賬戶數(shù)據(jù)信息不一致，致使客戶不能進行開立賬戶和對賬戶信息進行變更。與此同時，不同的賬戶類別性質不同，其所需要的提供的文件資料也不相同，需要銀行工作人員具有較強的專業(yè)能力，以更好的進行分類操作和資料審核等工作。