段振樂

【摘? 要】小微企業(yè)的迅速發(fā)展推動了我國國民經(jīng)濟的發(fā)展，其在我國經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)重要地位，因此，小微企業(yè)的發(fā)展受到政府的大力支持。但是，由于小微企業(yè)自身發(fā)展的局限性與社會信用體系的不健全，銀行在向小微企業(yè)發(fā)放貸款時會權(quán)衡風(fēng)險與利益，這導(dǎo)致小微企業(yè)的資金需求與銀行的貸款供給不成正比，最終導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難。融資難成為制約小微企業(yè)長遠發(fā)展的一個重要因素。論文以小微企業(yè)為研究對象，分析小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，并據(jù)此提出了應(yīng)對策略。

【Abstract】The rapid development of small and micro enterprises promotes the development of China's national economy， which occupies an important position in China's economic development. Therefore， the development of small and micro enterprises is strongly supported by the government. However， due to the limitations of the development of small and micro enterprises and the imperfection of social credit system， banks will balance the risks and interests when granting loans to small and micro enterprises， which leads to the capital demand of small and micro enterprises is not proportional to the banks' loan supply， and eventually leads to the financing difficulties of small and micro enterprises. Financing difficulty has become an important factor restricting the long-term development of small and micro enterprises. This paper takes small and micro enterprises as the research object， analyzes the financing status of small and micro enterprises， and puts forward countermeasures accordingly.

【關(guān)鍵詞】IPC模式;融資供給;微貸

【Keywords】IPC mode; financing supply; micro credit

【中圖分類號】F832.4;F276.3? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2021）10-0070-03

1 IPC模式概述

IPC模式來源于德國國際項目咨詢公司（德國IPC公司），該公司近30年在10多個國家為小微企業(yè)提供金融服務(wù)，項目平均不良率低于3%。

IPC模式是一種創(chuàng)新信貸模式，重視實地調(diào)查和信息驗證，主要通過對客戶經(jīng)理調(diào)查走訪、信息交叉驗證等方面進行培訓(xùn)，提升客戶經(jīng)理辨別信息的能力和編制財務(wù)報表的技能，從而防范信用風(fēng)險。從本質(zhì)來看，IPC小微貸模式實際是將小微信貸業(yè)務(wù)中考察的部分軟信息（即難以書面化的信息）逐步“硬化”（書面化），該模式的核心內(nèi)容主要分為3個方面：一是考察借款人的償債能力;二是衡量借款人的償貸意愿;三是對公司內(nèi)部操作風(fēng)險的控制。IPC模式對上述3個方面進行了針對性的設(shè)計。IPC模式的創(chuàng)新之處在于：機構(gòu)工作人員將風(fēng)險把控的側(cè)重點放在借款人的還款意愿以及借款人的經(jīng)營情況和現(xiàn)金流，從而決定是否放貸，而不是根據(jù)客戶資產(chǎn)價值評估決定。

2 小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，融資難問題成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重要因素，這一問題的產(chǎn)生與多種因素有關(guān)。

2.1 政策扶持力度不足

我國雖然加大了對小微企業(yè)發(fā)展的扶持力度，相繼出臺了有利于小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，但是小微企業(yè)在經(jīng)營過程中抗風(fēng)險能力弱、發(fā)展規(guī)模小、貸款抵押物少，與小微企業(yè)的發(fā)展需求相比還遠遠不夠。在稅收減免等優(yōu)惠力度方面，小微企業(yè)與規(guī)模相對較大的企業(yè)相比處于弱勢地位，規(guī)模較大的企業(yè)享受的稅收減免等優(yōu)惠力度較大，而小微企業(yè)享受的稅收減免等優(yōu)惠力度相對較小。除此之外，從銀行層面來說，雖然在政策的鼓勵下，銀行放寬了對小微企業(yè)貸款的限制，為小微企業(yè)增加了貸款渠道，并降低了貸款利率，但是小微企業(yè)破產(chǎn)成本比較低、抵押物有限，相比于大中型企業(yè)，小微企業(yè)商譽價值較低，違約的風(fēng)險較大，基于對風(fēng)險防控等因素的考量，商業(yè)銀行更傾向于向大中型企業(yè)放款。

另外，政策的提出與落實并不是同步進行的。據(jù)調(diào)查，很多小微企業(yè)并不是很清楚近期出臺的促進小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策。一方面，這與當(dāng)?shù)芈毮懿块T的宣傳力度較小有直接關(guān)系;另一方面，這與企業(yè)對政策內(nèi)容的判斷不準(zhǔn)確有關(guān)。政策的提出不能與實踐相結(jié)合，所以最終不能對小微企業(yè)產(chǎn)生較大的影響，也沒有達到預(yù)期的效果。

2.2 社會信用體系不健全

銀行等金融機構(gòu)貸款給小微企業(yè)首先要基于低風(fēng)險和低壞賬率，但是銀行等金融機構(gòu)并不能完全掌握小微企業(yè)的信息數(shù)據(jù)，這就導(dǎo)致小微企業(yè)向銀行貸款難，進而導(dǎo)致融資難、發(fā)展難。究其原因，有很大一部分原因在于社會信用體系的不健全：

首先，信用法律法規(guī)建設(shè)滯后，缺少針對小微企業(yè)征信的法律法規(guī)，很多數(shù)據(jù)信息涉及企業(yè)發(fā)展，而企業(yè)提供這部分敏感數(shù)據(jù)并沒有得到完善的法律法規(guī)保障，出于對企業(yè)發(fā)展安全的考慮，并沒有向銀行等金融機構(gòu)提供自身經(jīng)營信息，從而影響貸款評估，導(dǎo)致小微企業(yè)貸款利率居高不下，使小微企業(yè)融資難、融資貴;其次，社會征信體系建設(shè)不完善，征信市場規(guī)模小、不完善，征信機構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小，除了中國人民銀行征信中心的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫之外，其他征信機構(gòu)難以獲得公眾的認可，社會認可度不高，因此，公眾對于小微企業(yè)的背景及發(fā)展成果持懷疑態(tài)度，小微企業(yè)難以獲得社會支持;最后，信用數(shù)據(jù)信息平臺未實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺，數(shù)據(jù)共享體系不完善，很多數(shù)據(jù)不能互聯(lián)互通，數(shù)據(jù)得不到完善統(tǒng)一，而企業(yè)的發(fā)展需要不斷獲取最新數(shù)據(jù)信息，信息獲取延后會影響小微企業(yè)的融資和發(fā)展。

2.3 服務(wù)意識不強

銀行等金融機構(gòu)提供貸款服務(wù)的對象普遍偏向于大中型企業(yè)，無論是在為企業(yè)提供的貸款產(chǎn)品方面還是在貸款獎懲方面，都對大中型企業(yè)相對放寬要求。在人才培育方面，銀行等金融機構(gòu)延續(xù)傳統(tǒng)的培訓(xùn)方法，并沒有培養(yǎng)針對小微企業(yè)貸款方面的專業(yè)人才，機構(gòu)工作人員認為向小微企業(yè)貸款收益低、風(fēng)險高，回報價值難以提升。在服務(wù)效率方面，銀行等金融機構(gòu)對小微企業(yè)的信貸審批模式依舊延續(xù)傳統(tǒng)模式，審批流程復(fù)雜、時間過長。因此，銀行等金融機構(gòu)對小微企業(yè)的服務(wù)積極性不高，服務(wù)效率低，服務(wù)意識不強。

由于我國還未建立完善的貸款違約保險制度，商業(yè)銀行過度地關(guān)注小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模，對小微企業(yè)的綜合分析經(jīng)驗不足，加之對風(fēng)險的管控以及相關(guān)部門對銀行的外部監(jiān)管，商業(yè)銀行更傾向于將資金投入風(fēng)險率更低、回報率更高的大型企業(yè)。

2.4 技術(shù)落后

雖然IPC技術(shù)針對小微企業(yè)融資難、貸款效率低的問題提供了很大幫助，同時，為銀行提供了便利，但是由于需要專業(yè)的客戶經(jīng)理對小微企業(yè)貸款進行評估，而銀行等金融機構(gòu)并沒有專業(yè)的客戶經(jīng)理，只能從外部聘請客戶經(jīng)理，這就會導(dǎo)致客戶經(jīng)理的能力參差不齊，職業(yè)素養(yǎng)高低不一，對IPC技術(shù)的了解、掌握與應(yīng)用程度也不一樣，這在一定程度上會導(dǎo)致發(fā)展前景好的小微企業(yè)由于評估環(huán)節(jié)出現(xiàn)偏差而不能獲得銀行貸款。另外，在IPC模式下，小微企業(yè)向銀行申請貸款更多地依賴客戶經(jīng)理，這使得銀行的客戶群體有限，且客戶經(jīng)理的收入與業(yè)績成正比，這就會造成客戶經(jīng)理為了自身利益降低對小微企業(yè)的貸款標(biāo)準(zhǔn)，從而提高了銀行等金融機構(gòu)的貸款風(fēng)險，進而形成小微企業(yè)向銀行貸款難的惡性循環(huán)。由此可見，一方面，傳統(tǒng)的、單一的IPC技術(shù)不能完全解決小微企業(yè)融資困難的問題;另一方面，小微企業(yè)應(yīng)用信息化技術(shù)的程度低，不能很好地利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)為融資拓寬渠道。

2.5 企業(yè)管理不到位

大多數(shù)小微企業(yè)都處于成立初期，資金較少，不重視企業(yè)的管理，很多企業(yè)既沒有設(shè)立專門的管理部門，也沒有聘請專業(yè)的管理人員。這在發(fā)展初期確實為企業(yè)節(jié)省了不少開銷，但從企業(yè)的長遠發(fā)展角度來看，企業(yè)缺少系統(tǒng)的管理，會導(dǎo)致企業(yè)不能及時發(fā)現(xiàn)自身存在的缺陷而及時進行彌補，更不能及時了解企業(yè)外部信息，缺少對企業(yè)融資方式的認知。一旦企業(yè)由于管理問題對自身的發(fā)展帶來危機或者在發(fā)展過程中遇到問題而又缺少專業(yè)的管理人員來解決時，會嚴重制約企業(yè)的長遠發(fā)展。

家族式管理是小微企業(yè)一個最大的特點。在企業(yè)發(fā)展初期，這種家族式管理確實存在一定的優(yōu)勢，但隨著企業(yè)的逐步發(fā)展，就需要更加先進的管理理念來引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展，對企業(yè)發(fā)展進行內(nèi)部機制改革，滿足經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、金融體制改革的需要。這時家族式管理的弊端逐漸顯現(xiàn)出來。很多小微企業(yè)的中層以上的領(lǐng)導(dǎo)者沒有學(xué)習(xí)過系統(tǒng)的管理知識，只是拘泥于固有的、傳統(tǒng)的管理方法來管理企業(yè)，不能與時俱進，不接受創(chuàng)新理念，即使企業(yè)聘請專業(yè)的管理人員，他們提出的管理概念也存在被駁回的可能性，不僅打消了管理人員的積極性，更嚴重阻礙了企業(yè)的發(fā)展。

3 小微企業(yè)融資難問題的解決對策

針對小微企業(yè)融資難這一復(fù)雜問題，應(yīng)從服務(wù)、技術(shù)、管理、法律、社會信用體系這5個方面著手應(yīng)對，以實現(xiàn)小微企業(yè)的長遠發(fā)展。

3.1 服務(wù)升級

首先，銀行等金融機構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變自身工作人員對小微企業(yè)的看法和態(tài)度。培養(yǎng)面向小微企業(yè)貸款的專業(yè)人員，對小微企業(yè)進行實地考察，提高對小微企業(yè)的服務(wù)水平，推出更多有關(guān)小微企業(yè)貸款的產(chǎn)品。其次，信貸人員可借助信貸機構(gòu)、市場監(jiān)管、天眼查等渠道來考察小微企業(yè)的信用記錄，以此分析企業(yè)的還款意愿。最后，改變信貸審批的傳統(tǒng)模式、流程，融合IPC技術(shù)，提升對小微企業(yè)的綜合分析能力，簡化對小微企業(yè)的貸款流程，縮短審批、放款時間。

3.2 技術(shù)改進

IPC技術(shù)十分重視客戶經(jīng)理的職業(yè)素養(yǎng)和專業(yè)性，但推廣成本高是其存在的主要問題。銀行等金融機構(gòu)可以根據(jù)自身特點，制定方案加強風(fēng)險管理，提前預(yù)防，整體管控，提高借款企業(yè)的違約成本。專門培養(yǎng)客戶經(jīng)理，后期降低外聘客戶經(jīng)理的成本和風(fēng)險。發(fā)揮IPC技術(shù)在信貸風(fēng)控方面的優(yōu)勢，融合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，走線上線下融合之路，推動貸款業(yè)務(wù)向純線上邁進，逐步走向標(biāo)準(zhǔn)化、技術(shù)化，最終實現(xiàn)小額貸款直接發(fā)放、大額貸款線上線下綜合評估，減少調(diào)查內(nèi)容，簡化流程，縮短貸款時間，提高貸款效率，提高客戶的滿意度。貸款流程與科技創(chuàng)新相結(jié)合，逐步實現(xiàn)機械化、電子化，用人工智能代替輔助崗位，降低銀行等金融機構(gòu)的人力成本和運營成本，盡可能減少影響小微企業(yè)貸款的不必要的人為因素，從而更好地為小微企業(yè)貸款提供服務(wù)。此外，小微企業(yè)應(yīng)加大對信息化技術(shù)的運用力度，更好地利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)拓寬自己的融資渠道，降低融資貸款難度，推動自身高質(zhì)量發(fā)展。

3.3 管理創(chuàng)新

小微企業(yè)在銀行貸款的信用評估中處于劣勢，因此，更應(yīng)該在日常經(jīng)營中加強企業(yè)的內(nèi)部管理，完善企業(yè)內(nèi)部機制。例如，可以成立獨立的監(jiān)管部門，實現(xiàn)內(nèi)部管理與外部監(jiān)督相結(jié)合，找出企業(yè)發(fā)展弊端并對此進行調(diào)整改革，推動企業(yè)發(fā)展壯大。加大對財會部門的監(jiān)管力度，最終實現(xiàn)資金透明化，最大限度地保證財務(wù)數(shù)據(jù)的公開化、客觀性。利用現(xiàn)代企業(yè)管理理念對小微企業(yè)進行管理創(chuàng)新，聘請專業(yè)的管理人員，組建獨立的管理部門直接對企業(yè)負責(zé)，并給予其管理企業(yè)經(jīng)營情況的權(quán)力，提高管理的規(guī)范性，將信用作為管理的核心，增強企業(yè)的風(fēng)險防范意識，降低企業(yè)的發(fā)展風(fēng)險，提高小微企業(yè)的信用度，從而降低小微企業(yè)融資貸款的難度。

3.4 法律法規(guī)保障

首先，加大對小微企業(yè)的直接扶持力度，包括減免稅費、貸款降息、資金支持等。地方政府應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的發(fā)展情況制定相應(yīng)的地方政策，中央政府提供專項資金，給予小微企業(yè)有力支持。其次，應(yīng)加強政策的執(zhí)行，加大宣傳力度，提高政策落地效力。再次，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐纳鐣闆r放寬各種管制條件，尤其當(dāng)前小微企業(yè)受到疫情的嚴重沖擊，各種管制是影響小微企業(yè)未來發(fā)展的重要因素。最后，應(yīng)建立完善的法律法規(guī)和信用評價體系，形成相應(yīng)的規(guī)章制度對小微企業(yè)進行規(guī)范，安排專門外部人員對小微企業(yè)進行監(jiān)督和管理，避免小微企業(yè)觸碰“法律紅線”。

3.5 健全社會信用體系

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，尤其是大數(shù)據(jù)的積累和提取技術(shù)的進步，原本隱藏在互聯(lián)網(wǎng)中、需要耗費大量人力調(diào)查的海量企業(yè)的“軟信息”，被大數(shù)據(jù)、云計算技術(shù)收集、分析并提煉，在互聯(lián)網(wǎng)時代逐步書面化與“硬化”，這有利于商業(yè)銀行掌握更多的小微企業(yè)的信息數(shù)據(jù)，為銀行的貸款決策提供了更多有用的信息，從側(cè)面破解了小微企業(yè)融資難的困境。

可以利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)建立數(shù)據(jù)共享平臺。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，我國陸續(xù)出臺了有關(guān)網(wǎng)絡(luò)安全、隱私保護的法律法規(guī)，這為建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺提供了可能。

4 結(jié)語

小微企業(yè)涉及農(nóng)、林、牧、副、漁等多個行業(yè)，具有規(guī)模小、數(shù)目多、靈活性強等特點，中小微企業(yè)對我國經(jīng)濟貢獻了50%以上的稅收、60%以上的國內(nèi)生產(chǎn)總值、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新成果、80%以上的城鎮(zhèn)勞動力就業(yè)、90%以上的企業(yè)數(shù)量，對國家的經(jīng)濟運作起著十分重要的作用，具有廣闊的市場基礎(chǔ)與較大的信貸需求，極大地推動了國民經(jīng)濟的發(fā)展，在深化經(jīng)濟體制改革、提高就業(yè)率、維護社會和諧等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，由于小微企業(yè)自身的局限性以及社會環(huán)境等外部因素，導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難，制約小微企業(yè)的長遠發(fā)展。通過與IPC模式相融合，探索出新的信貸模式，能夠更好地為小微信貸提供服務(wù)，緩解了小微企業(yè)融資難的問題。IPC微貸技術(shù)以軟、硬信息分析為基礎(chǔ)，以交叉檢驗為判斷方法，以還款能力和還款意愿為唯一依據(jù)，以勞動密集型業(yè)務(wù)為結(jié)果，重實質(zhì)不重形式，在風(fēng)險防控、成本控制等方面發(fā)揮了重要作用。但是IPC模式依舊存在一定的局限性，這就要求銀行和小微企業(yè)在此基礎(chǔ)上不斷地探索創(chuàng)新，此過程任重而道遠。

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