李勁 潘昕昕 涂平

摘 要：在科技領(lǐng)域“放管服”改革的不斷深入背景下，科研管理機(jī)構(gòu)與科研經(jīng)費(fèi)承擔(dān)機(jī)構(gòu)如何加強(qiáng)監(jiān)督統(tǒng)籌、精簡檢查評審流程、創(chuàng)新服務(wù)方式、減輕科研人員負(fù)擔(dān)，成為科技領(lǐng)域“放管服”改革落實的關(guān)鍵問題。這些機(jī)構(gòu)需要從全局高度，以問題為導(dǎo)向，借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗?zāi)Ｊ?，研究建立新形勢下科技?jīng)費(fèi)監(jiān)管新范式。文章以日本文部科學(xué)省為例，梳理了日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管的主體、監(jiān)管政策和監(jiān)管舉措，分析了日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管體系和統(tǒng)一的監(jiān)管制度，總結(jié)了日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管內(nèi)外結(jié)合的措施和多項以預(yù)防為主的服務(wù)舉措，提出了對我國科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管具有一定啟示與借鑒意義的建議。

關(guān)鍵詞：科研經(jīng)費(fèi);監(jiān)管制度;監(jiān)管體系

中圖分類號：G311 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

DOI：10.19881/j.cnki.1006-3676.2021.08.07

Abstract：In the background of the Reform of Simplification and Decentralization further proceeds in the area of science and technology， how scientific research management institutions and research funding implementers reinforce their supervision and overall planning， streamline their examination and review，innovate their services， and relieve the burden of researchers become a key in their reform of simplification and decentralization. It is necessary to draw lessons from overseas experience and meantime study the feasibility of new supervision paradigms for scientific research funding in the new circumstances based on the overall situations and outstanding problems. Taking the Ministry of Education，Culture，Sports，Science and Technology of Japan as an example， this article reviews the entities，policies and measures of scientific research funding supervision in Japan，analyzing the research funding supervision system and the unified supervision institutions in Japan. Based on this，it summarizes the integrated measures of supervision both internal and external，reviews various prevention-focused service measures， shedding some light on Chinas scientific research funding supervision.

Key words：Sucientific research funding;Regulatory system;Supervision systems

近年來，我國深入推進(jìn)科技領(lǐng)域“放管服”改革，在科研項目經(jīng)費(fèi)管理方面出臺了一系列重要政策文件，要求建立完善以信任為前提的科研管理機(jī)制，并提出了科研經(jīng)費(fèi)管理改革的具體舉措，包括簡化報表和流程、取消科目比例限制、下放預(yù)算調(diào)整權(quán)限、允許結(jié)余資金留用、加大間接費(fèi)用績效激勵力度等，給予科研人員更大科研經(jīng)費(fèi)管理自主權(quán)。與此同時，為不斷提高科研經(jīng)費(fèi)管理水平和科研經(jīng)費(fèi)使用效益，國家還要求加強(qiáng)科研項目經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督檢查，建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制和措施。在此背景下，如何加強(qiáng)監(jiān)督統(tǒng)籌、精簡檢查評審流程、創(chuàng)新服務(wù)方式、減輕科研人員負(fù)擔(dān)，成為科技領(lǐng)域“放管服”改革落實的關(guān)鍵問題。這需要從全局高度，以問題為導(dǎo)向，借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗?zāi)Ｊ剑瑸槲覈⑿滦蝿菹驴萍冀?jīng)費(fèi)監(jiān)管新范式提供有益借鑒。

在研究日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管方面，國內(nèi)學(xué)者從不同方面提出了很多對我國建立科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管范式的新思路和先進(jìn)經(jīng)驗。例如，日本文部科學(xué)省將競爭性科研經(jīng)費(fèi)部分委托給其下屬的獨立行政法人機(jī)構(gòu)——日本學(xué)術(shù)振興會管理，減少了政府直接行政干預(yù)的色彩[1]，構(gòu)建了公開透明的跨部門科研管理平臺[2]，統(tǒng)籌政府各部門科研項目經(jīng)費(fèi)配置，確保經(jīng)費(fèi)配置效益最大化，避免經(jīng)費(fèi)配置過程中的重復(fù)配置或過度集中配置[3]。高校建立了對科研項目經(jīng)費(fèi)每年開展內(nèi)部審計工作的內(nèi)審機(jī)制，建立了科研人員不違規(guī)使用科研經(jīng)費(fèi)的承諾制度[4]。項目承擔(dān)單位違規(guī)支出科研經(jīng)費(fèi)的情況，項目管理單位會令其返還科研經(jīng)費(fèi)或者是取消該單位申請科研項目的資格[5]，要求受資助的機(jī)構(gòu)每年向主管部門提交《實績報告書》，說明經(jīng)費(fèi)支出情況和目標(biāo)完成情況[6]。但是國內(nèi)學(xué)者的研究不夠系統(tǒng)化，主要集中在科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管的某一方面。

一、日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管主體

日本的科研經(jīng)費(fèi)1監(jiān)管體系主要由國會、政府部門（內(nèi)閣府下轄的綜合科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新會議、文部科學(xué)省、經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)JST和JSPS）、項目承擔(dān)單位、廣大國民和媒體組成。

（一）日本國會審定年度科研總預(yù)算和審議科研經(jīng)費(fèi)決算

日本的科研經(jīng)費(fèi)由各省廳根據(jù)國家科學(xué)技術(shù)基本規(guī)劃自主制定本省廳的科技預(yù)算而后提交財務(wù)省，財務(wù)省將國家科技總預(yù)算報請綜合科技創(chuàng)新會議審議，再提交國會審議通過。日本科研經(jīng)費(fèi)按預(yù)算計劃?？顚Ｓ?，不得隨意更改用途，預(yù)算的20%可以機(jī)動使用，但決算表要報告國會，如與預(yù)算相差太遠(yuǎn)，使用單位將受到國會的批評。

（二）政府部門是外部監(jiān)管主體

日本綜合科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新會議是日本科技管理的最高決策機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是在總理大臣的直接領(lǐng)導(dǎo)下，總攬全國科技創(chuàng)新大局，綜合策劃科技政策，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各省廳（部委）行動。文部科學(xué)省負(fù)責(zé)本部門的年度科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算，委托下屬的“獨立行政法人”或“國立研究開發(fā)法人”開展經(jīng)費(fèi)的分配和管理工作。文部科學(xué)省的職能部門——研究振興局負(fù)責(zé)科研經(jīng)費(fèi)不當(dāng)使用和科研行為不端的相關(guān)政策制定、處罰、舉報調(diào)查等。文部科學(xué)省下屬的“日本科學(xué)技術(shù)振興機(jī)構(gòu)”（簡稱“JST”）和“日本學(xué)術(shù)振興會”（簡稱“JSPS”）負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)的派發(fā)和監(jiān)管，JST主要負(fù)責(zé)國家重大科技計劃項目的組織和經(jīng)費(fèi)管理，JSPS主要負(fù)責(zé)從日本全國各地征集自主研究項目的組織和經(jīng)費(fèi)管理，這兩家機(jī)構(gòu)分別對各自發(fā)放的科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行監(jiān)管，對項目承擔(dān)單位實施監(jiān)管普及教育。

（三）項目承擔(dān)單位是內(nèi)部監(jiān)管主體

日本的國立大學(xué)、公立大學(xué)、國家科研院所等項目承擔(dān)單位基本采取同樣的經(jīng)費(fèi)監(jiān)管制度，即采取內(nèi)部和外部雙重管理體系。內(nèi)部管理由項目承擔(dān)單位開展，對單位自身和科研人員進(jìn)行監(jiān)督管理。外部管理由政府部門和公眾對其監(jiān)督管理。

（四）民眾和媒體發(fā)揮監(jiān)督作用

自1994年起，日本各地陸續(xù)建立了民間行政觀察員制度。民眾自發(fā)成立“全國公民權(quán)利代言人聯(lián)絡(luò)會議”對政府行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查納稅人的錢到底是怎么用的。全國公民權(quán)利代言人聯(lián)絡(luò)會議時常向政府部門及其使用國家經(jīng)費(fèi)的部門提意見，要求將財務(wù)信息公開、提高公共開支的透明度;他們可以通過預(yù)約，查閱非涉國家機(jī)密的材料及財務(wù)憑證，發(fā)現(xiàn)問題時會與媒體合作進(jìn)行曝光。

二、日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管政策

日本對國家財政投入的科研經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管，原則上按照文部科學(xué)省2014年2月修訂的《研究機(jī)構(gòu)的公共科研經(jīng)費(fèi)管理監(jiān)察指南（實施準(zhǔn)則）》（以下簡稱《實施準(zhǔn)則》）進(jìn)行管理。該《實施準(zhǔn)則》的主要內(nèi)容包括以下幾點：

（一）明確了項目承擔(dān)單位的相關(guān)責(zé)任

要求項目承擔(dān)單位明確責(zé)任人，包括最高責(zé)任人、總體管理責(zé)任人、合規(guī)推進(jìn)責(zé)任人的職責(zé)范圍和權(quán)限，整肅運(yùn)營和管理機(jī)制與環(huán)境，包括單位內(nèi)部規(guī)定應(yīng)統(tǒng)一、明確，設(shè)置咨詢窗口、明確職權(quán)范圍、培養(yǎng)提升科研崗和管理崗職員的科研公正意識，對檢舉揭發(fā)要了解事件全貌并迅速回應(yīng)，懲處過程透明;要求項目承擔(dān)單位掌握不當(dāng)行為發(fā)生的要因，設(shè)定和實施預(yù)防措施;要求項目承擔(dān)單位制定預(yù)算執(zhí)行確認(rèn)機(jī)制，制定防止與相關(guān)采購機(jī)構(gòu)發(fā)生粘連關(guān)系的制度;要求項目承擔(dān)單位在機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立負(fù)責(zé)人信息共享機(jī)制;要求項目承擔(dān)單位建立具有時效性的監(jiān)測體制和辦法，如建立對機(jī)構(gòu)整體的監(jiān)測、風(fēng)險監(jiān)察機(jī)制。

（二）強(qiáng)化了文部科學(xué)省及經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)對項目承擔(dān)單位的監(jiān)管職責(zé)

1.明確規(guī)定文部科學(xué)省等機(jī)構(gòu)實施對項目承擔(dān)單位機(jī)制建設(shè)的相關(guān)調(diào)查，對機(jī)制建設(shè)不完善的單位可采取如削減間接經(jīng)費(fèi)額度等措施。2.要求文部科學(xué)省、經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)（JST和JSPS）對項目承擔(dān)單位上交的經(jīng)費(fèi)違規(guī)最終調(diào)查報告提出處置意見。3.要求各項目承擔(dān)單位提出書面自查報告，每年制定履行狀況實施方針，除了已發(fā)現(xiàn)的存在經(jīng)費(fèi)不當(dāng)使用狀況的單位外，文部科學(xué)省和經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)還根據(jù)競爭經(jīng)費(fèi)等的領(lǐng)取狀況抽取一定數(shù)量的項目承擔(dān)單位展開調(diào)查。

三、日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管舉措

日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管主要包括文部科學(xué)省及其下屬經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)對項目承擔(dān)單位的科研經(jīng)費(fèi)實施外部監(jiān)管，和項目承擔(dān)單位對自身科研經(jīng)費(fèi)實施內(nèi)部監(jiān)管。

（一）政府部門的外部監(jiān)管舉措

1.文部科學(xué)省

文部科學(xué)省要求項目承擔(dān)單位進(jìn)行報告和自查;要求申報單位在出現(xiàn)違規(guī)行為時及時報告文部科學(xué)省;要求項目承擔(dān)人員和承擔(dān)單位（抽取一定數(shù)量）每年提交自查表。

實施多種形式的調(diào)查。實施機(jī)動調(diào)查，如對項目承擔(dān)單位和項目負(fù)責(zé)人實施機(jī)動調(diào)查，對高風(fēng)險部門和高風(fēng)險領(lǐng)域進(jìn)行集中和機(jī)動的監(jiān)察，對緊急且臨時發(fā)生的案例進(jìn)行機(jī)動調(diào)查;對發(fā)生違規(guī)的承擔(dān)單位進(jìn)行改善情況調(diào)查，掌握內(nèi)部調(diào)查的情況和制度，針對特殊性質(zhì)項目（如軟件開發(fā)等）非專業(yè)人員難以查明的項目，導(dǎo)入專業(yè)監(jiān)察團(tuán)隊進(jìn)行監(jiān)管。

公開曝光違規(guī)案例。設(shè)立舉報窗口，對違規(guī)案例進(jìn)行官網(wǎng)公布，公布違規(guī)案例的調(diào)查結(jié)果、違規(guī)內(nèi)容、處罰措施等;要求項目承擔(dān)單位必須公布調(diào)查結(jié)果和整改措施，并要求必須公布違規(guī)人員姓名;要求項目承擔(dān)單位對違規(guī)項目調(diào)查時必須向文部科學(xué)省和項目分配機(jī)構(gòu)提交中期報告和調(diào)查結(jié)果報告，收集此類報告作為第一手資料分析案例并作為教材分發(fā)給科研人員、項目承擔(dān)單位，提高不能違規(guī)的意識。

建設(shè)和完善防范違規(guī)的環(huán)境。自2014年4月起，承擔(dān)日本國家科研項目的所有科研人員在獲得項目資助時必須簽署“誓約書”，承諾公正有效地使用科研經(jīng)費(fèi)，珍惜納稅人的寶貴稅金，杜絕不正當(dāng)行為，誓約書中除本人簽字外，所屬機(jī)構(gòu)法人代表也必須做出監(jiān)管承諾;針對項目的采購企業(yè)，要求必須提交不配合經(jīng)費(fèi)違規(guī)行為的保證書;制定針對采購企業(yè)的自首寬大政策，如違規(guī)發(fā)生時能夠自首，可以縮短停止交易年限或免除處罰。

對違規(guī)行為進(jìn)行處罰。對違規(guī)的科研項目，將在文部科學(xué)省網(wǎng)站公布違規(guī)內(nèi)容概要、違規(guī)人員姓名及所屬機(jī)構(gòu)，并對其承擔(dān)和正在申報的其他競爭性資金項目給予限制。對違規(guī)科研人員的處罰主要有4種：機(jī)構(gòu)內(nèi)部的人事處罰（解雇、停職、減薪）、刑事處罰（以欺詐罪提起控訴）、不正當(dāng)使用金額的返還（不正當(dāng)金額使用當(dāng)日起至規(guī)定返還期限止加利息返還）、限制競爭性經(jīng)費(fèi)的申報。具體處罰措施有4項：（1）對違規(guī)使用科研經(jīng)費(fèi)的當(dāng)事人、同謀及該科研人員所屬機(jī)構(gòu)給予返還部分或全部科研經(jīng)費(fèi)，取消項目申報資格1—10年的處罰;（2）對承擔(dān)單位根據(jù)情節(jié)輕重采取削減間接經(jīng)費(fèi)、文部科學(xué)省增加“管理條件”的處罰措施;（3）對利用不正當(dāng)手段騙取科研經(jīng)費(fèi)的當(dāng)事人及同謀人，給予全額返還科研經(jīng)費(fèi)及取消項目申報資格10年的處罰;（4）對情節(jié)嚴(yán)重的提起民事或刑事訴訟。

2.經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)

JST和JSPS分別對各自發(fā)放的科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行監(jiān)管，年度被監(jiān)管對象按照綜合科技創(chuàng)新會議發(fā)布的名單執(zhí)行。經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)的主要監(jiān)管舉措包括：要求科研人員申請科研經(jīng)費(fèi)前必須接受科研倫理教育課程的學(xué)習(xí)，項目簽約時需要確認(rèn)科研倫理教育是否完成;設(shè)立舉報窗口，公布舉報辦法;在官網(wǎng)公布本機(jī)構(gòu)處理的違規(guī)案例，公布內(nèi)容包括違規(guī)人姓名、所屬機(jī)構(gòu)、發(fā)生違規(guī)的項目名稱和經(jīng)費(fèi)額度、違規(guī)的具體內(nèi)容、處罰結(jié)果等。

JST針對科研人員和項目承擔(dān)單位進(jìn)行如下處罰：針對科研人員，采取中止執(zhí)行與被認(rèn)定人有關(guān)的科研項目的全部或部分項目經(jīng)費(fèi);取消錄用該人員申請的項目;要求該人員退還與違規(guī)使用有關(guān)的科研經(jīng)費(fèi)的全部或部分;限制該人員申請和參加JST管理的科研項目資格;被認(rèn)定為“國家科研經(jīng)費(fèi)公費(fèi)私用”，無論其金額大小，當(dāng)事科研人員在科研經(jīng)費(fèi)申請資格上或參加資格限制上將會受到最嚴(yán)厲的處罰。在以往案例中，擅自挪用國家科研經(jīng)費(fèi)，被逮捕、拘留、起訴并獲刑的情況很多。除上述各項外，JST還將對違規(guī)的個人或單位進(jìn)行其他必要的處分：針對項目承擔(dān)單位，對分配給項目承擔(dān)單位托管的科研經(jīng)費(fèi)，JST將削減間接經(jīng)費(fèi)額度;停止與該項目承擔(dān)單位簽訂新的與科研經(jīng)費(fèi)有關(guān)的合同;要求該項目承擔(dān)單位退還與違規(guī)使用有關(guān)的科研經(jīng)費(fèi)的全部或部分。

另外，對下述情況JST不限制其申請資格，但將給予嚴(yán)重警告。

*1的情況中，被認(rèn)定對社會的影響較小，行為的性質(zhì)惡劣程度較低，并且違規(guī)金額較小。

*2的情況中，被判斷對社會的影響較小，行為的性質(zhì)惡劣程度較低。

（二）項目承擔(dān)單位內(nèi)部監(jiān)管舉措

日本的國立大學(xué)、公立大學(xué)、國家科研院所等項目承擔(dān)單位的內(nèi)部管理措施主要包括：1.完善經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)察機(jī)制。依照2014年2月18日修訂的文部科學(xué)大臣決議案，各承擔(dān)單位必須建立健全經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)督體制。2.提交經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)察實施報告。經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)察實施報告必須在各年度項目申報時提交，承擔(dān)單位應(yīng)對照《實施準(zhǔn)則》，對本機(jī)構(gòu)的監(jiān)察機(jī)制、管理制度進(jìn)行自查和自評，并將報告提交文部科學(xué)省。3.加強(qiáng)對財政資金的管理。各承擔(dān)單位必須掌握財政資金的執(zhí)行情況，并對科研經(jīng)費(fèi)的執(zhí)行情況進(jìn)行定期督察。4.對財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行事前備案。各承擔(dān)單位需要在項目申報時選定本機(jī)構(gòu)的財務(wù)負(fù)責(zé)人及該項目的財務(wù)管理人，并報經(jīng)費(fèi)派發(fā)機(jī)構(gòu)備案。5.收集和保管誓約文件。在項目收到同意立項意向通知后，各承擔(dān)單位需要要求項目負(fù)責(zé)人提交誓約書（遵守各項規(guī)定，決不發(fā)生科研不正當(dāng)行為的確認(rèn)書），并對誓約書內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)和妥善保管。6.舉辦研討會、培訓(xùn)會。為了防患于未然，各承擔(dān)單位需積極組織本單位科研人員、行政人員召開科研經(jīng)費(fèi)使用的培訓(xùn)會和研討會，加強(qiáng)和提高對科研經(jīng)費(fèi)合理使用的意識，避免不正當(dāng)使用行為的發(fā)生。7.嚴(yán)格實施內(nèi)部監(jiān)察。依據(jù)2014年2月18日修訂的文部科學(xué)大臣決議案，項目承擔(dān)單位每年應(yīng)依照本機(jī)構(gòu)的實際情況，對大約10%的財政資助項目進(jìn)行監(jiān)察，并將監(jiān)察結(jié)果報送文部科學(xué)省。監(jiān)察不只是書面的，對經(jīng)費(fèi)使用狀況、物品采購和入庫情況等都要進(jìn)行嚴(yán)格和徹底的核實。8.報送調(diào)查結(jié)果。發(fā)現(xiàn)有財政資金的不正當(dāng)使用時（包括懷疑出現(xiàn)不正當(dāng)使用的情況），各承擔(dān)單位必須迅速開展調(diào)查，調(diào)查結(jié)果報送經(jīng)費(fèi)派發(fā)機(jī)構(gòu)。9.強(qiáng)化承擔(dān)單位的配合職責(zé)。經(jīng)費(fèi)派發(fā)機(jī)構(gòu)對財政資助項目的經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)察實施進(jìn)行實地檢查時，各承擔(dān)單位必須積極配合。10.返還間接經(jīng)費(fèi)。財政經(jīng)費(fèi)發(fā)生不正當(dāng)使用時，各承擔(dān)單位必須按照經(jīng)費(fèi)派發(fā)機(jī)構(gòu)的指示，返還間接經(jīng)費(fèi)，同時必須向經(jīng)費(fèi)派發(fā)機(jī)構(gòu)提交防止不正當(dāng)行為發(fā)生的改進(jìn)方案。

四、日本科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管服務(wù)措施

（一）文部科學(xué)省

文部科學(xué)省的經(jīng)費(fèi)監(jiān)管服務(wù)主要是制定了多項事前預(yù)防措施，包括以下6個方面。

1.加強(qiáng)對政策的解讀。對國家科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管制度進(jìn)行解讀，對主要違規(guī)行為進(jìn)行界定和解讀，編制問題例集。

2.要求項目承擔(dān)單位建立責(zé)任體系?！秾嵤?zhǔn)則》要求項目承擔(dān)單位必須有明確的監(jiān)管責(zé)任體系和規(guī)章制度才可有資格申請國家科研經(jīng)費(fèi)。項目承擔(dān)單位須按照明確統(tǒng)一的規(guī)章制度進(jìn)行運(yùn)作，規(guī)章制度應(yīng)體系化、具有可操性、符合本機(jī)構(gòu)的實際情況。單位內(nèi)人員需對規(guī)章制度做到周知。

3.普及事前教育。要求項目承擔(dān)單位必須規(guī)范參與國家經(jīng)費(fèi)運(yùn)營、管理的本單位所有人員的行為，對全體成員充分說明違規(guī)案例出現(xiàn)后對本機(jī)構(gòu)的影響、舉報流程、當(dāng)事人的賠償責(zé)任、經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)對本機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人今后申請項目時的限制規(guī)定等。

4.強(qiáng)化項目申報管理。要求項目承擔(dān)機(jī)構(gòu)內(nèi)部涉及運(yùn)營管理的所有人員提交誓約書，誓約書包括遵守本機(jī)構(gòu)規(guī)章制度、不做違規(guī)行為、做了違規(guī)行為愿承擔(dān)本機(jī)構(gòu)的處罰和法律責(zé)任等內(nèi)容。

5.要求項目承擔(dān)單位加強(qiáng)內(nèi)部管理。明確舉報流程并使全體員工周知，保護(hù)實名舉報，防止惡意舉報，制定對被舉報人的誹謗中傷保護(hù)制度。要求項目承擔(dān)單位對違規(guī)案例實施信息共享，并對內(nèi)外公布本機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)章制度和舉報窗口信息。要求項目承擔(dān)單位對預(yù)算執(zhí)行、設(shè)備采購、臨時勞務(wù)人員雇傭等可能發(fā)生違規(guī)的環(huán)節(jié)進(jìn)行事前和事后的監(jiān)督和檢查。

6.舉辦全國性科研公正研討會。參加對象為大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)、企業(yè)、公益財團(tuán)法人、獨立財團(tuán)法人的管理人員、科研人員、科研倫理教育責(zé)任人等。會議主要議題有年度科研經(jīng)費(fèi)履行狀況的調(diào)查結(jié)果、科研倫理方面專家的主題演講、項目承擔(dān)單位的舉措、案例介紹。

（二）經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)

1.制定科研倫理教材。日本科學(xué)技術(shù)振興機(jī)構(gòu)（JST）制定兩種科研倫理教材，涉及科研行為違規(guī)和科研經(jīng)費(fèi)違規(guī)的內(nèi)容。教材分別由違規(guī)行為的定義、違規(guī)案例、處罰規(guī)定、自查表、舉報窗口信息等內(nèi)容組成。教材是日文、英文、中文3種語言的合訂本，有電子版（DVD）和紙質(zhì)版兩種。日本學(xué)術(shù)振興會（JSPS）制定的科研倫理教材（日文和英文版）內(nèi)容包括“什么是有責(zé)任的研究活動”“把握研究機(jī)會”“推進(jìn)研究工作”“發(fā)表研究成果”“推進(jìn)聯(lián)合研究”“規(guī)范使用科研經(jīng)費(fèi)”“為科學(xué)研究質(zhì)的提高該如何做貢獻(xiàn)”“科學(xué)工作者的社會責(zé)任”8個部分。開設(shè)面向科研人員和項目承擔(dān)單位的網(wǎng)站，網(wǎng)站內(nèi)容包括電子教材、個人和機(jī)構(gòu)的線上線下學(xué)習(xí)課程的預(yù)約等。

2.舉辦科研倫理講習(xí)培訓(xùn)班和研討會。以參加項目的所有研究人員為對象，舉辦科研倫理講習(xí)培訓(xùn)班，項目研究人員可在網(wǎng)上參加培訓(xùn)。培訓(xùn)班可以自由申請，申請培訓(xùn)前必須要完成所屬機(jī)構(gòu)的內(nèi)部科研倫理培訓(xùn)。JST向申請機(jī)構(gòu)派出講師，舉辦講習(xí)培訓(xùn)。舉辦國內(nèi)科研倫理方面綜合研討會及科研倫理國際研討會。

3.設(shè)立科研倫理和科研經(jīng)費(fèi)合理使用的網(wǎng)頁咨詢窗口。

4.收集整理科研違規(guī)案例，提供給其他項目承擔(dān)單位參考和借鑒。

五、日本科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管對我國的啟示

（一）構(gòu)建完善的科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管組織體系

日本建立了主要由政府部門、公眾外部監(jiān)管和項目承擔(dān)單位內(nèi)部監(jiān)管組成的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管體系。政府部門監(jiān)管主要是由各省廳（如文部科學(xué)?。┖徒?jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)（如JST和JSPS）執(zhí)行具體的監(jiān)督管理和處罰措施。項目承擔(dān)單位內(nèi)部監(jiān)管制度健全，建立了包括完善經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)察機(jī)制、實施經(jīng)費(fèi)定期自查、提交經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)察實施報告、加強(qiáng)財務(wù)人員備案和誓約書管理、組織人員參加經(jīng)費(fèi)使用培訓(xùn)會和研討會、上報調(diào)查結(jié)果、加強(qiáng)配合政府部門調(diào)查的職責(zé)、返還間接費(fèi)等舉措。促使項目承擔(dān)單位健全內(nèi)部監(jiān)察制度是文部科學(xué)省設(shè)置項目申報的門檻，要求只有各類監(jiān)管措施齊全的單位才有資格申請項目。

建議我國構(gòu)建“權(quán)責(zé)明確”的科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管組織體系。我國應(yīng)在目前經(jīng)費(fèi)監(jiān)管體系的基礎(chǔ)上，建立并完善政府監(jiān)督、承擔(dān)單位監(jiān)督和外部監(jiān)督的“三級監(jiān)督體系”，實現(xiàn)“分級管理、權(quán)責(zé)明確、規(guī)范透明、互相制衡、運(yùn)轉(zhuǎn)高效”的監(jiān)管機(jī)制，實行上下聯(lián)動、橫向聯(lián)合的立體監(jiān)督體系。

（二）制定并實施統(tǒng)一的科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管政策

《實施準(zhǔn)則》是文部科學(xué)省統(tǒng)一制定的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管實施準(zhǔn)則。其重點包括：1.強(qiáng)化文部科學(xué)省及經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)（JST和JSPS）對項目承擔(dān)單位的監(jiān)管職責(zé)。調(diào)查項目承擔(dān)單位的機(jī)制和制度建設(shè)情況，對機(jī)制不完善的單位可采取相關(guān)措施;對項目承擔(dān)單位上交的經(jīng)費(fèi)違規(guī)最終調(diào)查報告提出處置意見;抽取一定數(shù)量的項目承擔(dān)單位實施調(diào)查。2.明確項目承擔(dān)單位責(zé)任。要求整肅運(yùn)營和管理機(jī)制與環(huán)境，設(shè)定和實施預(yù)防措施，建立負(fù)責(zé)人信息共享機(jī)制，建立具有時效性的監(jiān)測體制和辦法等。各項目承擔(dān)單位按照《實施準(zhǔn)則》，對本機(jī)構(gòu)的監(jiān)察機(jī)制、管理制度進(jìn)行自查和自評。另外，文部科學(xué)省建議設(shè)立全國統(tǒng)一的國家科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，各省廳間統(tǒng)一管理、統(tǒng)一施策，《實施準(zhǔn)則》在各省廳也盡可能統(tǒng)一運(yùn)用實施，該政策建議已報綜合科技創(chuàng)新會議。

建議我國制定并實施各部門統(tǒng)一的科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管政策。明確科技經(jīng)費(fèi)違規(guī)行為的定義和內(nèi)涵，并對科研經(jīng)費(fèi)違規(guī)使用行為進(jìn)行分類和梳理，形成負(fù)面清單。在有條件的科研項目中按照統(tǒng)一的經(jīng)費(fèi)監(jiān)管政策實施監(jiān)管，在此基礎(chǔ)上推動不同主體監(jiān)督結(jié)果的信息共享和互認(rèn)互用，最大限度地降低違規(guī)行為對科研活動的干擾，并實現(xiàn)對科技經(jīng)費(fèi)違規(guī)行為的聯(lián)合懲戒。

（三）強(qiáng)化對項目承擔(dān)單位的監(jiān)督檢查

在強(qiáng)化監(jiān)管方面，日本要求項目承擔(dān)單位在出現(xiàn)違規(guī)行為時及時報告文部科學(xué)省，并抽取一定比例的項目承擔(dān)單位和人員每年提交自查表。實施多種形式的調(diào)查，如針對不同情況實施機(jī)動調(diào)查、集中監(jiān)察、改善情況調(diào)查等，并委托專業(yè)團(tuán)隊進(jìn)行監(jiān)管。加大舉報和曝光力度，設(shè)立舉報窗口，在官網(wǎng)公布違規(guī)案例的相關(guān)信息，包括承擔(dān)單位及相關(guān)人員姓名等。

建議我國建立科技經(jīng)費(fèi)違規(guī)行為的主動發(fā)現(xiàn)機(jī)制。1.完善監(jiān)督檢查機(jī)制。建立統(tǒng)一的年度監(jiān)督檢查計劃，減少科技項目表格填報次數(shù)和檢查次數(shù)。開展以“飛行檢查”方式為主的隨機(jī)抽查工作，采用“事前不打招呼、直奔現(xiàn)場”的“飛行檢查”工作方式，開展現(xiàn)場檢查工作。在監(jiān)管過程中隨機(jī)抽取檢查對象、隨機(jī)選派檢查人員，抽查情況及查處結(jié)果及時向社會公開。2.要求承擔(dān)單位自查。政府監(jiān)管部門制定完善科技項目經(jīng)費(fèi)自查表，要求項目承擔(dān)單位和承擔(dān)人員每年提交自查表，并要求項目承擔(dān)單位在發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為時及時報告政府監(jiān)管部門。3.完善舉報發(fā)現(xiàn)機(jī)制。在政府網(wǎng)站設(shè)立舉報窗口，可通過在線填寫舉報內(nèi)容或通過撥打在網(wǎng)站預(yù)留的舉報電話等方式進(jìn)行舉報。

（四）完善科技項目申報前的預(yù)警管理

在提前預(yù)警方面，日本要求項目承擔(dān)單位在項目申報前先了解和掌握其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和違規(guī)時會受到的處罰。在項目申請成功簽訂項目合約之前，要求項目負(fù)責(zé)人、項目承擔(dān)單位第一負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、采購企業(yè)負(fù)責(zé)人分別簽署承諾書，要求項目負(fù)責(zé)人必須完成科研倫理培訓(xùn)并簽署已完成培訓(xùn)確認(rèn)書。這些舉措意在使違規(guī)防患于未然。

建議我國完善項目申報前的預(yù)警管理，強(qiáng)化對科研單位承擔(dān)科研項目之前的預(yù)警措施。相關(guān)措施主要包括：在項目申報前，要求課題負(fù)責(zé)人及項目成員簽訂“承諾書”，承諾合理合規(guī)地使用科技經(jīng)費(fèi)，不發(fā)生違規(guī)行為等。要求課題負(fù)責(zé)人及項目成員完成相關(guān)政府部門舉辦的科研倫理培訓(xùn)等，并取得培訓(xùn)合格證書的，才可以申報科技項目。在申報科技項目前，要求項目承擔(dān)單位規(guī)范本單位全體人員的行為，讓參與科技項目的人員充分了解違規(guī)行為對本單位的影響、舉報流程、當(dāng)事人的賠償責(zé)任及對當(dāng)事人的處罰措施等，提高科研人員遵守科研道德的意識。

（五）加強(qiáng)以防范為主的科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管服務(wù)

日本政府部門重視事前防范，將服務(wù)端口前移。文部科學(xué)省對科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管制度進(jìn)行解讀，對主要違規(guī)行為進(jìn)行闡釋，編制問題例集，舉辦全國性科研公正研討會等采取多項事前預(yù)防措施。經(jīng)費(fèi)分配機(jī)構(gòu)編寫不同語言版本的詳細(xì)的科研倫理教材，舉辦科研倫理培訓(xùn)班和國內(nèi)外研討會，設(shè)立科研倫理和科研經(jīng)費(fèi)合理使用咨詢窗口;收集整理科研違規(guī)案例，提供給其他科研機(jī)構(gòu)參考和借鑒。

建議我國加強(qiáng)以防范為主的科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)管服務(wù)體系建設(shè)，采取多種措施為科研單位提供服務(wù)。例如，加強(qiáng)前端培訓(xùn)，組織或委托第三方對科技項目承擔(dān)單位開展有計劃的法律、法規(guī)宣傳和培訓(xùn)活動;編制教材和“百問百答”手冊，編制科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管法規(guī)政策解讀匯編，收集科研違規(guī)案例整理成冊，提供給項目承擔(dān)單位參考和借鑒;編制科研經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范和防止科研違規(guī)行為發(fā)生的“百問百答”手冊，免費(fèi)提供給項目承擔(dān)單位。設(shè)立科研經(jīng)費(fèi)管理咨詢窗口，通過相關(guān)網(wǎng)站在線填寫或撥打電話的方式進(jìn)行咨詢;舉辦國內(nèi)國際科研倫理綜合研討會。

（六）采取多種形式的經(jīng)費(fèi)監(jiān)管處罰措施

日本政府部門對科研經(jīng)費(fèi)違規(guī)行為，采取向社會公布違規(guī)案件概要、違規(guī)人員姓名及所屬機(jī)構(gòu)等內(nèi)容，并分別對項目承擔(dān)單位和科研人員進(jìn)行處罰，主要包括：針對項目承擔(dān)單位，削減其間接經(jīng)費(fèi)，停止與其簽訂新的科研經(jīng)費(fèi)合同，退還全部或部分違規(guī)經(jīng)費(fèi)等;針對科研人員，中止執(zhí)行與其有關(guān)的科研項目的全部或部分經(jīng)費(fèi)，取消錄用其申請的項目，退還全部或部分違規(guī)經(jīng)費(fèi)，限制申請科研項目資格等;最重要的是，如被認(rèn)定為“經(jīng)費(fèi)公費(fèi)私用”，將受到最嚴(yán)厲的處罰，如逮捕、拘留、起訴并獲刑。

建議我國對違規(guī)行為實施多種形式的經(jīng)費(fèi)監(jiān)管處罰措施。1.強(qiáng)化部門間聯(lián)合懲戒機(jī)制。完善科研經(jīng)費(fèi)重大違規(guī)案件的聯(lián)合調(diào)查機(jī)制，推動建立重大案件跨部門、跨地區(qū)聯(lián)合調(diào)查和聯(lián)合懲戒。各部門按照職責(zé)權(quán)限和任務(wù)分工開展調(diào)查工作，匯總分析，落實處理意見。建立“一處受罰、處處受限”懲戒機(jī)制，杜絕“此處受罰、他處享高譽(yù)”情況。2.完善問責(zé)制度，分類約束、懲戒承擔(dān)單位和科研人員，對不遵守法律法規(guī)造成的重大損失要提高違法違規(guī)成本，依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政和法律責(zé)任。

注釋：

1.本論文所稱“科研經(jīng)費(fèi)”是指日本財政經(jīng)費(fèi)支持國內(nèi)大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)等開展各種研究活動的經(jīng)費(fèi)，屬于競爭性經(jīng)費(fèi)。

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