朱湛

防控金融風險是防范化解重大風險的重點內容之一，它關系著經濟社會大局的穩(wěn)定，?“以人民為中心”發(fā)展思想的貫徹和金融業(yè)核心競爭力的提升。當前是新發(fā)展階段打開新局面的重要起步期，必須處理好金融發(fā)展、金融穩(wěn)定和金融安全的關系，穩(wěn)中有進服務實體經濟。地方人大監(jiān)督工作需要迅速適應新發(fā)展階段的要求，有針對性地開展金融穩(wěn)定監(jiān)督工作，有效幫助政府在有序處理金融存量風險的同時，積極應對新冠肺炎疫情沖擊、經濟增長階段轉換、產業(yè)鏈供應鏈調整等因素帶來的各類新增金融風險。但當前人大對金融系統(tǒng)的監(jiān)督存在監(jiān)督內容不明確、監(jiān)督人員專業(yè)性不強、監(jiān)督方式方法單一、監(jiān)督重點不突出等問題，因此，我們需要明確監(jiān)督重點，創(chuàng)新監(jiān)督方法，加大監(jiān)督力度，提升監(jiān)督實效。

一是要緊盯疫情防控金融政策的銜接與退出。防范化解金融風險需要保持金融政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，全國和各省出臺了一系列面向企業(yè)的金融優(yōu)惠政策，為部分受疫情影響較大的企業(yè)辦理了展期、續(xù)貸業(yè)務，提供了應急周轉基金支持，同時還降低了企業(yè)整體貸款利率，減免了部分企業(yè)逾期利息費用，極大地緩解了企業(yè)的還款壓力。目前，隨著疫情的遏制，各地經濟指標會逐步恢復，但受疫情影響較大的民營企業(yè)和中小微企業(yè)還需要時間恢復元氣，對短期展期和續(xù)貸的償還能力依然較弱，如果各地對這些金融優(yōu)惠政策的接續(xù)和退出處理不當，就會導致更多企業(yè)出現(xiàn)債務違約問題，引發(fā)新的風險。因此，地方人大需要及時開展疫情防控金融政策銜接與退出調研，深入了解民營企業(yè)和中小微企業(yè)對債務的真實承受能力和對金融優(yōu)惠政策的現(xiàn)實需求，及時提出切實有效的意見建議，以避免企業(yè)債務批量性違約的發(fā)生。

二是要緊盯中小企業(yè)融資難、融資貴難題?！吨泄仓醒腙P于制定國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二○三五年遠景目標的建議》中明確指出，要構建金融有效支持實體經濟的體制機制，提升金融科技水平，增強金融普惠性。而金融支持實體經濟最突出的難題就是中小企業(yè)融資難、融資貴問題。在解決融資難、融資貴問題過程中，系統(tǒng)性金融風險容易累積并爆發(fā)，如何有效兼顧風險防控，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線，應成為地方人大監(jiān)控金融風險時的重點。在2020年甘肅省人大常委會開展的地方金融機構支持民營經濟發(fā)展的調研中發(fā)現(xiàn)，雖然近幾年各商業(yè)銀行針對中小企業(yè)貸款業(yè)務流程和風險控制都進行了部分創(chuàng)新，但改進和創(chuàng)新步伐依然比較滯后，銀行和企業(yè)間的信息不對稱問題普遍存在，再加上中小企業(yè)自身素質普遍不高，存在管理不規(guī)范、誠信意識淡薄、抗風險能力差等問題，致使2019年末甘肅省中小微企業(yè)貸款的不良率為12.55%，不良貸款指標遠高于整體貸款不良率7.86%，增加了商業(yè)銀行的信用風險。另外，隨著金融有效支持實體經濟的體制機制逐步完善，當大量資金需要從房地產、金融等資本市場退出，并投入實體經濟時，如何確保原有資產不會“雪崩”式下跌，從而引發(fā)嚴重的系統(tǒng)性金融風險，這也是需要關注的重點。為了有效防范相關風險，一方面，地方人大要加強對中小企業(yè)發(fā)展和管理、營商環(huán)境構建、金融服務等法律法規(guī)的執(zhí)法檢查力度，確保法律法規(guī)的實施效果，依法推動中小企業(yè)健康發(fā)展。另一方面，采用座談會等形式加大對中小企業(yè)誠信建設宣講力度，引導幫助中小企業(yè)健全管理制度，完善法人治理結構，規(guī)范經營管理，增強誠信意識。再者，要充分利用定期經濟運行分析制度，要求各相關部門和金融機構定期向人大報送日常金融簡報和簡表，以便人大及時掌握金融機構具體運行情況，了解地區(qū)金融穩(wěn)定情況。此外，要督促政府加快建設綜合性金融服務平臺的步伐，加強涉企信息歸集、共享。

三是要緊盯地方國有企業(yè)債券違約風險。地方國有企業(yè)多為當地國民經濟的支柱產業(yè)，一般信用評級都較高。高評級的地方國有企業(yè)債券違約，對市場和輿情都會造成較大影響。再加上民眾對國有企業(yè)的信用普遍有“剛兌”的錯誤認識，認為政府一定會為監(jiān)管企業(yè)的違約行為兜底，導致地方國有企業(yè)違約行為處置不當極易引發(fā)對政府的信任危機。評級機構惠譽（Fitch）2020年底在一份報告中表示，在中國融資條件可能收緊的背景下，國企違約數量可能在2021年“小幅上升”。因此，我們必須深刻認識到地方國有企業(yè)債券違約的金融風險，充分發(fā)揮地方人大國有資產監(jiān)管職能，進一步完善國有資產管理情況報告制度，要求政府在每年提交的國有資產管理情況的綜合報告（書面）中對所監(jiān)管國有企業(yè)債券違約風險情況進行分析，并對舉債規(guī)模較大、負債率較高的企業(yè)給予風險警示，進一步督導政府和企業(yè)把握舉債規(guī)模與資源資產相匹配的風險管控目標，強化資產負債約束。要利用國有資產管理情況調研的時機，對近期受市場影響大、盈利能力弱、發(fā)展受限的重點領域和企業(yè)進行督查，掌握地方國有企業(yè)風險底數，提出行之有效的意見建議，為預防化解各類安全風險、確保地方國有企業(yè)安全穩(wěn)定運行打下基礎。

四是要緊盯地方性銀行金融風險。地方性商業(yè)銀行在我國金融體系中的地位越來越重要，根據數據統(tǒng)計，截至2019年底，100余家地方性商業(yè)銀行的資產規(guī)模已超37萬億元，在地方經濟建設、中小企業(yè)扶持、城鄉(xiāng)金融體系中都發(fā)揮著不可替代的作用。但在其快速發(fā)展的20多年間，流動性風險、信用風險等行業(yè)風險也在迅速積累，如果不能有預見性的提升風險的承受和管制能力，易導致區(qū)域性金融風險的發(fā)生，對銀行業(yè)鏈條、資金市場等都將產生較大傷害。從甘肅省人大常委會對地方金融機構調研中發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段甘肅省地方銀行業(yè)資產配置以“貸款+債券”為主體，近幾年資產規(guī)模的增加也主要集中在貸款和債券投資上，資產形式較為單一，資產固化嚴重，變現(xiàn)能力較差，致使流動性風險較大。此外，由于業(yè)務創(chuàng)新能力較弱，貸款收益仍然是經營收益的主體，中間業(yè)務收益占比較小，在資本回報率逐年降低的大環(huán)境下，盈利能力面臨考驗，流動性補充能力受到制約，加劇了流動性風險。另據調研數據和甘肅省銀保監(jiān)局披露數據顯示，2017年第三季度到2020年第二季度末的三年里，甘肅省銀行業(yè)不良率從2.79%激升至7.71%，雖然其中有新冠肺炎疫情的影響，但信用風險更需高度關注。面對逐步積累疊加的風險，地方人大應通過監(jiān)督進一步促進銀行業(yè)風險管控，建立并完善長效風險防控機制。應建議并督促政府加快地方金融風險監(jiān)管平臺建設或積極與權威第三方平臺開展合作，通過對金融安全全息大數據分析，加強銀行業(yè)流動性風險、信用風險、操作風險、市場風險以及輿情風險的識別和監(jiān)測預警，提升地方金融監(jiān)管能力，保障金融業(yè)務安全，防控金融風險發(fā)生。應建立并完善金融穩(wěn)定監(jiān)督機制，在加強與金融監(jiān)管部門及金融機構溝通交流的基礎上，有計劃地安排聽取和審議地方性商業(yè)銀行金融穩(wěn)定專項工作報告。應充分借助審計力量延伸人大金融監(jiān)督，注重對審計工作報告中查找出的金融風險問題開展跟蹤監(jiān)督，并利用審議審計整改情況報告的機會，對部分整改不到位的問題開展專題詢問，進一步提升監(jiān)督實效。

（作者單位：甘肅省人大常委會財經預算工作委員會）