文/梁碩

一、圍繞“堅持經(jīng)濟發(fā)展就業(yè)導向”擴大制度覆蓋

《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》（以下簡稱《建議》）提出：堅持經(jīng)濟發(fā)展就業(yè)導向；擴大就業(yè)容量，提升就業(yè)質(zhì)量，促進充分就業(yè)；支持和規(guī)范發(fā)展新就業(yè)形態(tài)，健全靈活就業(yè)人員社保制度，保障勞動者待遇和權(quán)益。這從“十四五”經(jīng)濟社會發(fā)展頂層設(shè)計上突出了促進充分就業(yè)、強化社會保障的方向性、重要性，政策取向清晰，目標要求明確。就業(yè)是民生之本，更是住房公積金制度發(fā)展之基。推進和擴大就業(yè)人員住房公積金制度覆蓋范圍，既是《住房公積金管理條例》所明確的勞動者待遇和權(quán)益，也是住房公積金管理機構(gòu)的工作職責。據(jù)人社部公布數(shù)據(jù)，“十三五”期間，全國城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)達6564萬，超過了“十三五”規(guī)劃綱要提出的5000萬人的預(yù)期性指標。按照全國住房公積金年度報告數(shù)據(jù)，“十三五”前四年新增開戶職工約7309萬人， 2020年新增開戶職工約1600萬人，這樣“十三五”期間全國住房公積金新開戶職工人數(shù)約8909萬，高于全國新增就業(yè)人數(shù)35.73%?？梢钥闯?，“十三五”期間，全國住房公積金行業(yè)從既有職工和新增就業(yè)職工兩端雙向發(fā)力，多措并舉，擴存量、拓增量，實現(xiàn)了新增開戶職工人數(shù)比新增就業(yè)人數(shù)同頻同向更大幅度的增長，有效拓展了制度覆蓋范圍。

“十四五”期間，住房公積金行業(yè)要深入研究分析“十四五”時期的就業(yè)環(huán)境、就業(yè)群體和就業(yè)形態(tài)，在促進充分就業(yè)、保障勞動者待遇和權(quán)益中進一步擴大住房公積金制度覆蓋范圍，并著力從擴、增、減三個方面推進。首先是擴大新開戶職工范圍，因為這是與全國城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)相對應(yīng)并直接體現(xiàn)擴面建制工作成效的硬指標。“十三五”期間，全國新增開戶職工年均1782萬人?！吨腥A人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》雖然沒有列出城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)預(yù)期目標，但2021年《政府工作報告》在年度重點工作中提出當年新增城鎮(zhèn)就業(yè)1100萬人以上。為此，“十四五”期間建議將住房公積金新增開戶職工人數(shù)分為全國層面的預(yù)期性指標和省級層面的考核性指標。全國住房公積金行業(yè)“十四五”發(fā)展規(guī)劃可提出新增開戶職工7500萬人、年均1500萬人的預(yù)期性指標，并可將預(yù)期性指標分解到省級層面，再由省級層面分解落實到所屬各個城市中心作為約束性考核指標，以推動擴面建制工作真正落到實處，并建議在住房公積金年度報告繳存情況中增加各省級層面新增開戶職工人數(shù)情況。其次是增加實繳職工人數(shù)。實繳職工人數(shù)的增加取決于新增開戶職工人數(shù)和銷戶職工人數(shù)兩個方面。經(jīng)測算，“十三五”期間，全國年銷戶職工人數(shù)在940萬至1432萬之間，累計銷戶人數(shù)達6100萬以上。全國住房公積金實繳人數(shù)從2015年的12393.3萬增加到2019年的14881.38萬。預(yù)計“十四五”期間，全國住房公積金實繳人數(shù)可保持年均3%左右的增幅，2025年有望接近18000萬人。再次是減少封存職工人數(shù)?！笆奈濉逼陂g要繼續(xù)加大對職工封存賬戶的清理力度，適當放寬銷戶提取條件，不僅使這些曾經(jīng)繳存過公積金的職工能拿回屬于他們自己的錢，同時也做實正常繳存住房公積金的職工人數(shù)，推進制度的高質(zhì)量發(fā)展，并建議將職工封存賬戶及清理情況列入各級年度報告。

二、圍繞“深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”增進繳存歸集

習近平總書記在關(guān)于《建議》的說明中提出，要堅持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的戰(zhàn)略方向，提升供給體系對國內(nèi)需求的適配性，打通經(jīng)濟循環(huán)堵點，提升產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈的完整性，使國內(nèi)市場成為最終需求的主要來源，形成需求牽引供給、供給創(chuàng)造需求的更高水平動態(tài)平衡。 “十三五”期間，住房公積金行業(yè)通過推進制度供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，有效增進了住房公積金繳存歸集，全國住房公積金年繳存額從2015年的14549.46億元增加到2019年的23709.67億元， 2020年達26317億元，實現(xiàn)了年繳存額從一萬億量級向兩萬億以上量級的新跨越。2016年至2019年，全國住房公積金繳存額保持了年均近13%的增幅?！笆濉逼陂g全國住房公積金累計繳存額可達106372億元，比“十二五”時期增長86.72%，實現(xiàn)了5年繳存額過10萬億元的新突破。

“十四五”期間，住房公積金年繳存額的增長，除通過擴面人數(shù)增加繳存外，主要依靠繳存基數(shù)年度調(diào)整形成繳存增長，同時還要面臨規(guī)范和階段性適當降低住房公積金繳存比例等政策性因素帶來的繳存額減少，以及有些省已出臺的將新人住房補貼調(diào)整為隨工資發(fā)放而不再同住房公積金并戶管理的政策。綜合多方面因素，預(yù)計“十四五”期間，住房公積金年繳存額增幅在9%-13%之間，取中位數(shù)11%，預(yù)計到2025年，全國住房公積金年繳存額有望在2020年二萬多億元量級的基礎(chǔ)上跨上四萬多億元量級的新臺階。5年累計歸集額將達18萬億元以上，超過2019年底16.96萬億元的全國住房公積金累計繳存總額。到2025年，全國住房公積金累計繳存總額有望達37萬億元左右，比2019年底累計繳存總額翻一番以上。從各省級層面年度繳存情況看，到2025年末，廣東省年度繳存額有望過4000億元，北京、江蘇將達3000億元以上，上海、浙江、山東、四川將沖擊2000億元以上新臺階；湖北、河南、遼寧、安徽、福建、湖南、河北等有望過千億元，新疆兵團的也將達百億元，全國各省級層面住房公積金繳存額將由現(xiàn)在的千億元、百億元、十億元等三個量級，提高到千億元、百億元這兩個量級，實現(xiàn)住房公積金繳存歸集新的突破。

三、圍繞“促進住房消費健康發(fā)展”提高使用效率

《建議》提出：促進住房消費健康發(fā)展；實施城市更新行動，加強城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造；堅持房子是用來住的、不是用來炒的定位，租購并舉、因城施策，促進房地產(chǎn)市場健康發(fā)展。住房公積金作為具有增加職工收入和支持職工住房消費等多重作用的住房制度，可形成以住房為主導的系列化、多樣化住房消費行為和消費效應(yīng)?！笆濉逼陂g，全國住房公積金使用效率有了顯著提升，使用結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化。在提取使用方面，2019年，全國住房公積金提取人數(shù)達5648.56萬，占到同期實繳職工人數(shù)的37.96%。預(yù)計“十三五”期間，全國住房公積金提取使用總額可達73800億元，比“十二五”增長2.17%。租賃住房提取占比從“十二五”末的3.66%提高到2019年的5.76%。至2019年底，全國住房公積金累計提取總額已達104235.23億元，超過了同期全國住房公積金累計貸款總額。在貸款使用方面，“十三五”前四年，共發(fā)放個人住房貸款1120.87萬筆、44594.14億元，預(yù)計“十三五”期間可累計發(fā)放個人住房貸款1420萬筆、58553億元，分別比“十二五”期間增長22.64%和68.44%。2019年末，全國個人住房貸款累計總額已達97959.46億元，2020年可超額完成預(yù)期累計發(fā)放個人住房貸款10萬億元的規(guī)劃目標。2016年，全國住房公積金個人貸款率達到88.84%的歷史最高點，“十三五”前四年，全國平均個人住房貸款率達到86.91%，比“十二五”期間提高18.99%。

按照中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會2020年底印發(fā)的《關(guān)于健全銀行業(yè)金融機構(gòu)房地產(chǎn)貸款集中度管理制度的通知》要求，對銀行業(yè)金融機構(gòu)分別設(shè)置房地產(chǎn)貸款和個人住房貸款余額占比的上限，這意味著對商業(yè)性個人住房貸款發(fā)放采取從嚴管理的措施，將對住房公積金的使用產(chǎn)生多重影響：既可以促進住房公積金使用效率的提高，進一步擴大個人住房貸款市場份額，也可能帶來資金流動性緊缺的壓力。對此，要考慮必要的應(yīng)對措施。從提取使用看，“十四五”期間，全國住房公積金年提取使用人數(shù)高點預(yù)計將增加到7000萬左右，占實繳職工人數(shù)之比可提高到40%以上，年均提取額預(yù)計將達20000億元，5年累計提取額在10萬億元左右。從貸款使用看，“十四五”期間，年均貸款筆數(shù)和年貸款額將保持穩(wěn)步增長，全國年均貸款將在300萬筆左右，5年累計貸款將達到1500萬筆。預(yù)計年貸款額在13000億元至17000億元之間，取中位數(shù)15000億元，5年累計貸款額將在75000億元左右。到“十四五”末，全國住房公積金累計貸款總額有望達18萬億元以上?！笆奈濉逼陂g，全國個人住房貸款率將在85%-95%之間高位運行。

四、圍繞“堅持系統(tǒng)觀念”構(gòu)建制度發(fā)展的新格局

《建議》把“堅持系統(tǒng)觀念”作為“十四五”時期經(jīng)濟社會發(fā)展必須遵循的重要原則之一，要求加強前瞻性思考、全局性謀劃、戰(zhàn)略性布局、整體性推進，實現(xiàn)發(fā)展質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、規(guī)模、速度、效益、安全相統(tǒng)一?！笆奈濉睍r期我國將進入全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍的新發(fā)展階段。住房公積金制度已推進實施了30年，在新的發(fā)展階段，住房公積金行業(yè)要深刻認識和牢牢把握“十四五”時期我國經(jīng)濟社會環(huán)境面臨的深刻變化，從堅持系統(tǒng)觀念出發(fā)，著力處理好三個方面的關(guān)系，加快構(gòu)建制度新發(fā)展格局。

一是處理好擴大制度覆蓋與促進充分就業(yè)的關(guān)系?！笆奈濉逼陂g，住房公積金行業(yè)要切實把握《建議》提出的促進充分就業(yè)的政策導向和有利契機，進一步解放思想、更新觀念，推動擴面建制，從“應(yīng)建盡建”向更加精準的“能建盡建”轉(zhuǎn)變，積極構(gòu)建擴大制度覆蓋的系統(tǒng)化工作落實機制。要多措并舉，以單位為依托、以勞動關(guān)系為基礎(chǔ)的成建制單位擴面建制工作，將更多職工納入制度覆蓋范圍，對因疫情影響和外部環(huán)境變化導致擴面建制面臨暫時困難的企業(yè)，可通過給予一定的“緩沖期”，讓企業(yè)固本培元，扎牢發(fā)展根基，在提升就業(yè)吸納能力的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步推進擴面建制。此外，大力推進靈活就業(yè)人員繳存住房公積金?！笆奈濉逼陂g，靈活就業(yè)人員是不斷加快增長的新就業(yè)群體，在落實《建議》要求健全其社保制度的同時，也應(yīng)將他們納入住房公積金制度覆蓋范圍，以拓展制度的普惠性，助力更多人群住有所居。住房公積金行業(yè)要在現(xiàn)行擴大靈活就業(yè)人員制度覆蓋的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮住房公積金繳存登記不受戶籍、身份、地域和積分限制的制度優(yōu)勢，深入調(diào)查研究，強化制度宣傳，認真總結(jié)各地行之有效的做法和經(jīng)驗，從行業(yè)頂層設(shè)計和屬地推進創(chuàng)新方面雙向發(fā)力，改善擴面人群結(jié)構(gòu)，提升制度覆蓋質(zhì)態(tài)，為住房公積金制度高質(zhì)量發(fā)展提供新的強勁動能。

二是處理好增進繳存歸集與嚴格“控高保低”的關(guān)系。住房公積金是一種通過再分配方式調(diào)節(jié)收入分配的保障制度，規(guī)范繳存、增加積累是提升制度供給能力和職工住房消費能力的基礎(chǔ)?！笆奈濉逼陂g，住房公積金行業(yè)要繼續(xù)處理好增進繳存歸集與降低實體經(jīng)濟成本、減輕企業(yè)非稅負擔的關(guān)系，在支持企業(yè)發(fā)展和大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新中擴大制度覆蓋，在嚴格“控高保低”中增進住房公積金繳存歸集，在落實階段性降低住房公積金繳存比例和緩繳中幫助企業(yè)度過暫時困難。首先是要增強嚴格控高的自覺。住房公積金管理機構(gòu)要走出繳存歸集管理上的誤區(qū)——認為與其辛辛苦苦動員企業(yè)甚至要采取行政執(zhí)法手段使一些單位按低標準繳存住房公積金，不如默許少數(shù)有條件的單位主動多繳存一些公積金，以致對一些強勢的國有企業(yè)、壟斷行業(yè)在限高政策執(zhí)行上失之于軟、偏之于寬。少數(shù)單位多繳存公積金是一種違規(guī)行為，意味著其所在城市在公積金繳存管理上嚴重失職。要增強控高的自覺

性，提升住房公積金繳存的規(guī)范性、公平性。其次是要加大保低的力度。從住房公積金繳存實際看，一些單位職工之所以公積金繳存額明顯偏低，主要是因為部分企業(yè)經(jīng)營者人為壓低繳存比例和繳存基數(shù)，并長期不予配合調(diào)整?！笆奈濉逼陂g，住房公積金管理機構(gòu)既要注重擴面人數(shù)方面量的增漲，也要著力于繳存歸集方面質(zhì)的提高，必須堅持守住職工繳存比例和繳存基數(shù)保低下限的紅線不動搖，努力縮小住房公積金繳存高與低兩個端點的差距。對繳存確有困難的企業(yè)，也要從為市場主體減負擔、穩(wěn)預(yù)期出發(fā)，“放水養(yǎng)魚”，繼續(xù)執(zhí)行落實好規(guī)范和階段性適當降低住房公積金繳存比例，改進住房公積金繳存機制的有關(guān)政策規(guī)定，切實提升支持政策執(zhí)行的精準性和有效性。

三是處理好高效率使用與防范資金安全風險的關(guān)系?！笆奈濉逼陂g，住房公積金使用要繼續(xù)堅持“用好用足”的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革方向，把“用好”挺在前面，“用足”服從于“用好”。首先是要優(yōu)化住房公積金使用結(jié)構(gòu)?！督ㄗh》強調(diào)，堅持房子是用來住的、不是用來炒的定位，租購并舉、因城施策，促進房地產(chǎn)市場健康發(fā)展。完善長租房政策，擴大保障性租賃住房供給。政策導向表明，我國住房制度改革已從“十三五”規(guī)劃綱要提出的“以建立購租并舉的住房制度為主要方向，深化住房制度改革”調(diào)整為租購并舉，租與購的側(cè)重點有所變化，利用租賃住房保障靈活就業(yè)人員住有所居將成為一種主導形式。住房公積金租賃住房提取使用占比雖從“十二五”末的3.66%提高到2019年的5.76%，但總體占比仍然相對偏小?！笆奈濉逼陂g，要從擴大靈活就業(yè)人員制度覆蓋需求和住房保障形式變化的實際出發(fā)，加大對繳存職工租賃住房提取使用的政策支持力度，進一步優(yōu)化住房公積金使用結(jié)構(gòu)。其次是要防范住房公積金使用風險?！笆濉逼陂g，全國住房公積金基本處在高位高效使用區(qū)間，2019年，年報公布的32個省級單位中，個貸率高于80%的達20個，低于70%的僅2個。受商業(yè)性房地產(chǎn)貸款集中度管理政策出臺的影響，預(yù)計“十四五”期間，全國住房公積金流動性將會逐步趨緊，資金歸集增幅放緩和資金使用效率提高的反差也會更加明顯。房地產(chǎn)業(yè)是現(xiàn)階段中國金融風險方面最大的“灰犀?！?，住房公積金貸款資產(chǎn)風險雖然總體可控，但至2019年末，全國住房公積金個人住房貸款逾期額已達19.51億元，逾期率0.03%。對此，住房公積金行業(yè)也要增強貸款風險防范意識，行業(yè)主管部門要加強對住房公積金使用風險防控的監(jiān)督管理和政策指導力度，建立風險防控預(yù)警機制。各個城市要切實抓好各項風險防控措施的有效落實，確保住房公積金使用安全。

圍繞貫徹落實《建議》精神，開啟“十四五”新征程宏偉藍圖，十三屆全國人大四次會議已批準了《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》，進一步明確了“改革完善住房公積金制度，健全繳存、使用、管理和運行機制”的規(guī)劃要求，目標已經(jīng)明確，奮斗正當其時。全國住房公積金行業(yè)要以《建議》為引領(lǐng)，按照“十四五”規(guī)劃綱要目標要求，堅持以系統(tǒng)觀念擘畫“十四五”住房公積金行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，推動人民群眾住有所居取得新的更大進展。