【摘要】“放管服”改革營造寬松營商環(huán)境、高效便民的同時，為不法分子留下了可乘之機。在電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件高發(fā)、企業(yè)銀行賬戶倒賣嚴重的情況下，各監(jiān)管部門及銀行機構(gòu)應(yīng)當切實履行責任，實現(xiàn)協(xié)同管理，兼顧“寬進”與“嚴管”，維護市場秩序安定有序。

【關(guān)鍵詞】企業(yè)銀行賬戶管理 電信網(wǎng)絡(luò)詐騙

一、企業(yè)銀行賬戶成為轉(zhuǎn)移詐騙資金的新渠道

縱觀電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，不法分子轉(zhuǎn)移詐騙資金使用的賬戶，出現(xiàn)從銀行個人賬戶向?qū)~戶轉(zhuǎn)移的趨勢。出現(xiàn)這一現(xiàn)象與企業(yè)銀行賬戶特點有關(guān)，相比個人賬戶，對公賬戶轉(zhuǎn)移資金更具欺騙性，并且查詢、凍結(jié)對公賬戶需要更長時間。

倒賣對公銀行賬戶已經(jīng)形成了比較成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，不法分子在短時間內(nèi)就可以辦理并倒賣一整套銀行賬戶資料。同時倒賣對公銀行賬戶不法所得也是十分誘人，每套價格在8000-10000元左右，隨著對倒賣對公銀行賬戶不法行為的打擊，價格也水漲船高，飆升到10000-13000元。

二、涉案企業(yè)銀行賬戶新特點

通過分析涉案銀行賬戶，在對開戶人身份信息核查日趨完善的前提下，盜用他人身份信息或者偽造虛假身份信息開戶的情況減少，犯罪分子更多是招募或哄騙他人，以真實的身份信息注冊登記企業(yè)、開立對公銀行賬戶，但企業(yè)住所一般為虛假地址。這給工商部門和銀行辨別違法分子帶來了很大困難。其次涉案賬戶一般都開通了網(wǎng)銀、對公銀行卡等非柜面業(yè)務(wù)渠道，方便獲取、清洗、轉(zhuǎn)移涉案資金。最后，涉案賬戶在短時間內(nèi)就會被投入使用，一般在1-3個月內(nèi)就會通過網(wǎng)銀發(fā)生交易。其交易特點通常表現(xiàn)為快進快出、單筆交易金額小、交易筆數(shù)多，單日交易金額大。這樣的交易方式，使得犯罪分子狡猾的避開了銀行轉(zhuǎn)賬的限額管理，也給公安機關(guān)截留涉案資金帶來巨大困難。

三、虛假公司登記注冊地址風險高發(fā)成隱患

“放管服”改革下，全國營商環(huán)境日益改善，很大程度上降低了老百姓經(jīng)商的門檻，但也給不法分子留下了可乘之機。商事登記制度大力改革，由注冊資本實繳登記制改為注冊資本認繳登記制，取消了原有對公司注冊資本、出資方式、出資額、出資時間等硬性規(guī)定，取消了經(jīng)營范圍的登記和審批。同時對經(jīng)營地址管理也在逐步放寬，現(xiàn)大部分地區(qū)已經(jīng)試行企業(yè)住所（經(jīng)營場所）申報承諾制度，不再硬性要求提交租賃協(xié)議、房產(chǎn)證明、同一地址證明、住改營證明等住所證明文件。同時各地工商部門“只跑一趟”的服務(wù)改革讓一天之內(nèi)注冊成立一家公司成為現(xiàn)實。在銀行賬戶管理方面，人民銀行于2019年取消企業(yè)銀行賬戶許可，當日開立的企業(yè)銀行結(jié)算賬戶自開立之日起即可辦理資金收付業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行也在不斷完善服務(wù)，一般在兩個工作日內(nèi)可以完成賬戶開立。不法分子規(guī)避了公司注冊登記、銀行賬戶辦理過程中的甄別與監(jiān)管，成功辦理出形式上合法的整體銀行賬戶資料。

2020年市場監(jiān)管總局公布了《中華人民共和國商事主體登記管理條例（草案）》并公開征求意見，其中明確規(guī)定了“登記機關(guān)對申請人提交的材料實行形式審查”。同時《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中并無條款要求銀行在為本地區(qū)企業(yè)開立賬戶時核實注冊地，僅要求銀行“對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查”。銀行在核實企業(yè)信息齊全、聯(lián)網(wǎng)核查企業(yè)工商注冊信息與法定代表人信息真實有效之后便可以為其辦理銀行賬戶。企業(yè)經(jīng)營地址的核查出現(xiàn)了真空地帶，不法分子也正是鉆了經(jīng)營地址核查不嚴的空子，瞞天過海，成功辦理出整套賬戶資料。

四、完善企業(yè)銀行賬戶管理的政策建議

一是跨部門協(xié)作破解虛假地址頑疾。深圳市自2018年試點“統(tǒng)一地址庫+商事登記”以來，全市共利用統(tǒng)一地址注冊商事主體72.6萬家，地址準確率達到100%。同時深圳市部分地區(qū)將社會治理“統(tǒng)一地址”智能底板與基層網(wǎng)格化管理相結(jié)合進一步深化試點，將商事主體登記信息“秒派”給一線網(wǎng)格員進行核實，核查發(fā)現(xiàn)的異常情況及時反饋市場監(jiān)管等部門，有效加強了商事主體事中事后監(jiān)管。深圳市“統(tǒng)一地址庫+商事登記”的模式值得學習推廣，同時還可以考慮將銀行接入該模式中，銀行在開立賬戶的盡職調(diào)查中應(yīng)當進行實地走訪，核實經(jīng)營情況，及時反饋市場監(jiān)管部門，形成信息共享、多方位協(xié)同監(jiān)管的良好形勢。

二是明確開戶審核責任防風險。銀行機構(gòu)應(yīng)當發(fā)揮貼近市場、貼近客戶的優(yōu)勢，建立有效的賬戶管理流程，從預(yù)約、受理、核實走訪、開立、使用、變更、撤銷到歸檔等多環(huán)節(jié)進行全流程梳理;利用對賬機制，了解企業(yè)賬戶使用情況，及時發(fā)現(xiàn)出售、轉(zhuǎn)讓、出借賬戶等違規(guī)行為，及時采取措施進行糾正;建立和完善可疑交易監(jiān)測模型，加強企業(yè)銀行結(jié)算賬戶交易監(jiān)測，并按規(guī)定報送可疑交易和重點可疑交易;對于可疑賬戶應(yīng)及時限制非柜面業(yè)務(wù)或者臨時封存措施，并及時聯(lián)系公安部門。

三是加強事中事后監(jiān)測識別風險。充分利用支付信息、可疑交易信息和征信信息數(shù)據(jù)，采取大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等技術(shù)手段，對相關(guān)數(shù)據(jù)進行多重交叉驗證，識別銀行賬戶風險，并將識別出來的相關(guān)風險信息按照業(yè)務(wù)發(fā)生地發(fā)給相關(guān)分支機構(gòu)進行核實。

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作者簡介：劉婷（1991-），女，甘肅景泰人，法律碩士，中國人民銀行蘭州中心支行，研究方向：民商法學。