范錦一 胡立

2020年8月26日，深圳市人大常委會審議通過《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個人破產(chǎn)條例》，并將于2021年3月1日正式施行。這是繼部分法院出臺“個人債務(wù)清理”相關(guān)程序后，對“個人破產(chǎn)”法律問題又一次有益的嘗試，標(biāo)志著我國個人破產(chǎn)制度在立法層面的破冰。個人破產(chǎn)制度對個人債務(wù)承擔(dān)產(chǎn)生從“無限責(zé)任”到“有限責(zé)任”的理念變化，也重新解構(gòu)了商業(yè)銀行對個人債權(quán)的追償范圍、方式、手段及估值理念，對商業(yè)銀行的個人類不良貸款資產(chǎn)保全工作產(chǎn)生了重大影響。

問題的提出

2010年以來，我國居民家庭儲蓄持續(xù)下降，居民杠桿率明顯上升。央行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告（2019）》顯示，2018年末，我國住戶部門杠桿率為60.4%，遠(yuǎn)高于新興經(jīng)濟(jì)體，從增幅上看，也高于美國、日本和英國等主要發(fā)達(dá)國家。而根據(jù)中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副院長陳彥斌教授的數(shù)據(jù)，截至2017年末，以家庭債務(wù)/家庭可支配收入測算，中國家庭部門杠桿率高達(dá)110.9%，已經(jīng)超越美國。高企的債務(wù)給我國居民帶來了沉重的經(jīng)濟(jì)壓力，特別是新冠肺炎疫情以來，個人債務(wù)違約率明顯上升。根據(jù)央行2020年6月發(fā)布的《2020年第一季度支付體系運行總體情況》，截至2020年一季度末，信用卡逾期半年未償信貸總額達(dá)918.75億元，這一數(shù)字較2019年四季度末的742.66億元增長了23.71%;信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應(yīng)償信貸余額的1.27%，這一比率創(chuàng)出最近六個季度以來新高。2006年，全國人大常委會修訂發(fā)布了《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡稱《破產(chǎn)法》），但是此版破產(chǎn)法因未規(guī)定個人破產(chǎn)制度而一直被稱為“半部破產(chǎn)法”。如何妥善解決個人負(fù)債，給予個人債務(wù)承擔(dān)者合法的債務(wù)退出機(jī)制，是維護(hù)社會信用秩序的內(nèi)在需要。

在商業(yè)銀行層面，隨著個人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，不良貸款戶數(shù)也越來越多。雖然部分不良貸款可以通過核銷方式移出表外，但是按照核銷業(yè)務(wù)制度要求，資產(chǎn)保全人員仍應(yīng)定期推進(jìn)清收和訴訟工作。由于個人貸款缺少如企業(yè)法人貸款相同的出清機(jī)制——包括破產(chǎn)和轉(zhuǎn)讓，隨著時間的增長，這些不良貸款將不得不導(dǎo)致資產(chǎn)保全人員對部分客戶采取形式化清收，形成“僅以滿足訴訟時效不喪失，但無法保證清收效果”的局面，這種局面對商業(yè)銀行的人力資源造成了極大浪費。

2018年10月，最高人民法院院長周強(qiáng)在向十三屆全國人大常委會第六次會議報告關(guān)于基本解決“執(zhí)行難”的工作時提出，要研究推動建立個人破產(chǎn)制度，暢通“執(zhí)行不能”案件依法退出路徑。2019年7月，13部委聯(lián)合發(fā)布《加快完善市場主體退出制度改革方案》，提出“分步推進(jìn)建立自然人破產(chǎn)制度”。2020年5月，中共中央、國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于新時代加快完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的意見》再次明確提出“推動個人破產(chǎn)立法，建立健全金融機(jī)構(gòu)市場化退出法規(guī)，實現(xiàn)市場主體有序退出”。

部分法院積極探索地方性個人債務(wù)清理程序，據(jù)筆者統(tǒng)計，截至2020年8月末，全國各地已出臺個人債務(wù)清理程序政策的情況如表1。

此次深圳市人大常委會審議通過的《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個人破產(chǎn)條例》，是我國地方政府出臺的第一部個人破產(chǎn)法規(guī)，標(biāo)志著我國個人破產(chǎn)立法進(jìn)入實質(zhì)操作階段，同時給了商業(yè)銀行一個全新路徑處置個人不良貸款。

深圳個人破產(chǎn)條例簡述

基本情況

此次頒布的《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個人破產(chǎn)條例》（以下簡稱《條例》）共13章，173條。在體例和主要內(nèi)容上，與《破產(chǎn)法》基本一致。與征求意見稿相比，《條例》做了較大調(diào)整，主要集中在以下幾個方面：

第一，新增管轄法院。《條例》增加了依法指定的基層人民法院管轄權(quán)。第二，限制債務(wù)人連續(xù)破產(chǎn)。在征求意見稿中，4年內(nèi)獲得過重整或者和解免責(zé)的債務(wù)人不得再利用破產(chǎn)程序免責(zé)。但是在《條例》中，利用重整、和解和清算程序免責(zé)的時間間隔一律統(tǒng)一為8年。第三，明確債權(quán)人會議召開形式?！稐l例》新增了債權(quán)人會議召開形式的條款：“債權(quán)人會議可以以現(xiàn)場、書面或者網(wǎng)絡(luò)形式召開并進(jìn)行表決。”第四，調(diào)整債權(quán)清償順序。《條例》將“專屬于人身賠償部分的損害賠償金”清償順位提升至第一位，明確了稅款順位列在工資、養(yǎng)老保險等債權(quán)之后，普通債權(quán)之前，將罰金單列在最后，其中罰金為首創(chuàng)。第五，調(diào)整重整程序內(nèi)容?！稐l例》對重整程序中的具體內(nèi)容做了較大變更，主要包括債務(wù)人條件、重整期限、重整計劃草案內(nèi)容、重整計劃執(zhí)行報告、債務(wù)免除的申請程序等內(nèi)容。第六，調(diào)整和解程序內(nèi)容?！稐l例》細(xì)化了委托和解相關(guān)條款，新增庭外和解制度，對和解協(xié)議生效條件由表決改為認(rèn)可申請。第七，簡易程序允許法官獨任審理?！稐l例》規(guī)定，在簡易程序中，“債務(wù)人債務(wù)不超過20萬元的，可以由法官一人獨任審理。”第八，“破產(chǎn)事務(wù)管理部門”的內(nèi)容獨立成節(jié)?！稐l例》中的破產(chǎn)事務(wù)管理部門由征求意見稿中的管理人一章的部分條款獨立設(shè)立為一節(jié)，與管理人并列。

內(nèi)容簡介

相較于企業(yè)破產(chǎn)，深圳在個人破產(chǎn)制度上存在諸多個性化內(nèi)容，筆者在此進(jìn)行簡單梳理。

夫妻共同破產(chǎn)制度。夫妻共同破產(chǎn)制度在世界范圍內(nèi)屬普遍現(xiàn)象，美國和日本都有類似規(guī)定。在我國，夫妻基本未實行約定財產(chǎn)制，處于風(fēng)險共擔(dān)的狀態(tài)，大多以其全部財產(chǎn)和收入共同償還債務(wù)。且基于其婚姻關(guān)系導(dǎo)致在其存續(xù)期間所產(chǎn)生的收入與負(fù)債難以區(qū)分，是否用于家庭日常生活更難以舉證。即使在2018年最高法出臺《最高人民法院關(guān)于審理涉及夫妻債務(wù)糾紛案件適用法律有關(guān)問題的解釋》，對夫妻共同債務(wù)要求“共債共簽”后，個人舉債和取得的收入用于家庭日常生活還是個人用途仍然難以確認(rèn)。因此，夫妻一方破產(chǎn)往往伴隨著另一方同時破產(chǎn)?！稐l例》的第171條規(guī)定：“符合本條例規(guī)定的債務(wù)人，其配偶可以選擇同時適用本條例進(jìn)行破產(chǎn)清算、重整或者和解。”

破產(chǎn)申請債權(quán)數(shù)額門檻。與企業(yè)破產(chǎn)不同，個人破產(chǎn)有必要限定債權(quán)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，防止小額債權(quán)人濫用破產(chǎn)程序?！稐l例》第9條規(guī)定：“當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，單獨或者共同對債務(wù)人持有50萬元以上到期債權(quán)的債權(quán)人，可以向人民法院提出破產(chǎn)申請，申請對債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算?！?/p>

挑戰(zhàn)

對準(zhǔn)確甄別和打擊虛假破產(chǎn)提出更高要求。個人破產(chǎn)制度是對“誠實而不幸”的債務(wù)人給予“破產(chǎn)重生”的制度設(shè)計，因此“誠信”是該制度的前提。作為債權(quán)人的商業(yè)銀行，如何甄別“誠實而不幸”的債務(wù)人是一項較為困難的工作。由于自然人的消費、經(jīng)濟(jì)往來等行為難以監(jiān)控，且不存在編制財務(wù)報表的可能，部分清償行為什么時候發(fā)生、用途為何都難以查證清楚。與企業(yè)法人破產(chǎn)相比，個人的虛假破產(chǎn)更難甄別和打擊。一旦個人破產(chǎn)制度被濫用，成為部分“非誠信”債務(wù)人逃廢個人債務(wù)的渠道，則會給銀行乃至整個社會信用體系帶來較大沖擊和消極影響。

對個人財產(chǎn)的盡職調(diào)查能力提出更高要求。我國缺少個人財產(chǎn)登記制度，且個人財產(chǎn)分布越來越多元化，比如存在家族信托、存款放到境外的情況，一些自然人的財產(chǎn)流動、收入申報還不夠清晰，如何查找到借款人名下所有的財產(chǎn)是對銀行盡調(diào)工作的重要挑戰(zhàn)。此外，個人財產(chǎn)的處分具有隱蔽性，如何尋找偏頗性清償行為對各家金融機(jī)構(gòu)都是難點。全面的盡職調(diào)查能力將在很大程度上決定了個人破產(chǎn)程序中部分信用和保證類債權(quán)的回收率。

對個人貸款估值體系和風(fēng)險防控體系提出重塑要求。個人破產(chǎn)制度將從源頭上改變商業(yè)銀行的產(chǎn)品設(shè)計、定價策略和風(fēng)險評估，同時也鼓勵對個人貸款進(jìn)行適當(dāng)?shù)墓纼r。商業(yè)銀行不能再簡單地通過自然人擔(dān)保，獲得抵/質(zhì)押品和無限連帶責(zé)任的承諾后就授信，在放貸時必須考慮破產(chǎn)的風(fēng)險和“有限償債”的法律責(zé)任限制，從而減少一些相對激進(jìn)的放貸行為。同時，因為“個人破產(chǎn)”造成債權(quán)的消滅，倒逼金融機(jī)構(gòu)提高個人貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，提高定價，升級風(fēng)控模型，加強(qiáng)貸中、貸后的監(jiān)控，以進(jìn)一步控制風(fēng)險。

對自由財產(chǎn)范圍的判斷提出更高要求。個人破產(chǎn)的自由財產(chǎn)制度將改變個人以其全部財產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任的模式，債務(wù)人可供執(zhí)行的財產(chǎn)也將受到影響。如何合理確定債務(wù)人“基本生活”的保障程度和“自由財產(chǎn)”的范圍，如何監(jiān)測債務(wù)人的消費行為沒有超出“基本生活”保障的允許界限，也對商業(yè)銀行的管戶及清收工作提出了更高要求。

對資產(chǎn)保全人員業(yè)務(wù)能力提出更高要求。破產(chǎn)程序事務(wù)繁瑣，時間跨度長，工作內(nèi)容多，專業(yè)性更高，復(fù)雜性更加突出，個人破產(chǎn)制度的這些特點均要求資產(chǎn)保全人員加強(qiáng)相關(guān)法律知識和財務(wù)知識的學(xué)習(xí)，培養(yǎng)財產(chǎn)調(diào)查能力，提升業(yè)務(wù)水平，對銀行資產(chǎn)保全人員提出更大挑戰(zhàn)。

個人破產(chǎn)制度下商業(yè)銀行資產(chǎn)保全工作的完善

抓緊研究出臺配套資產(chǎn)保全制度和授權(quán)體系。在資產(chǎn)保全制度下，針對個人破產(chǎn)制度對個人貸款保全業(yè)務(wù)的影響，建議商業(yè)銀行從以下方面對應(yīng)研究出臺相應(yīng)的保全制度：一是核銷制度方面，增加個人破產(chǎn)類貸款核銷類型和條件，這個工作需要監(jiān)管提供政策支持。二是個人貸款減免方面，對于破產(chǎn)意義上的債務(wù)減免（包括貸款減免和信用卡減免）應(yīng)打破現(xiàn)有制度，允許實施減免。三是在撤銷免責(zé)方面，檔案管理、賬務(wù)處理和系統(tǒng)管理等方面都應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備應(yīng)對措施。

在授權(quán)體系上，對深圳等進(jìn)行個人破產(chǎn)立法地區(qū)，可以考慮通過特別授權(quán)給予特定地區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)審批權(quán)限，綜合實施貸款重組、減免、破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算、破產(chǎn)后核銷等特色化保全政策。

不斷提升商業(yè)銀行個人客戶盡職調(diào)查能力。針對個人客戶數(shù)量多、金額小、資產(chǎn)分散、隱蔽性高的特點，商業(yè)銀行應(yīng)通過科技賦能，充分運用大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)，挖掘債務(wù)人財產(chǎn)線索，給債務(wù)人畫像，為提升債務(wù)回收率提供助力。商業(yè)銀行應(yīng)注重數(shù)據(jù)質(zhì)量和估值能力，必要時可考慮購買外部科技公司服務(wù)，以提升銀行整體授信管理水平。

建立健全個人貸款估值體系和風(fēng)控體系。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)借款人所在區(qū)域、性別、年齡、職業(yè)、家庭等狀況建立個人貸款估值體系。運用科技手段，分貸種、區(qū)域、押品、賬齡等維度建立歷史清收數(shù)據(jù)庫，為個人貸款定價提供依據(jù)。在風(fēng)控體系建設(shè)方面，應(yīng)重點關(guān)注基于大數(shù)據(jù)的反欺詐策略、信用風(fēng)險評級、準(zhǔn)入評級和審批策略，完善催收模型并定期更新。

健全資產(chǎn)保全人才體系。商業(yè)銀行應(yīng)針對個人破產(chǎn)制度開展盡職調(diào)查實務(wù)培訓(xùn)、相關(guān)法律知識培訓(xùn)，提升資產(chǎn)保全人員的業(yè)務(wù)水平。鼓勵資產(chǎn)保全人員考取法律職業(yè)資格、注冊會計師資格等，考慮將相關(guān)資格與薪酬績效掛鉤，并將相關(guān)人員納入人才后備庫。

（作者單位：中國郵政儲蓄銀行總行授信管理部，其中范錦一系抵債資產(chǎn)管理處副處長）