張斯明

（對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)，北京 100029）

目前在國內(nèi)的一些主要的金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司以及保險公司等等，而商業(yè)銀行作為金融市場的重要組成，它與其他的金融組織之間的聯(lián)系也十分密切。在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，我國商業(yè)銀行所要面臨的金融風(fēng)險也隨之變多，但為了確保我國金融市場的穩(wěn)定性，加強(qiáng)對風(fēng)險的管控已經(jīng)刻不容緩。

一、商業(yè)銀行的金融風(fēng)險

現(xiàn)如今全球化的步伐速度非?？欤袊仓饾u跟上了這一進(jìn)程，國際金融界所設(shè)定的法律法規(guī)也對各行業(yè)間做出了約束，這其中對于銀行行業(yè)的規(guī)定就是新巴塞爾協(xié)議最為突出，它與之前的協(xié)議是一種沿襲，并且也建立了全新的框架，主要的內(nèi)容涉及對金融的監(jiān)管與審理程序以及市場的監(jiān)督管理。

（一）信用風(fēng)險

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)市場當(dāng)中是比較穩(wěn)定的，但是遇到了通貨膨脹以后，他們會居于貸款縮進(jìn)或者是不良資產(chǎn)較多承受著巨大的風(fēng)險。這在一些國有的商業(yè)銀行當(dāng)中近些年不良資產(chǎn)的數(shù)額竟高達(dá)數(shù)萬億元人民幣，而且有相關(guān)的調(diào)查人員對商業(yè)銀行的不良貸款率對比他們向外公布的數(shù)額顯然前者多于后者一大截。貸款的方向如果太集中的話，那么銀行行業(yè)就會在回收貸款金額的時候出現(xiàn)斷崖的情況，要是商業(yè)銀行的不良貸款比重不斷增加，這樣對自身的發(fā)展和運(yùn)營而言極為不利，嚴(yán)重的甚至?xí)?dǎo)致國家的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不良影響。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，2015年的時候我國有16家商業(yè)銀行在貸款的總額度上超過了60萬億元，主要都是投放給了制造業(yè)和運(yùn)輸業(yè)等，所以貸款投放的分化也較大。另外，商業(yè)銀行在信用評估這管控理念上大多都存于形式，并不加以實際落實。

（二）市場風(fēng)險

商業(yè)銀行現(xiàn)如今所面臨的市場風(fēng)險可以從狹義與廣義這兩個范疇分析。從廣義上來看商業(yè)銀行在金融市場當(dāng)中會受到我國政治、經(jīng)濟(jì)以及文化的影響，如果這些因素出現(xiàn)變化那么勢必會影響到金融市場的變動，這樣一來商業(yè)銀行也會隨之變動。從狹義上來看的話所有的因素總結(jié)到一起能夠看出商業(yè)銀行面臨的環(huán)境相對復(fù)雜，一旦存在風(fēng)險的話那么極有可能讓整個銀行業(yè)都出現(xiàn)大量損失，這其中就包括利率風(fēng)險與匯率風(fēng)險。利率風(fēng)險就是當(dāng)銀行資產(chǎn)在負(fù)債的情況下銀行的利率與市場利率都會對融資成本與收益造成不利影響。如果給成本重新定價的話也會出現(xiàn)很大的差異，同時銀行的匯率與利率也出現(xiàn)大范圍的波動，所以資產(chǎn)就會不穩(wěn)定。這些都是因為市場上的因素所導(dǎo)致，因此必須要做好對市場風(fēng)險因素的監(jiān)管，這樣才能讓銀行降低波動。

（三）操作風(fēng)險

目前我國的大部分商業(yè)銀行在操作的風(fēng)險上基本上都是因為其內(nèi)部工作人員對系統(tǒng)操作不正確所導(dǎo)致的外部出現(xiàn)風(fēng)險。因為這一工作方面并不受銀行的重視，所以并沒有什么保障的措施，尤其是財務(wù)會計的操作上，基本上沒有科學(xué)完善的標(biāo)準(zhǔn)化流程支撐。另外，商業(yè)銀行在操作當(dāng)中也存在著對客戶造假的現(xiàn)象，這些問題都會給商業(yè)銀行自身或者是客戶帶來諸多不利的影響，也反映出了商業(yè)銀行沒有嚴(yán)格的體系制度支撐。近些年很多的行業(yè)都出現(xiàn)了產(chǎn)能過剩和利潤率下跌的情況，這樣一來商業(yè)銀行的不良貸款總額也會有所上升，據(jù)相關(guān)研究學(xué)者表明，未來我國的金融市場信用風(fēng)險將是一個非常嚴(yán)重的問題。因為商業(yè)銀行當(dāng)中存在著結(jié)構(gòu)和規(guī)章制度不健全的情況，外加法律漏洞，那么這些都會制約此行業(yè)的發(fā)展，如果等風(fēng)險問題出現(xiàn)了再去想辦法補(bǔ)救的話也于事無補(bǔ)[1]。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險形成的原因主要是各行業(yè)間對于貸款資金的投放路徑十分單一，而且能夠募集資金的行業(yè)越來越少，行業(yè)分布松散也會導(dǎo)致資金出現(xiàn)系統(tǒng)性的風(fēng)險，那么不良的信貸也會隨之產(chǎn)生。很多國有的商業(yè)銀行的不良貸款風(fēng)險在金額上來分析的話數(shù)量最多，隨著金額的增加逾期的情況將更加嚴(yán)重。商業(yè)銀行的資金業(yè)務(wù)有很多，在配合下就形成了一個綜合性的業(yè)務(wù)服務(wù)，但是這些業(yè)務(wù)中對于資金的用途方向不同，而且需求方使用的期限存在差異，這樣銀行在收回資金的時候便會產(chǎn)生不穩(wěn)定且風(fēng)險的情況。另外，隨著我國金融行業(yè)的不斷發(fā)展，現(xiàn)如今產(chǎn)生了很多金融產(chǎn)品不斷推出并創(chuàng)新，但是也會讓很多不良的資產(chǎn)金額未能及時處理，再加上創(chuàng)新的速度過快管理體制無法跟進(jìn)，新的信用風(fēng)險也會體現(xiàn)出來。

（二）市場風(fēng)險管理現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行監(jiān)管方面的工作起步時間不長，從建國到現(xiàn)在也只有幾十年的時間，各方面制度和設(shè)施都未曾完善，再加上國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)都比較落后，那么對其金融風(fēng)險監(jiān)管更是沒有實質(zhì)性的進(jìn)展。是在進(jìn)入世貿(mào)組織以后商業(yè)銀行的規(guī)模才逐漸與國際相接軌的。市場的風(fēng)險受到利率與匯率影響，但我國在這些問題上并沒有完全的市場化，所以面對風(fēng)險的管控意識還是不高，基本上都是發(fā)生風(fēng)險以后再想辦法去補(bǔ)救。我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的時間不久，許多地方都存在缺陷，甚至有很多商業(yè)銀行面對大數(shù)據(jù)系統(tǒng)也沒有建設(shè)完善，那么其中的信息和數(shù)據(jù)管理也無法體現(xiàn)出實效，對風(fēng)險的預(yù)測和評估體制也沒有完善。除此之外，市場的風(fēng)險管理所缺乏的專業(yè)人才并沒有被重視，行內(nèi)負(fù)責(zé)風(fēng)險管控的人員缺乏經(jīng)驗和實踐能力，所以計量的風(fēng)險因素也很難達(dá)到預(yù)期效果[2]。

（三）操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀

操作風(fēng)險一般來說都是因為具體工作人員自身專業(yè)能力存在缺陷所導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)風(fēng)險，而且這一問題上對商業(yè)銀行的損失率一直都處于連年上升的趨勢。細(xì)化原因就是銀行金融監(jiān)管在風(fēng)險的管控上只關(guān)注信貸與市場風(fēng)險，忽視了操作風(fēng)險，所以一旦出現(xiàn)問題就很難及時做出反應(yīng)。而且銀行各部門之間溝通合作缺乏，再加上管理層不重視操作風(fēng)險，相對應(yīng)的風(fēng)險管理和控制規(guī)章流程、法律法規(guī)都沒建立，所以風(fēng)險出現(xiàn)概率也很高。

三、商業(yè)銀行在市場開放背景下對于金融風(fēng)險管控的政策建議

（一）要強(qiáng)化商業(yè)銀行的監(jiān)管體制，對發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管控方式去調(diào)查分析，要取其精華去其糟粕，再結(jié)合我國商業(yè)銀行的實際運(yùn)營和市場發(fā)展趨勢去設(shè)立、創(chuàng)新并完善監(jiān)管體制，秉承著以預(yù)防為主治理為輔的理念。

（二）深入風(fēng)險管理理念，這需要將風(fēng)險管理這一理念滲透到國內(nèi)各商業(yè)銀行當(dāng)中，讓管理人員和工作人員都有深刻的認(rèn)識，加強(qiáng)對金融活動的監(jiān)督和控制，讓風(fēng)險防范落實到每一個工作程序當(dāng)中，把存在金融風(fēng)險的各工作流程加以強(qiáng)化避免發(fā)生。建立一個完善的金融風(fēng)險管控體系，對于每一個工作都要有具體的風(fēng)險管控計劃，在實際運(yùn)行的時候?qū)⑵渎鋵崱?/p>

（三）商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極引進(jìn)先進(jìn)的信息技術(shù)，在提高工作和服務(wù)效率的同時也要提高信息化風(fēng)險預(yù)測系統(tǒng)的建立。再者，商業(yè)銀行必須要重視對人才的引進(jìn)與培養(yǎng)，招聘的時候適當(dāng)提高要求，日常培訓(xùn)嚴(yán)格執(zhí)行，這樣才能為自身的發(fā)展提供動力[3]。

四、結(jié)束語

綜上所述，在我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行作為重要的推動力，雖然有著很好的發(fā)展前景，但其中所包含的眾多金融風(fēng)險卻必須加以重視。本文已經(jīng)闡述了諸多金融風(fēng)險形成的原因和類別，在最后也提出了一些解決的措施，希望對金融業(yè)的風(fēng)險管控人員能夠有所幫助。