李登輝

【摘? 要】依法合規(guī)是企業(yè)的立業(yè)之基，經(jīng)營之本，是保障一個社會有序運轉(zhuǎn)、保障一家企業(yè)健康成長的基本準則。長北天然氣開發(fā)合作項目結(jié)合發(fā)展的新形勢，查找企業(yè)合規(guī)管理短板，以問題為導向，積極探索實踐合規(guī)管理有效方法，推進企業(yè)健康有序發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】合規(guī)管理;探索;實踐

引言

近年來，在成本增加、油價走低、利潤減少的市場環(huán)境下，在新“兩法”實施后油田安全生產(chǎn)、環(huán)境保護要求更高背景下，在國家大力反腐、強化國企監(jiān)管，集團公司、油田公司大力推進依法治企的前提下，長北項目大力推進合規(guī)管理工作，把高風險領(lǐng)域和關(guān)鍵業(yè)務(wù)作為合規(guī)管理的重點內(nèi)容，把事前防范和過程控制作為合規(guī)管理的重點環(huán)節(jié)，把權(quán)力約束和從嚴追責作為合規(guī)管理的重點要求，注重宣貫培訓，制度完善，責任落實，扎實推進合規(guī)管理進程，有效防范經(jīng)營風險，促進長北項目在油田公司推進二次加快發(fā)展中實現(xiàn)依法決策、依法經(jīng)營、依法管理。

1.加強合規(guī)管理的重要意義

1.1加強合規(guī)管理，是建設(shè)法治企業(yè)的必然選擇

黨的十九大在推進依法治國，建設(shè)法治國家、法治政府、法治社會等方面提出了許多新舉措、新要求。習近平總書記多次就法治建設(shè)發(fā)表重要論述，提出大力推進法治中國建設(shè)，弘揚社會主義法治精神，努力培育社會主義法治文化，要求各級領(lǐng)導干部帶頭學習掌握法律知識，遵守法律，依法辦事，并以此作為選人用人的重要條件。集團公司、油田公司也在通過各種渠道大力宣貫、建設(shè)法治企業(yè)。

依法是底線，合規(guī)是紅線。只有保住紅線，才能不觸紅線，換言之，合規(guī)管理是依法管理的前提與保障。長北項目作為基層政策的宣貫者、制度的執(zhí)行者，是建設(shè)法治企業(yè)的最有利的實施者和推動者，因此，加強合規(guī)管理是建設(shè)法治企業(yè)的必然選擇。

1.2加強合規(guī)管理，是提高企業(yè)管控能力重要內(nèi)容

合規(guī)既是企業(yè)經(jīng)營運作的底線，也是體現(xiàn)企業(yè)管控能力水平的重要標志。但由于采油企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模大、業(yè)務(wù)類型多、生產(chǎn)范圍廣，涉及的法律法規(guī)多，合規(guī)風險點多面廣、管理難度大，特別是隨著我國法律法規(guī)的不斷完善和市場化開放程度越來越高，對合規(guī)管理的要求也越來越高。這就要求企業(yè)必須把合規(guī)管理放在更加突出的位置大力強化，補齊短板，縮小差距，促進科學管理水平的全面提升。

1.3加強合規(guī)管理，是重塑形象，穩(wěn)健發(fā)展的現(xiàn)實需要

合規(guī)是企業(yè)永續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，也是提升價值和形象的重要前提。近些年來，長北項目在快速發(fā)展的同時，各類違規(guī)行為所導致的例外事項也時有發(fā)生。各項審計中發(fā)現(xiàn)有的經(jīng)營決策不規(guī)范、項目論證不充分、招投標制度落實不到位等問題;產(chǎn)生這些問題的原因是多方面的，但大多是因為違規(guī)違紀違法所致，生產(chǎn)領(lǐng)域的“三違”現(xiàn)象屢禁不止，經(jīng)營領(lǐng)域違紀違規(guī)問題比較突出，暴露出企業(yè)在合規(guī)管理方面存在不少薄弱環(huán)節(jié)，主要是全員合規(guī)理念尚未牢固樹立，相關(guān)教育培訓不到位，合規(guī)機制不健全，制度執(zhí)行不嚴格，責任追究不落實。這就要求企業(yè)全面加強合規(guī)管理，以零容忍的態(tài)度整治各類違規(guī)違紀行為，嚴肅懲處和杜絕違法行為，從源頭上防范和化解風險，解決存在的問題。

2.加強合規(guī)管理長效機制建設(shè)的主要作法

2.1落實主體責任

堅持以“統(tǒng)一管理、分級負責、協(xié)同推動”的工作原則，明確了由項目主要領(lǐng)導總體負責合規(guī)管理和風險管控，分管領(lǐng)導承擔對分管業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理責任，法律、紀檢、內(nèi)控、財務(wù)、人事及相關(guān)業(yè)務(wù)部門共同參與的合規(guī)管理領(lǐng)導小組，設(shè)立領(lǐng)導小組辦公室，確保各司其責，齊抓共管。結(jié)合實際，突出工作重點。針對采購、招投標、市場準入等傳統(tǒng)高風險業(yè)務(wù)領(lǐng)域，將反商業(yè)賄賂、反利益輸送作為監(jiān)督重點，緊密結(jié)合審計、內(nèi)控、監(jiān)察、財務(wù)等監(jiān)管手段和體系，形成監(jiān)管合力，堅決遏制各種腐敗行為的發(fā)生;針對重大決策和重大項目，開展專項檢查與治理活動，加強對項目全過程、全方位的合規(guī)管理支持與服務(wù)，兼顧平衡項目運行效率與風險控制的需要;針對外部政策法規(guī)變化，認真分析新的法規(guī)制度實施帶來的各種可能影響。

2.2強化合規(guī)性審查

把合規(guī)性審查嵌入企業(yè)內(nèi)部控制的各個環(huán)節(jié) ，實現(xiàn)不同層面合規(guī)管理的有效銜接。嵌入主要有三種途徑 ：一是程序上嵌入 ，實現(xiàn)合規(guī)對具體業(yè)務(wù)的全流程控制 ，重點對流程中的風險點進行排查 ，對存在較大隱患的風險點進行持續(xù)監(jiān)測和評估 ，并向管理層報告和建議 ;二是人員上融入 ，合規(guī)部門應(yīng)與其他業(yè)務(wù)部門建立良好的協(xié)作關(guān)系 ，合規(guī)管理人員不僅要熟悉法律法規(guī) ，還應(yīng)該掌握業(yè)務(wù)線條上的工作規(guī)程和方法 ，以期與業(yè)務(wù)部門和操作人員有相近的知識背景和共同的對話平臺 ;三是樹立合規(guī)管理服務(wù)意識 ，合規(guī)應(yīng)以促業(yè)務(wù)發(fā)展為己任，積極為業(yè)務(wù)部門和操作人員提供合規(guī)咨詢與幫助 ，避免合規(guī)風險 ，并為業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新提供支持。

2.3將合規(guī)管理納入考核機制

企業(yè)要堅決貫徹和執(zhí)行黨中央習近平總書記在黨的十九大提出的要求 ： 提高黨員干部法治思維和依法辦事能力 ，把法治建設(shè)成效作為衡量各級領(lǐng)導班子和領(lǐng)導干部工作實績重要內(nèi)容、納入政績考核指標體系 ，把能不能遵守法律、依法辦事作為考察干部的重要內(nèi)容。

2.4實現(xiàn)最佳合規(guī)效果

為了實現(xiàn)最佳的合規(guī)效果 ，企業(yè)需要培育一種全員參與的合規(guī)文化 ，這種文化指引和約束企業(yè)及其員工以合規(guī)方式實現(xiàn)預(yù)期利益。企業(yè)要將合規(guī)文化培育和建設(shè)作為一項戰(zhàn)略任務(wù)來實施 ，合規(guī)文化建設(shè)環(huán)節(jié)的四個主要方面為 ：觀念先行、行為跟進、制度完善、執(zhí)行保障。

（1）觀念先行。思想決定行動 ，合規(guī)文化建設(shè)首先要培養(yǎng)觀念和意識。長期以來 ，我國企業(yè)普遍存在重營銷輕管理 ，重速度輕質(zhì)量 ，重發(fā)展輕內(nèi)控的陳舊觀念 ，依法合規(guī)意識比較淡漠 ，導致部分規(guī)章制度形同虛設(shè)。

（2）行動跟進。行動決定結(jié)果 ，合規(guī)管理效果最終產(chǎn)生于業(yè)務(wù)活動當中。合規(guī)從高層做起 ，企業(yè)領(lǐng)導集體首先要定基調(diào)、當表率、做示范。

（3）制度完善。制度約束行為。合規(guī)的前提要求就是有“規(guī)”可依 ，這種“規(guī)”不僅是靜態(tài)的規(guī)范 ，也包括相應(yīng)的機制和制度。許多合規(guī)風險和損失 ，不是因為沒有規(guī)范 ，而是由于存在制度缺陷和執(zhí)行管理不到位造成的。人對意識和行為的管控能力是有限的 ，制度的作用就在于引導和約束肆意的行為。

（4）執(zhí)行保障。合規(guī)的行為與制度只有在得到堅決貫徹和嚴格執(zhí)行的情況下 ，合規(guī)效果才能得以實現(xiàn)。當前 ，不合規(guī)行為屢禁不止 ，風險案件層出不窮，一個重要的原因就在于執(zhí)行得不到保障。執(zhí)行不到位，就使得所有的規(guī)范和制度形同虛設(shè)。因此 ，合規(guī)文化建設(shè)在注重制度建設(shè)的同時 ，要積極探索貫徹執(zhí)行和責任落實機制。比如建立有效的合規(guī)評價機制與績效考核制度 ，建立履職監(jiān)督檢查機制 ，建立嚴格的責任追究機制 ，從而確保合規(guī)執(zhí)行力。

3.結(jié)束語

隨著合規(guī)管理長效機制建設(shè)的廣度和深度不斷拓展，長北項目合規(guī)意識明顯增強，干部員工立足崗位學合規(guī)、議合規(guī)、踐合規(guī)，主動合規(guī)意識明顯增強，日常工作行為更加規(guī)范，大家平時謀劃工作先考慮合規(guī)，執(zhí)行工作注重合規(guī)，合規(guī)與否制度說了算，形成了“行必有規(guī)，規(guī)行致遠”的良好氛圍。加強合規(guī)管理，有力助推了從嚴治黨和反腐倡廉工作， “苦干實干”、“三老四嚴”石油精神進一步弘揚，領(lǐng)導班子堅強有力、廉潔奉公，員工隊伍奮發(fā)向上，凝聚力、向心力持續(xù)加強。

參考文獻

[1]對加強合規(guī)文化建設(shè)的探討[N]. 符雪瑩.? 江蘇經(jīng)濟報. 2014-10-17 （B02）