報(bào)送單位：中國移動通信集團(tuán)四川有限公司

主創(chuàng)人：吳曉東 詹薇

創(chuàng)造人：楊鎮(zhèn)瀾 王鐵蘭 鄭紅 林冰 鄧薇

[摘要]2017年緊緊圍繞中國移動通信集團(tuán)四川省公司工作會精神，四川公司通過組織的調(diào)整及更新、流程的梳理及再造、系統(tǒng)的搭建及整合、數(shù)據(jù)的分析及應(yīng)用，構(gòu)建以項(xiàng)目制為新載體的業(yè)財(cái)融合體系，以管理、執(zhí)行、支撐“鐵三角”為抓手，做好資源管理“加減法”，向市場要效益，向管理要效益，以“精細(xì)”激發(fā)潛能。

在業(yè)財(cái)融合的探索實(shí)踐過程中，公司積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，形成了科學(xué)的方法論及完整的體系。2017年，業(yè)財(cái)融合八大項(xiàng)目實(shí)施落地，每個項(xiàng)目都實(shí)現(xiàn)了千萬級節(jié)約，通過實(shí)踐證明，業(yè)財(cái)融合是推進(jìn)公司降本增效的有效且重要抓手。業(yè)財(cái)融合在四川公司推行四年多，取得了巨大的降本增效的經(jīng)濟(jì)效果，獲得了內(nèi)部認(rèn)可。

[關(guān)鍵詞]資源管理;“加減法”;集中化+;融合管理;財(cái)務(wù)機(jī)器人

一、綜述

1.背景

精細(xì)化管理一直以來都是實(shí)現(xiàn)公司降本增效及高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措，是公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的內(nèi)在驅(qū)動力。移動公司重要領(lǐng)導(dǎo)在講話中多次提到：

“夯實(shí)管理基礎(chǔ)，提高規(guī)范化精細(xì)化管理水平，針對管理粗放問題，要綜合施策……扎實(shí)推進(jìn)管理提升，進(jìn)一步提高管理效能”——尚冰董事長

“精細(xì)管理是企業(yè)要效益、防風(fēng)險(xiǎn)、保合規(guī)的重要抓手，要推進(jìn)全員、全過程的價(jià)值理念深化和精細(xì)化管理落地”——李躍總裁

在這個問題上，四川公司有著深刻的認(rèn)識。2017年趙大春總經(jīng)理在工作會報(bào)告中指出，我省目前資源管理仍較粗放，公司發(fā)展效益仍有較大提升空間，要以“精細(xì)”激發(fā)潛能，扎實(shí)推進(jìn)精細(xì)化管理，推進(jìn)低成本高效運(yùn)營，提出了“行業(yè)增幅差必須大于0，力爭達(dá)到1pp;凈利潤率改善度排名集團(tuán)前列”等“兩個必須，一個集團(tuán)前列”的目標(biāo)和要求。

2.認(rèn)知和理解

四川公司堅(jiān)持問題導(dǎo)向，通過找準(zhǔn)短板、確定原則、聚焦重點(diǎn)、明確目標(biāo)，深化資源精細(xì)管理。

1）找準(zhǔn)短板。四川公司發(fā)現(xiàn)了發(fā)展不平衡不充分仍較突出以及發(fā)展效益仍有較大提升空間的兩大問題。四川是中國的縮影，市州之間地域差異大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展極不平衡，特別是三州和邊遠(yuǎn)山區(qū)公司長期以來投入產(chǎn)出比嚴(yán)重失衡，同時資源管理仍較粗放，網(wǎng)絡(luò)維修費(fèi)、電費(fèi)等重點(diǎn)成本費(fèi)用過高，資源管理準(zhǔn)確性不夠、精細(xì)化不足，總體利潤率偏低。

2）確定原則。在絕不犧牲未來發(fā)展的前提下，制定“超越”計(jì)劃，力爭經(jīng)過三年的持續(xù)努力，剔除“三州”和村通的影響后（兩項(xiàng)影響公司12億的成本，拉低凈利率約4PP），效益達(dá)到集團(tuán)優(yōu)秀水平。

3）明確目標(biāo)。推進(jìn)公司低成本高效運(yùn)營，通過精細(xì)管理實(shí)現(xiàn)降本增效，同時也要支撐公司高質(zhì)量發(fā)展。

4）聚焦重點(diǎn)。通過分析發(fā)現(xiàn)：成本高，單項(xiàng)成本總額占總成本比重較大;風(fēng)險(xiǎn)大，內(nèi)外審計(jì)發(fā)現(xiàn)關(guān)注且發(fā)現(xiàn)的問題;效率低，流程復(fù)雜，投訴、關(guān)注點(diǎn)多導(dǎo)致的。

二、主要做法

堅(jiān)決落實(shí)集團(tuán)“五化”要求，以“精細(xì)”激發(fā)潛能，以管理、執(zhí)行、支撐“鐵三角”為抓手，做好資源管理“加減法”，扎實(shí)推進(jìn)精細(xì)化管理、低成本高效運(yùn)營，向市場要效益，向管理要效益，實(shí)現(xiàn)凈利潤率改善度排名集團(tuán)前列。（圖1）

1.做好資源管理的“加法”

資源與公司戰(zhàn)略和“四輪驅(qū)動”重點(diǎn)業(yè)務(wù)精準(zhǔn)匹配，在成本投入上要重引領(lǐng)、強(qiáng)匹配、精聚焦，平衡好投資效率和效益的關(guān)系，該花的錢一分不少。做好三個方面的“加”。

戰(zhàn)略方向要增加資源。優(yōu)化結(jié)構(gòu)，推進(jìn)資源與戰(zhàn)略的合理銜接;聚焦重點(diǎn)，匹配四輪驅(qū)動的網(wǎng)絡(luò)、4G、寬帶、政企、數(shù)字化業(yè)務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域。相比2016年，2017年四輪驅(qū)動成本投入增加均超過10%，智慧政企的成本投入增加了82%。

轉(zhuǎn)型支撐要增加資源。專項(xiàng)牽引，投放4.77億元牽引成本，牽引流量運(yùn)營、政企拓展、渠道轉(zhuǎn)型等工作;轉(zhuǎn)型引導(dǎo)，以成本牽引力促分公司加快業(yè)務(wù)布局轉(zhuǎn)型。

重點(diǎn)業(yè)務(wù)要增加資源。全域看管，資源分類全域看管;專業(yè)會審，重點(diǎn)成本項(xiàng)目式管理、專業(yè)會審，17年專業(yè)會審中否決項(xiàng)目498個。

資源“加”通過制定經(jīng)營業(yè)績目標(biāo)、成本測算和短板分析“三張表”，加強(qiáng)對地市公司資源投向的動態(tài)管控，推動地市層面資源管理有目標(biāo)、有依據(jù)、有方向。

2.做好資源管理的“減法”

以項(xiàng)目為抓手，健全資源審批制度，對資源全過程進(jìn)行有效監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)資源投入精確落地，控制資源使用中的“跑、冒、滴、漏”等行為。

低效能要減少資源。例如：全面清理營銷案，對營銷案效益進(jìn)行評估，關(guān)停低效營銷案6400個。對1.79億元需求進(jìn)行金額的調(diào)整，2800萬金額直接不予通過，全省平均不通過率4%。

低端重復(fù)性要減少資源。例如：構(gòu)建“人工+智能”組合管理模式，試點(diǎn)實(shí)施了4個財(cái)務(wù)機(jī)器人。影像系統(tǒng)：實(shí)現(xiàn)會計(jì)信息的異地完整采集和高效傳遞，四單匹配自動復(fù)核，流程耗時同比年平均降幅為27%，最大降幅為47%。

高風(fēng)險(xiǎn)要減少資源。例如：租賃費(fèi)：租賃費(fèi)累計(jì)發(fā)現(xiàn)3大類14個風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)144個問題，涉及金額4460萬，問責(zé)161人。庫存：全省2017年庫存周轉(zhuǎn)率從10.2次上升到11.8次;庫存呆滯物資占比從12.7%下降到10.4%。

深化業(yè)財(cái)融合，做到“找準(zhǔn)一個項(xiàng)目、找準(zhǔn)一個項(xiàng)目、形成一項(xiàng)制度、提升一項(xiàng)管理”，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)全景掃描，業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)型、管理流程優(yōu)化。打造最佳實(shí)踐，拓展成效范圍，各項(xiàng)目均實(shí)現(xiàn)千萬級的節(jié)約。全年共計(jì)新增制度文件61個，修訂優(yōu)化153個，廢止61個。網(wǎng)銀消耗時間由5小時縮短到1小時;報(bào)銷時間12天縮短到4天。（圖2）

三、主要創(chuàng)新點(diǎn)

資源管理“加減法”實(shí)現(xiàn)降本增效的五大創(chuàng)新。

堅(jiān)決落實(shí)集團(tuán)“五化”要求，以管理、執(zhí)行、支撐“鐵三角”為抓手，做好資源管理“加減法”，創(chuàng)新運(yùn)用了新技術(shù)、新機(jī)制、新模式，實(shí)現(xiàn)降本增效。

體系創(chuàng)新：全生命周期資源“穿透式”管理

機(jī)制創(chuàng)新：完善縱橫高效的協(xié)同機(jī)制

方法創(chuàng)新：“集中化+”的方法論

技術(shù)創(chuàng)新：人工智能，實(shí)現(xiàn)“三個深度融合”

模式創(chuàng)新：構(gòu)建“融合管理”新模式

1.創(chuàng)新點(diǎn)一：全生命周期資源“穿透式”管理

健全資源管理全生命周期管控“三步法”：構(gòu)建資源共管體系，實(shí)現(xiàn)“誰占用、誰管理”、“誰使用、誰負(fù)責(zé)”、“誰分配、誰監(jiān)督”;事前通過厘清資源層級、管理權(quán)責(zé)，緊密對接公司戰(zhàn)略，強(qiáng)化資源投入的導(dǎo)向作用;事中構(gòu)建立體式看護(hù)體系，在資源管理過程中實(shí)現(xiàn)糾偏巡航;事后引入“中醫(yī)”會診的模式，出具一套“資源加減法”保健方案。

資源共管體系：明確專業(yè)部門、地市分公司、財(cái)務(wù)部在資源管理中各自的責(zé)任實(shí)現(xiàn)“誰占用、誰管理，誰使用，誰負(fù)責(zé)，誰分配，誰監(jiān)督”。（圖3）

事前，按照“早投資、早受益”的原則，加大投放力度，充分支撐各分公司競爭發(fā)展的各項(xiàng)資源保障，確保全省業(yè)績目標(biāo)達(dá)成。

事中，實(shí)施了8（重點(diǎn)分公司）+8（重點(diǎn)成本費(fèi)用項(xiàng)目）的看護(hù)體系，實(shí)現(xiàn)資源分類全域看管。

事后，引入“中醫(yī)”治病模式，采用望聞問切的方法，緊抓病因?qū)ΠY下藥。出具：

“一份體檢報(bào)告”：“降本增效”空間仍然很大。資源投入和使用仍有不精準(zhǔn)的情況，粗放管理問題仍然突出。

“一張問診單”：望，了解自己;聞，和對手比一比;問，向外部找方案;切，問題的根因緊抓病因?qū)ΠY下藥。

“一套保健方案”：聚焦短板，做好資源加減法。

2.創(chuàng)新點(diǎn)二：完善縱橫高效協(xié)同機(jī)制

企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成，必須要依靠良好高效的協(xié)同機(jī)制保駕護(hù)航。在本項(xiàng)目中四川公司依托八大項(xiàng)目，完善了橫向以“風(fēng)險(xiǎn)管控”為抓手推動部門協(xié)同，縱向以“任務(wù)分解”強(qiáng)化執(zhí)行落地的縱橫省市協(xié)同機(jī)制，以保證工作和成效。

八大項(xiàng)目縱橫貫穿：

1）橫向以“風(fēng)險(xiǎn)管控”為抓手推動部門協(xié)同

全景掃描：對項(xiàng)目的組織、要素、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全景繪制

風(fēng)險(xiǎn)識別：八大項(xiàng)目識別出38個重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，落實(shí)責(zé)任

制定手冊：編制手冊，明確需求性和問題性解決方案

找準(zhǔn)發(fā)力點(diǎn)：確立16個發(fā)力點(diǎn)，并制定了節(jié)約6.9億的目標(biāo)

2）縱向以“任務(wù)分解”強(qiáng)化執(zhí)行落地

領(lǐng)導(dǎo)掛帥：地市每個領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)2～3個項(xiàng)目

部門承接：每個項(xiàng)目又相應(yīng)部門掛牌督辦

專人負(fù)責(zé)：具體任務(wù)與個人績效掛鉤

聚焦重點(diǎn)：每個項(xiàng)目選擇1～2個作為攻堅(jiān)對象

3.創(chuàng)新點(diǎn)三：“集中化+”的方法論

在集團(tuán)公司的集中化運(yùn)營改革的戰(zhàn)略構(gòu)想下，狠抓落實(shí)集團(tuán)的三集中，在傳統(tǒng)的集中化模式下，創(chuàng)新構(gòu)建“集中化+應(yīng)用，集中化+IT，集中化+流程”的方法論，快速復(fù)制，實(shí)現(xiàn)“全業(yè)財(cái)”價(jià)值鏈流程打通的“集中化+”管理模式。

狠抓集團(tuán)三集中，通過探索流程。IT、應(yīng)用“集中化+”，實(shí)現(xiàn)全價(jià)值鏈流程打通。

全價(jià)值鏈：實(shí)現(xiàn)了從資源分配、需求管理、集中采購、集中稽核到集中報(bào)銷支付的全價(jià)值鏈流程的端到端的管理。

多平臺：實(shí)現(xiàn)了多個單一煙窗式的管理信息系統(tǒng)到貫通預(yù)算、采購、報(bào)賬、EBS全業(yè)財(cái)集中化IT的平臺，共計(jì)打通接口192個，改造功能304個。

多場景：實(shí)行了從基站電費(fèi)的單一場景應(yīng)用到銀行集中支付、基站租賃、鐵塔租賃、網(wǎng)絡(luò)代維、酬金管理、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)等多場景的管理復(fù)制和快速應(yīng)用。（圖4）

4.創(chuàng)新點(diǎn)四：實(shí)現(xiàn)人工智能應(yīng)用“三個深度融合”

開創(chuàng)人工智能在業(yè)財(cái)融合領(lǐng)域的新應(yīng)用，以數(shù)據(jù)應(yīng)用為驅(qū)動、以IT平臺拓展為支撐、以流程優(yōu)化為舉措，“立體打圍、全程看護(hù)”，打造財(cái)務(wù)機(jī)器人，實(shí)現(xiàn)流程、系統(tǒng)、數(shù)據(jù)的融合智能化，機(jī)器人等智能應(yīng)用逐漸向采購、網(wǎng)管延伸。

目前，四川公司已經(jīng)完成了四個財(cái)務(wù)機(jī)器人。

首先通過流程梳理，以及6大業(yè)務(wù)評估角度，篩選出耗費(fèi)人力、重復(fù)性高、低效且標(biāo)準(zhǔn)化的流程進(jìn)行試點(diǎn)。然后，通過編制端到端業(yè)務(wù)流程圖識別機(jī)器人的流程節(jié)點(diǎn)，完成了對現(xiàn)有流程的標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)和重構(gòu)。通過構(gòu)建RPA實(shí)現(xiàn)了四個財(cái)務(wù)機(jī)器人，分別是銀企制單機(jī)器人，銀企對賬機(jī)器人，網(wǎng)銀制單機(jī)器人，銀行失敗清單整理機(jī)器人。并通過RPA推動整個財(cái)務(wù)管理流程的持續(xù)性改進(jìn)和優(yōu)化。

財(cái)務(wù)機(jī)器人的運(yùn)用效率得到了極大的提升，實(shí)現(xiàn)了流程融合、系統(tǒng)融合、數(shù)據(jù)融合。例如網(wǎng)銀制單業(yè)務(wù)，之前出納需要在2個系統(tǒng)問頻繁切換操作，通過引入RPA流程，使機(jī)器人可以登陸系統(tǒng)后自動完成大量數(shù)據(jù)錄入工作，解決之前重復(fù)性操作且容易出錯的問題。

5.創(chuàng)新點(diǎn)五：構(gòu)建“融合管理”的新模式

四川公司堅(jiān)持黨委發(fā)揮“把方向、管大局、保落實(shí)”的領(lǐng)導(dǎo)作用，以“黨建引領(lǐng)破解公司發(fā)展難題、業(yè)財(cái)深度融合破解業(yè)財(cái)屏障、以激勵措施調(diào)動積極性”的工作融合機(jī)制，推動企業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。（圖5）

深化黨建和生產(chǎn)工作的目標(biāo)、規(guī)劃、資源和機(jī)制有機(jī)融合，實(shí)現(xiàn)黨建和生產(chǎn)兩張皮到一體化轉(zhuǎn)變。發(fā)揮黨委、支部、黨員三位一體的黨建嵌入運(yùn)營的作用。

按照戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、共享財(cái)務(wù)的組織模式，積極從組織、流程、系統(tǒng)、機(jī)制四個方面推動業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)的建設(shè)，省公司的設(shè)立了業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)室，且在各地市成立了業(yè)財(cái)協(xié)同員，積極融入業(yè)務(wù)，做好服務(wù)。

管理層推動，通過“機(jī)制”轉(zhuǎn)化為組織的內(nèi)在驅(qū)動力。打造公司層面的正向激勵和負(fù)向激勵措施，調(diào)動業(yè)務(wù)部門的積極性，設(shè)立總經(jīng)理基金，員工獲取分享制，勞動競賽等積極措施，將公司、組織、員工利益緊密結(jié)合。

四、項(xiàng)目成效及推廣性

1.項(xiàng)目成效

1）促進(jìn)企業(yè)低成本高效率運(yùn)營，發(fā)展效益明顯提高

有力促進(jìn)企業(yè)低成本高效率運(yùn)營，發(fā)展效益明顯提高，收入增幅連創(chuàng)新高凈利潤改善度居集團(tuán)第1位，持續(xù)發(fā)展能力增強(qiáng)。

八大項(xiàng)目落地開花，各項(xiàng)目均實(shí)現(xiàn)千萬級節(jié)約。

網(wǎng)絡(luò)維修費(fèi)：較去年同期下降1.6億。

基站電費(fèi)：單載波電費(fèi)下降率達(dá)到11.98%，轉(zhuǎn)供電改造預(yù)計(jì)每月可節(jié)約電費(fèi)資源313萬元。

鐵塔租賃：平均單訂單鐵塔服務(wù)費(fèi)下降13.45%

家庭寬帶：家寬終端采凈率降低至2.05，18年降至10月降到1.3

實(shí)現(xiàn)終端成本3200萬、裝維費(fèi)用2200萬的節(jié)約。

折扣折讓：重復(fù)送費(fèi)次數(shù)下降到1.3次，有效折扣占折前收入比8.3%。

欠費(fèi)管理：壞賬率降至0.76%，新增欠費(fèi)金額減少2%。

酬金管理：4G/寬帶酬金占比提升32pp。

庫存管理：全省庫存周轉(zhuǎn)率達(dá)到11.89次，全省呆滯庫存占比值10.41%。

相比2016年，四川公司在2017年收入增幅連創(chuàng)新高，凈利潤改善度集團(tuán)第一，持續(xù)發(fā)展能力增強(qiáng)。（圖6）

2）構(gòu)建業(yè)財(cái)融合體系促使省市齊抓共管

從省公司和分公司層面分層級、統(tǒng)一管理、互相協(xié)同、步調(diào)一致，省公司以“五個到位”為手段、分公司強(qiáng)落實(shí)，協(xié)同開展業(yè)財(cái)項(xiàng)目，推動管理提升。（圖7）

省公司部門協(xié)同開展，高度重視、積極落實(shí)、實(shí)現(xiàn)五個到位制度、組織、執(zhí)行、系統(tǒng)防控五個到位。

分公司落實(shí)執(zhí)行，黨委帶隊(duì)、現(xiàn)場穿越、積極落實(shí)、召開降本增效研討會、簽訂責(zé)任書。

3）在全集團(tuán)獲管理創(chuàng)新十佳獎勵，并在集團(tuán)工作會上，四川唯一一個作精細(xì)化管理工作交流

2018年集團(tuán)工作會上，四川唯一一個作精細(xì)化管理工作交流，李躍總裁現(xiàn)場點(diǎn)評：“黨的建設(shè)做好了，先進(jìn)力轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，企業(yè)的收入增長百分之十、利潤增長百分之五十，這就是我們政治優(yōu)勢、組織優(yōu)勢帶來的倍增效應(yīng)。希望各單位能夠認(rèn)真向四川公司學(xué)習(xí)?！?/p>

2017年9月26日，四川公司在集團(tuán)公司在杭州召開精細(xì)化管理研討會做了《精細(xì)管理出效益，多維管理控風(fēng)險(xiǎn)，集中管理提效率——四川公司租賃管理工作匯報(bào)》的經(jīng)驗(yàn)交流。

2018年7月18日，四川公司在集團(tuán)公司2018年第一期（總第十三期）財(cái)務(wù)管理最佳實(shí)踐推廣分享視頻會議中做了《構(gòu)建業(yè)財(cái)融合體系，支撐公司高質(zhì)量發(fā)展》的最佳實(shí)踐分享。

2.項(xiàng)目可推廣性

在業(yè)財(cái)融合的探索實(shí)踐過程中，公司積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，形成了科學(xué)的方法論及完整的體系。2017年，業(yè)財(cái)融合八大項(xiàng)目實(shí)施落地，每個項(xiàng)目都實(shí)現(xiàn)了千萬級節(jié)約，通過實(shí)踐證明，業(yè)財(cái)融合是推進(jìn)公司降本增效的有效且重要抓手。

通過新技術(shù)、新模式、新機(jī)制、強(qiáng)黨建所賦能的項(xiàng)目制方法，實(shí)現(xiàn)了組織、流程、系統(tǒng)、數(shù)據(jù)的融合貫穿，這是公司在實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合中探索到的最佳路徑。

通過項(xiàng)目制實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合在四川公司推行四年多，取得了巨大的降本增效的經(jīng)濟(jì)效果，獲得了內(nèi)部認(rèn)可。

在降本增效等方面成效顯著，公司內(nèi)部各單位業(yè)務(wù)品質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量得到改善，精細(xì)化管理水平和運(yùn)營效率得到提升。

公司在項(xiàng)目制實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合中總結(jié)出有一整套體系，內(nèi)容完整，可系統(tǒng)推廣。在流程和核心節(jié)點(diǎn)上進(jìn)行了創(chuàng)新嘗試。

本項(xiàng)目條理清晰、具有較強(qiáng)的可操作性和可復(fù)制性，能夠更好的被集團(tuán)公司及兄弟公司所復(fù)制。

該項(xiàng)目具備全網(wǎng)推廣的價(jià)值，公司內(nèi)部已有財(cái)務(wù)、市場、網(wǎng)絡(luò)等多個部門，分步驟完成了業(yè)財(cái)融合。應(yīng)用成效顯著，有實(shí)踐保障，可復(fù)制性強(qiáng)，推廣性強(qiáng)。