劉婧

摘要 在我國(guó)，商業(yè)銀行從經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)上來說是高風(fēng)險(xiǎn)的，商業(yè)銀行的所有者面對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)，沒有逃避，因?yàn)楦唢L(fēng)險(xiǎn)通常也帶著高回報(bào)。目前商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平也在逐步進(jìn)入新的階段，在這個(gè)階段，國(guó)家的當(dāng)務(wù)之急是調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，這就要求商業(yè)銀行在不斷發(fā)展的過程中，要能夠應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。因此商業(yè)銀行應(yīng)不斷改變對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的看法，通過不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。本文分析中國(guó)銀行長(zhǎng)沙市東風(fēng)路支行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在的問題，在闡述提高銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力的重要意義的基礎(chǔ)上，提出幾點(diǎn)做法，希望能給其他銀行從業(yè)人員提供一些思考。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理;機(jī)制建設(shè)

一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的意義

金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理無論在哪個(gè)時(shí)期都是銀行重視并且需要全力建設(shè)好的一項(xiàng)內(nèi)容。尤其是在當(dāng)前階段，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)改革的步伐逐步加快的環(huán)境下，只有不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，商業(yè)銀行才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，進(jìn)一步得到發(fā)展。隨著貨幣政策的變化，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，甚至在某種程度上影響著整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性，因此，分析研究商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)、不斷加強(qiáng)管理工作具有重要的意義。

目前商業(yè)銀行的管理模式正發(fā)生前所未有的巨大變化，風(fēng)險(xiǎn)管理工作逐漸成為商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中最主要的工作，在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中起著越來越重要的作用。出于這點(diǎn)考慮，大部分商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重心已從傳統(tǒng)的金融服務(wù)轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)管理中。商業(yè)銀行現(xiàn)在基本上就是管理風(fēng)險(xiǎn)的公司，因?yàn)槟壳扒闆r下促進(jìn)金融訂單穩(wěn)定發(fā)展的最佳手段就是控制風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制主要包括三大部分，即組織、管理技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)文化。這三大部分工作的質(zhì)量，在一定程度上決定整個(gè)商業(yè)銀行的發(fā)展。即使放眼整個(gè)金融市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的三大部分對(duì)于穩(wěn)定和發(fā)展的作用也不容小覷。因此，商業(yè)銀行必須在嚴(yán)格遵守政府政策的前提下，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，只有這樣才能不斷提升自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力，在風(fēng)云變幻的市場(chǎng)中站穩(wěn)腳跟。

二、商業(yè)銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)中遇到的問題

（一）商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念缺乏正確的認(rèn)識(shí)

大部分商業(yè)銀行都在業(yè)務(wù)運(yùn)作上投入了很多的心血，但是沒有正確看待風(fēng)險(xiǎn)管理這項(xiàng)工作，更沒有理清二者之間的關(guān)系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不足，盲目認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理工作和自己的主營(yíng)業(yè)務(wù)是相互矛盾的，這種想法十分危險(xiǎn);還有一些商業(yè)銀行雖然沒有犯這種錯(cuò)誤，非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理，但是在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)上將大部分工作都“閹割”了，確實(shí)，如果停止運(yùn)營(yíng)一些業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)必將減少，看起來像是風(fēng)險(xiǎn)管理逐漸穩(wěn)定了，這是銀行的一種典型的錯(cuò)誤理念;此外，還有一部分商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念比較傳統(tǒng)，工作中只關(guān)心信用風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理的其他各個(gè)方面都需要進(jìn)一步加強(qiáng)。商業(yè)銀行在本質(zhì)上尚未將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)融入整個(gè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，只是單純地將風(fēng)險(xiǎn)管理交給某一個(gè)臨時(shí)部門，這樣的風(fēng)險(xiǎn)管理無法總攬全局，效果自然很差。

（二）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善

目前，大多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制尚未成熟，完整性不足，急需建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，更難以應(yīng)對(duì)外部因素的影響，在大部分時(shí)間里都不能獨(dú)立進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。除此之外，商業(yè)銀行的職能和義務(wù)也有不夠明確的問題，并且風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管理工作缺乏科學(xué)性，即使建立了風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系，也面臨缺乏系統(tǒng)管理等問題，在這樣的體制下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防缺乏嚴(yán)格的規(guī)定。甚至于一些商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中缺乏專業(yè)人士的指導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算、預(yù)防與控制等工作沒有專業(yè)的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)，常常導(dǎo)致效果不如預(yù)期。

（三）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化程度低

當(dāng)前，許多商業(yè)銀行還沒有建立專用的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，這完全是因?yàn)殂y行的不重視，而這勢(shì)必會(huì)使得商業(yè)銀行在收集市場(chǎng)商業(yè)信息時(shí)相對(duì)于其他建立了信息系統(tǒng)的銀行有很大的延遲，嚴(yán)重的就會(huì)導(dǎo)致無法建立風(fēng)險(xiǎn)管理的模型，從而導(dǎo)致不能及時(shí)地在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)管理工作。同時(shí)，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理在信息技術(shù)應(yīng)用方面的落后，會(huì)嚴(yán)重影響銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)管理層所制定決策的科學(xué)性，必然會(huì)給量化風(fēng)險(xiǎn)管理工作帶來不利。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的有效策略

（一）正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理

為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化，商業(yè)銀行必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)，這就要求商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有全面而具體的認(rèn)識(shí)，同時(shí)加強(qiáng)外部監(jiān)督，形成完整的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，在問題還沒有變嚴(yán)重時(shí)就將其扼殺在搖籃里。為此，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，傳統(tǒng)的監(jiān)管是以事后監(jiān)管為重點(diǎn)的監(jiān)管方式，這必須實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變，應(yīng)重視加強(qiáng)商業(yè)銀行的事前監(jiān)管工作，同時(shí)制定完善法律法規(guī)，更好地規(guī)范商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，向減少金融犯罪、優(yōu)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方向邁進(jìn)。

更重要的是，世界需要改革，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)有新的認(rèn)知。蘇霍姆林斯基曾經(jīng)提出，真正的教育是登上童年微妙的真相之巔。他會(huì)這么說是有理由的。目前在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，信用風(fēng)險(xiǎn)占據(jù)主要地位。在這個(gè)信息社會(huì)，信用水平至關(guān)重要。因此，可以建立一個(gè)相關(guān)部門，專門負(fù)責(zé)完善社會(huì)人員的信用報(bào)告，提高銀行用戶信用水平，加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，以更好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

對(duì)商業(yè)銀行而言，制定嚴(yán)格、明確的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，在很大程度上能夠幫助銀行業(yè)務(wù)長(zhǎng)期向好的方向發(fā)展，如果同時(shí)還能建立規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理專門部門，那么就能促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。此外，建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估和績(jī)效制度，制定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)商業(yè)銀行全體員工從事的工作進(jìn)行定期的評(píng)估，也能在很大程度上促進(jìn)商業(yè)銀行開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，進(jìn)而完善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度。只有明確具體的獎(jiǎng)懲措施，才能更好地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。在此過程中，通過不斷優(yōu)化評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和程序，能夠形成一個(gè)良性循環(huán)，進(jìn)一步促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的一大基礎(chǔ)是商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)。當(dāng)前，許多商業(yè)銀行正在積極優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理組織，包括人員、管理等多個(gè)層次，通過這樣的措施使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與組織結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期保持一致，進(jìn)而提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率。商業(yè)銀行通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，可以建立起自上而下的管理結(jié)構(gòu)，在管理的過程中實(shí)現(xiàn)信息零損耗。這一舉措可以幫助決策部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種隱患，同時(shí)監(jiān)督商業(yè)銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)。

（三）提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化程度

要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息化，僅僅只有一個(gè)簡(jiǎn)單獨(dú)立的軟件是不夠的，還需要一個(gè)能夠?qū)崿F(xiàn)信息共享的平臺(tái)。因此，在構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息化平臺(tái)時(shí)，有必要建立一個(gè)各部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)的信息共享平臺(tái)，以此來促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理朝信息化的方向發(fā)展。密切監(jiān)控員工的工作作風(fēng)，防止一些員工在工作時(shí)處于完全被動(dòng)的狀態(tài)、只是麻木地等待上級(jí)具體安排。商業(yè)銀行通過完善信息平臺(tái)、健全評(píng)估機(jī)制，可以最大限度地促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的開展。

四、結(jié)語(yǔ)

商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，在這個(gè)過程中，商業(yè)銀行的所有員工必須共同努力，在防范風(fēng)險(xiǎn)這項(xiàng)工作上發(fā)揮自己的所有熱情。商業(yè)銀行的管理人員要制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，對(duì)員工開展集中科學(xué)的培訓(xùn)，打造良好的管理文化，同時(shí)優(yōu)化管理的組織結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行必須時(shí)刻以科學(xué)的理論作為指導(dǎo)，加強(qiáng)實(shí)踐，要認(rèn)識(shí)到實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)的商業(yè)銀行也可以適當(dāng)參考國(guó)外的一些商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在審視自己的基礎(chǔ)上，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（作者單位為中國(guó)銀行長(zhǎng)沙市東風(fēng)路支行）

參考文獻(xiàn)

[1] 劉疊.芻議商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)[J].財(cái)經(jīng)界，2020（04）：108-109.

[2] 陳飛瑩.當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].全國(guó)流通經(jīng)濟(jì)，2019（16）：156-157.

[3] 李晗.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)中存在的主要問題[J].納稅，2018（09）：128.