周煥月

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融能夠較好地幫助跨境電商企業(yè)解決了許多在發(fā)展過程中產(chǎn)生的金融需求，為互聯(lián)網(wǎng)金融與跨境電商的融合開辟了一條嶄新的途徑。為了更好地適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融時代的需要，對于跨境電商從業(yè)者來說，具備相關(guān)的結(jié)算能力、融資能力，以及衍生出來的風(fēng)險防范能力和理財保值能力顯得非常必要。

一、引言

跨境電子商務(wù)作為一種新型貿(mào)易形態(tài)，憑借于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，突破了時空限制，獲得了蓬勃發(fā)展。與此同時，傳統(tǒng)金融服務(wù)難以滿足跨境電商個性化的金融需求，而互聯(lián)網(wǎng)金融的興起為互聯(lián)網(wǎng)金融與跨境電商的融合開辟了一條嶄新的發(fā)展路徑?；ヂ?lián)網(wǎng)金融具有高效的資金整合與配置的作用，擁有越來越廣泛的使用群體。在這樣的背景下，對于跨境電商從業(yè)者來說，應(yīng)當(dāng)具備怎樣的金融素養(yǎng)才能適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融時代的需要，這正是本文所要探討的問題。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融在跨境電商中的應(yīng)用

據(jù)中國電子商務(wù)協(xié)會的數(shù)據(jù)顯示，2018年全球零售電商銷售額為28420億美元，全球在線購物人數(shù)為17.9億人。2018年我國跨境電商用戶規(guī)模達(dá)到1.01億人，我國跨境電商行業(yè)交易規(guī)模達(dá)到9.1萬億元。當(dāng)跨境電商企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模以后，往往需要在國內(nèi)建立大型電商實體及倉庫，同時也需要在海外設(shè)立海外倉，以開展國際營銷推廣?？缇畴娚痰恼麄€業(yè)務(wù)鏈包含了采購、營銷、交易、支付、物流、通關(guān)、結(jié)算、結(jié)匯的多個環(huán)節(jié)，每一個環(huán)節(jié)都連接著相應(yīng)的配套服務(wù)與合作商家，這些服務(wù)的交付都涉會及資金融通，因此，在跨境電商發(fā)展過程中派生了大量的金融需求。而互聯(lián)網(wǎng)金融依托金融科技，存儲了眾多企業(yè)交易的電子數(shù)據(jù)，能夠有效解決資金供需雙方的信息不對稱問題，有利于發(fā)揮資金高效配置資源的作用，提高跨境電商運(yùn)營效率。例如，在跨境物流領(lǐng)域，互聯(lián)網(wǎng)金融能夠為企業(yè)的倉儲配送提供現(xiàn)金支付、賬務(wù)管理、資金清算、以及物流信息處理等線上金融服務(wù)。而P2P網(wǎng)貸平臺則以“倉單質(zhì)押+P2P信貸”以及“墊付貨款+P2P信貸”的模式為物流融資提供多元化渠道。2018年2月，360金融結(jié)合電商賣家的信息，加上淘寶、京東電商的信息，推出了一款名為“360小微貸-電商貸”的產(chǎn)品。直至2018年9月“電商貸”成熟上線，以360借條APP為渠道入口，全面向電商賣家開放了小微企業(yè)貸款服務(wù)。

第三方支付機(jī)構(gòu)是跨境電商結(jié)算業(yè)務(wù)的主角，位于不同國家或地區(qū)的交易主體可以在第三方支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部賬戶之間進(jìn)行資金收付。截至目前，我國持有外管局下發(fā)的跨境外匯支付牌照的第三方支付機(jī)構(gòu)約30家，這些跨境支付服務(wù)機(jī)構(gòu)正在不斷完善服務(wù)模式，為廣大小微商戶提供綜合性的金融服務(wù)。包括為跨境電商貿(mào)易融資和供應(yīng)鏈融資提供服務(wù)，以及聚合供應(yīng)鏈、VAT繳稅、清關(guān)、報關(guān)、物流等增值服務(wù)。2019年，隨行付公司在獲得跨境人民幣結(jié)算服務(wù)資質(zhì)后，啟動了跨境業(yè)務(wù)全球化布局，致力于為國內(nèi)千萬家跨境電商企業(yè)走出海外提供一體化支付解決方案。

國內(nèi)各大金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)在都非常重視跨境電商支付和融資業(yè)務(wù)，在金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型中，以跨境資金支付結(jié)算服務(wù)為切入點，為跨境電商企業(yè)提供多種創(chuàng)新性的金融服務(wù)。例如近年來，上海銀行在服務(wù)國際金融方面，陸續(xù)推出跨境匯款、跨境電商收款、跨境電商貿(mào)易融資等產(chǎn)品，滿足了客戶跨境業(yè)務(wù)需求、提升跨境結(jié)算效率。

三、跨境電商人才應(yīng)具備的金融素養(yǎng)

為了適應(yīng)當(dāng)代互聯(lián)網(wǎng)金融的時代潮流，作為復(fù)合型的跨境電商人才應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的金融素養(yǎng)。

（一）金融素養(yǎng)的內(nèi)涵

金融素養(yǎng)是個人內(nèi)在的一種隱性素質(zhì)，是個人在接受一系列教育經(jīng)歷、在若干次投資實踐中所積累的知識和經(jīng)驗，主要包括所掌握的金融知識、使用金融產(chǎn)品的技能、理財規(guī)劃的意識和對金融資源有效管理的能力，是個人人力資本的一個重要組成部分。金融素養(yǎng)水平能夠反映一個人對外在金融環(huán)境的洞察和應(yīng)變能力，它與個人的儲蓄行為、借貸行為、金融產(chǎn)品選擇行為以及財富儲備規(guī)劃行為密切相關(guān)。

高水平的金融素養(yǎng)可以增強(qiáng)個人的資本運(yùn)用能力，優(yōu)化金融資產(chǎn)配置，分散投資風(fēng)險，使其在長期內(nèi)獲得較高且穩(wěn)定的收益回報。金融素養(yǎng)較高的人具有良好的理財規(guī)劃與執(zhí)行的習(xí)慣，獲得金融知識的渠道更多，參與各類金融市場的活動更頻繁，具有較高的信息處理能力和金融決策思維能力。

（二）跨境電商人才的金融綜合素養(yǎng)

我們將互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新與跨境電商運(yùn)作流程對接起來進(jìn)行分析，可以得出跨境電商人才在業(yè)務(wù)操作中應(yīng)當(dāng)掌握的知識和技能。例如，掌握銀行卡、貨幣、信用和國家金融政策等知識，了解各種金融產(chǎn)品及衍生品，培養(yǎng)新的金融理念和高效的金融技能，能夠根據(jù)金融產(chǎn)品的合法性、需求度、金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)狀況、資費(fèi)構(gòu)成等來做出正確的選擇。主要可以歸納為以下4個方面的能力素養(yǎng)：

1. 結(jié)算能力

在跨境電商運(yùn)營中存在著大量的在線支付、轉(zhuǎn)賬、代收和代付等業(yè)務(wù)，日常需要對平臺各類型的交易進(jìn)行有效的資金管理?？缇畴娚倘瞬艖?yīng)該掌握銀行卡、現(xiàn)金、信用等方面的金融常識，熟悉和了解第三方支付平臺為客戶提供的透支功能、自動還款功能和積分功能，掌握企業(yè)或個人的授信額度，充分利用信用卡循環(huán)授信的貸款業(yè)務(wù)和銀行間的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，能夠針對跨境支付匯款制定多樣化的結(jié)算方式和費(fèi)用等級，形成安全便捷的結(jié)算流程。

還應(yīng)具備高效的資金核對能力，跨境電商人才需要負(fù)責(zé)日常運(yùn)營后臺管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成、核對賬目、清分和結(jié)算。例如，要對支付機(jī)構(gòu)的交易數(shù)據(jù)與平臺后方的數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性核對，包括交易類型、交易金額、交易狀態(tài)等數(shù)據(jù)信息。核對完成后，將數(shù)據(jù)按支付機(jī)構(gòu)、服務(wù)提供商和客戶等不同類別導(dǎo)出收款報表和付款報表，及時與相關(guān)的客戶和供應(yīng)廠商結(jié)算資金。

2. 融資能力

資金是跨境電商企業(yè)經(jīng)營活動的重要動力源泉，跨境電商各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)諸如：市場調(diào)研分析、供應(yīng)鏈建構(gòu)、促銷與廣告、出入境貨物運(yùn)輸、報關(guān)報檢和投保等都需要一定的費(fèi)用開支，并且跨境電商的銷售收入需要等待更長的時間才能到賬，企業(yè)內(nèi)部各環(huán)節(jié)都必須做好資金供求的平衡與銜接，因此，跨境電商企業(yè)流動性資金需求較大。而對于眾多中小型跨境電商企業(yè)來說，自身融資條件的不足使其經(jīng)常要面臨資金短缺的困難。

跨境電商人才應(yīng)當(dāng)了解所處的融資環(huán)境，認(rèn)清自身企業(yè)的融資條件，學(xué)會利用多種互聯(lián)網(wǎng)金融的融資渠道，合理地選擇和利用與貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利的金融服務(wù)，能夠以較低的擔(dān)保資格獲得較多的貸款資金，保證企業(yè)有充足的流動資金，緩解企業(yè)融資困難的問題。

3. 風(fēng)險防范能力

互聯(lián)網(wǎng)金融是一種互聯(lián)網(wǎng)上的創(chuàng)新應(yīng)用，在網(wǎng)絡(luò)上存在著較大的風(fēng)險，主要是信息安全風(fēng)險和技術(shù)安全風(fēng)險。例如，網(wǎng)絡(luò)銀行上承載著巨大的資金流量，必然成為黑客們惡意攻擊的對象，容易造成客戶信息泄露，財產(chǎn)丟失。由于當(dāng)前還不具有相對完備的法律法規(guī)，P2P網(wǎng)貸平臺監(jiān)管機(jī)制和風(fēng)險防控能力較弱，借款人違約，以及假借網(wǎng)貸名義詐騙錢財?shù)然ヂ?lián)網(wǎng)詐騙案件屢見不鮮。

面對互聯(lián)網(wǎng)上良秀不齊的信息，跨境電商人才要學(xué)會做出準(zhǔn)確判斷，對各種互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品潛在的風(fēng)險要有感性的認(rèn)知，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識，學(xué)會識別網(wǎng)絡(luò)非法集資、洗錢、網(wǎng)絡(luò)金融詐騙等行為，掌握有效的風(fēng)險管控能力。理性地選擇金融產(chǎn)品，合理地權(quán)衡風(fēng)險與報酬，懂得高收益的背后往往跟隨著高風(fēng)險。不要盲目跟風(fēng)，要對風(fēng)險進(jìn)行多維度的監(jiān)控，有效攔截跨境電商的交易風(fēng)險。

4. 理財保值能力

當(dāng)前各種各樣的理財產(chǎn)品和理財信息在互聯(lián)網(wǎng)上層出不窮，在這樣的利好環(huán)境下，企業(yè)應(yīng)充分加以利用，豐富企業(yè)的理財方式和渠道。對通過互聯(lián)網(wǎng)金融渠道獲得的資金要進(jìn)行綜合管理，做到開源節(jié)流，實現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)的保值、增值。

跨境電商人才應(yīng)掌握科學(xué)理財?shù)姆椒?，合理選擇理財產(chǎn)品，在面對各種理財產(chǎn)品時，要了解產(chǎn)品的合法性、投資期限和資費(fèi)要求、與自身企業(yè)的適合度、以及產(chǎn)品所屬金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)作為決策的關(guān)鍵信息。懂得選擇多樣化的理財方式，除了最常見、最傳統(tǒng)的銀行儲蓄存款外，還可以選擇余額寶、股票、證券、基金和外匯等其他方便、靈活的理財方式。學(xué)會客觀分析有關(guān)的金融交易數(shù)據(jù)，如投資金額、網(wǎng)絡(luò)金融指數(shù)等，據(jù)此判斷未來的預(yù)期收益，從而正確評估理財產(chǎn)品，必要時調(diào)整投資策略。

值得注意的是，第3項和第4項素養(yǎng)是在第1項和第2項素養(yǎng)的基礎(chǔ)上延伸出來的，屬于更高一層次的素養(yǎng)要求。

四、總結(jié)

由上可知，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新具有非常顯著的專業(yè)性，隨著跨境電商運(yùn)營越來越規(guī)范化，跨境電商企業(yè)將更加重視對從供應(yīng)端到客戶端的全過程管理。企業(yè)會將高端技術(shù)融入到供應(yīng)鏈管理中，以及利用互聯(lián)網(wǎng)金融來支撐跨境電商業(yè)務(wù)的開展?？缇畴娚虒ｉT人才的金融素養(yǎng)并不是單一性的素養(yǎng)，而是綜合性的素養(yǎng)，包括：熟悉和使用第三方支付方式、辦理貨款結(jié)算、開展P2P短期網(wǎng)絡(luò)借貸、掌握結(jié)算和融資的操作技能、熟悉跨境出口電商財稅問題、了解境內(nèi)境外稅收費(fèi)用情況、懂得在跨境電商交易中保障自身的合法權(quán)益、具備金融運(yùn)作的意識及素養(yǎng)等?？缇畴娚倘瞬诺慕鹑谒仞B(yǎng)會對企業(yè)產(chǎn)生重要的影響，因為一旦對互聯(lián)網(wǎng)金融的使用和操作上出現(xiàn)失誤，將會給企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失。因此，跨境電商人才應(yīng)當(dāng)是具有互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)和金融技術(shù)等多方面互聯(lián)網(wǎng)金融知識的專業(yè)人才。

作者單位：廣州華夏職業(yè)學(xué)院 財政經(jīng)濟(jì)學(xué)院

基金項目：廣東省高職教育財經(jīng)類專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會2018年度教育教學(xué)改革項目“基于互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的跨境電商人才金融綜合素養(yǎng)培養(yǎng)的實踐研究”的研究成果，項目編號：CJ201813。