任博洋 福建農林大學管理學院

引言：商業(yè)銀行在這種體系當中承擔著重要的職能和作用，受國際金融市場變動的影響，商業(yè)銀行在發(fā)展所面臨的風險點日益增多，極大地影響了商業(yè)銀行信貸業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性，近些年商業(yè)銀行的不良貸款率逐年提升，制約了商業(yè)銀行信貸業(yè)務的拓展，在市場經濟環(huán)境下要充分明確信貸業(yè)務風險控制的要點，采取行之有效的風險防范和控制措施，商業(yè)銀行要充分把握金融市場以及經濟社會環(huán)境的機遇，做好內部業(yè)務結構的調整，以此來夯實商業(yè)銀行信貸業(yè)務的基礎。

一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務發(fā)展面臨的風險

（一）市場經濟體制不健全。商業(yè)銀行信貸業(yè)務的發(fā)展是我國宏觀金融政策以及經濟體制的影響比較大，目前由于我國社會主義現(xiàn)代化的建設正處在深化改革的重要時期，我國的市場經濟體制還不夠健全，政府的職能沒有得到充分彰顯，商業(yè)銀行、社會企業(yè)以及政府部門的關系沒有得到有效的梳理，這在一定程度上都增加了商業(yè)銀行信貸業(yè)務發(fā)展所面臨的風險，給商業(yè)銀行業(yè)務的拓展帶來一定的束縛和壓力。除此之外，現(xiàn)階段我國的宏觀政策以及戰(zhàn)略在不斷的調整，給商業(yè)銀行帶來市場發(fā)展機遇的同時，往往也伴隨著諸多的不確定風險，商業(yè)銀行信貸業(yè)務在當前的金融和市場環(huán)境下還缺乏一定的主動權，這在一定程度上弱化了商業(yè)銀行的抗風險能力。

（二）缺乏良好的社會信用環(huán)境。我國在市場經濟建設和開發(fā)中還沒有形成健全的社會信用環(huán)境，一直以來缺乏對社會信用建設的關注，這在一定程度上給商業(yè)銀行信貸業(yè)務的發(fā)展埋下了一定的風險隱患。一方面，借貸主體缺乏一定的信用意識，商業(yè)銀行是社會企業(yè)和個人貸款的重要途徑，通過銀行的這種支持來獲得有效資金，但是由于企業(yè)和個人缺乏良好的信用意識，經常出現(xiàn)延期還款甚至不還款的現(xiàn)象，這大大增加了商業(yè)銀行信貸資金的回收難度，讓商業(yè)銀行目前的信貸風險日益提升。除此之外，到目前為止我國還沒有構建完善的社會中心體系，針對社會企業(yè)和個人的失信行為沒有給予嚴厲的懲治，雖然我國在不斷探索和完善社會信用的建設，但是還有很大的進步空間，無法在根本上消除商業(yè)銀行信貸業(yè)務的風險。

（三）缺乏完善的信貸業(yè)務內部控制環(huán)境。信貸業(yè)務是商業(yè)銀行收入的主要來源，為了提高自身的經營效益，其不斷拓展自身的信貸業(yè)務規(guī)模，針對信貸業(yè)務沒有構建完善的內部控制環(huán)境，這些都無疑增加了商業(yè)銀行的信貸風險。一方面，商業(yè)銀行針對信貸業(yè)務的審批流程不夠規(guī)范，缺乏對信貸主體資料的全面和細致審核，甚至存在違反銀行制度規(guī)定進行放貸的行為。另一方面，商業(yè)銀行針對自身的信貸業(yè)務沒有構建完善的內部監(jiān)督和審計機制，沒有真正落實貸款前的調查以及貸款后的跟蹤了解工作。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險控制的對策

（一）健全市場經濟體制和政策環(huán)境。針對目前商業(yè)銀行在金融體系當中所存在的風險，還需要進一步優(yōu)化我國市場經濟體制的建設，積極健全當前的政策環(huán)境，轉變政府職能，商業(yè)銀行要充分整合社會資源協(xié)調好與社會企業(yè)、金融個體以及政府部門的關系，優(yōu)化自身的金融服務。例如：政府部門要針對商業(yè)銀行信貸風險的防控給予有效的指導，科學部署和規(guī)劃商業(yè)銀行的信貸業(yè)務結構。此外，我國的金融監(jiān)管部門要強化對商業(yè)銀行信貸業(yè)務的監(jiān)督和檢查，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務的發(fā)展提供方向。

（二）構建完善的社會信用環(huán)境。社會失信行為極大地增加了商業(yè)銀行的信貸風險，因此要針對社會失信行為構建完善的社會信用環(huán)境。一方面要健全統(tǒng)一的社會信用標準，將個人以及企業(yè)的社會征信納入到其信息管理當中，針對企業(yè)構建明確的信用等級，并且要針對社會企業(yè)以及個人的信用情況進行動態(tài)化的監(jiān)管，這為商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險防范創(chuàng)造有利條件。另一方面要進一步強化對社會失信行為的懲戒和處置，提高社會企業(yè)以及個人的信用意識，在商業(yè)銀行信貸業(yè)務中能夠做到及時還款，履行自身的還款義務，這是商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險防范的重點。

（三）健全商業(yè)銀行信貸業(yè)務內部控制環(huán)境。商業(yè)銀行在金融體系當中的發(fā)展，不能盲目追求經濟效益，要合理規(guī)劃自身的信貸業(yè)務結構，積極健全和完善商業(yè)銀行信貸業(yè)務的內部控制環(huán)境。首先，要進一步梳理和優(yōu)化信貸業(yè)務的審批流程，做好各個關鍵審批要點的控制和規(guī)范，在源頭上提高商業(yè)銀行信貸業(yè)務的質量。其次，要充分利用商業(yè)銀行的內部風險控制部門以及審計部門，對于商業(yè)銀行信貸業(yè)務開展有效的監(jiān)督和規(guī)范工作，及時彌補和修復商業(yè)銀行信貸業(yè)務的風險漏洞。最后，商業(yè)銀行要將信貸風險的控制責任予以明確和梳理，提升商業(yè)銀行內部全員信貸風險的控制意識。

結束語：商業(yè)銀行信貸業(yè)務是其發(fā)展中不可或缺的構成，同時也是商業(yè)銀行經營風險的重要來源，面對當前的金融環(huán)境，以及商業(yè)銀行的信貸風險，政府部門要轉變職能，強化對商業(yè)銀行的指導和控制，商業(yè)銀行也要在信貸業(yè)務發(fā)展中采取有效的風險控制措施，通過優(yōu)化信貸業(yè)務結構，信貸風險防控體系，規(guī)避商業(yè)銀行的信貸業(yè)務損失。