王心怡　柴曉燕

摘要：隨著國家經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)的規(guī)模和數(shù)量呈現(xiàn)大規(guī)模增長趨勢，已經(jīng)是我國市場經(jīng)濟(jì)生態(tài)體系中不可或缺的一部分，也是支撐我國經(jīng)濟(jì)健康、平穩(wěn)發(fā)展的重要推力之一。但許多中小企業(yè)發(fā)展的過程中都要面臨融資問題。融資能在較大程度上影響一個企業(yè)的發(fā)展，甚至能決定一個企業(yè)生存與否。文章從我國中小企業(yè)融資問題出發(fā)，結(jié)合相關(guān)資料著作，希望從企業(yè)自身和政府兩個角度針對性地提出了一些可行性的改進(jìn)建議和合理的解決思路，力爭為解決中小企業(yè)融資困難問題提供一些有效的解決途徑。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資;對策;創(chuàng)新

一、我國中小企業(yè)融資困難的原因分析

（一）企業(yè)自身方面

我國大多數(shù)企業(yè)都存在融資困難，經(jīng)營狀況不理想的情況。該現(xiàn)象出現(xiàn)的原因并不是偶然的，而是多方面因素共同導(dǎo)致的。首當(dāng)其沖的原因就是企業(yè)自身，企業(yè)的問題主要出現(xiàn)在兩方面。一方面企業(yè)內(nèi)部制度不健全，整體水平偏低。大多數(shù)中小企業(yè)制度建設(shè)還不完善，管理體系缺乏全面性，財務(wù)制度還存在較多的漏洞。同時，中小企業(yè)的發(fā)展歷史都較為短，其財務(wù)人員大多沒有經(jīng)過融資方面的專業(yè)訓(xùn)練，不能對企業(yè)的財務(wù)發(fā)展方向做出較為準(zhǔn)確的判斷在公開的財務(wù)報表數(shù)據(jù)中存在著較多的失真的內(nèi)容，從而降低了金融機構(gòu)對企業(yè)的信任度。

另一方面，對市場政策敏感性低，不能適時轉(zhuǎn)變。中小企業(yè)是我國社會主義經(jīng)濟(jì)的重要組成部分之一，它占據(jù)了我國90%以上的企業(yè)數(shù)量，但中小企業(yè)大多規(guī)模小、經(jīng)營范圍狹窄，市場環(huán)境和政策的改變能較大程度上的影響企業(yè)的發(fā)展。市場也在逐步往高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)這方面靠攏，各類大型企業(yè)都在進(jìn)行積極的轉(zhuǎn)型和升級。大多數(shù)中小企業(yè)則由于各種原因并未能及時感知市場和政策的變化，從而降低了自身的行業(yè)競爭能力和外源融資的能力。

（二）金融機構(gòu)方面

大多數(shù)金融機構(gòu)對于中小企業(yè)的信任程度低，并且沒有尋找到有效的渠道獲取相關(guān)企業(yè)的財務(wù)信息，因而不能給予企業(yè)投融資方面的幫助。同時，對于中小企業(yè)來說，在借助金融機構(gòu)進(jìn)行融資的過程中花費的資金成本和時間成本都是十分高的，并且很可能出現(xiàn)融資到賬時間過晚，不利于企業(yè)的健康良好發(fā)展。

（三）國家政府方面

在中小企發(fā)展的過程中，政府對于中小企業(yè)的政策支持力度過小，不能惠及大多數(shù)中小企業(yè)。隨著時代的不斷發(fā)展，國家相繼出臺了“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”“中國制造2025”等政策，但這些政策都具有較強的定向性，主要都是針對科技創(chuàng)新企業(yè)，能惠及中小企業(yè)的十分有限。同時，服務(wù)于中小企業(yè)的法律體系也不完善，中小企業(yè)在融資過程中也沒有良好的保障。

（四）社會方面

現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)運行的基礎(chǔ)就是擁有健全的社會信用體系，能有效促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定有序的發(fā)展。經(jīng)過了十多年的社會信用體系建設(shè)，我國信用觀念逐漸向著好的方向轉(zhuǎn)變，融資、信貸等規(guī)模也有了很大程度的提高。但近年來我國失信現(xiàn)象頻發(fā)、失信行為常有出現(xiàn)。這些不誠信的行為，嚴(yán)重影響了我國的社會秩序和社會主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時，融資是一個雙向選擇的行為，就目前而言，我國并沒有一個平臺能供需要融資的企業(yè)和金融機構(gòu)之間交互信息。就金融行業(yè)而言，每一次的投資行為都是重要的，都有可能關(guān)乎公司發(fā)展問題，并且如果是一項資金金額較為龐大的投資行為，甚至有可能會直接關(guān)乎到公司的存亡問題。因此需要建立一個信息交互機制，供雙方使用。

二、改善我國中小企業(yè)融資困難問題的建議

（一）企業(yè)自身方面

1. 健全完善公司制度體系，提升企業(yè)實力

據(jù)相關(guān)研究數(shù)據(jù)顯示，我國企業(yè)類型多樣，但90%以上的企業(yè)都屬于中小企業(yè)，它們不僅在我國GDP增長中做出了高于60% 的貢獻(xiàn)，而且中小企業(yè)在稅收方面擁有了50%左右的占有率。但市場中有很多的中小企業(yè)的成立初衷都是個人利益，因此各方面的制度都并不完善和健全。因此中小企業(yè)應(yīng)該致力于完善公司制度，提升企業(yè)自身的實力。一個健全完善的財務(wù)體系不僅能為銀行等金融機構(gòu)提供真實有效的財務(wù)數(shù)據(jù)，提升銀行等金融機構(gòu)對公司的信任度，而且還能給公司管理者提供正確真實的財務(wù)報表，讓管理者真正了解公司的運營狀況和盈利能力。同時，中小企業(yè)也要加強對財務(wù)人員培訓(xùn)方面的投入，增強他們的風(fēng)險警示能力。

2. 增強對市場、政策的感知，適當(dāng)進(jìn)行改變

中小企業(yè)是我國社會主義經(jīng)濟(jì)的重要組成部分之一，雖然國家暫時對大型企業(yè)的支持高于中小企業(yè)，但這并不意味著中小企業(yè)就可以進(jìn)行自暴自棄、中小企業(yè)應(yīng)該以自身為基礎(chǔ)，增強自身對市場和政策轉(zhuǎn)變的感知，并且在這些的基礎(chǔ)上，進(jìn)行適時恰當(dāng)?shù)霓D(zhuǎn)型和升級，從而提高自身在社會主義市場經(jīng)濟(jì)中的競爭能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。

（二）金融機構(gòu)方面

1. 增強對中小企業(yè)信任度，做好信息交互工作

增強信任度是一個雙方的事情，一方面企業(yè)增強信用意識、提升自身發(fā)展實力的同時，金融機構(gòu)也應(yīng)該做出相應(yīng)的改變。金融機構(gòu)應(yīng)該適當(dāng)增加對中小企業(yè)的信任度。同時，針對中小企業(yè)信息不透明問題，中小企業(yè)不了融資金融機構(gòu)等問題，可以在國家和政府為領(lǐng)頭下，建立一個信息交互平臺，在該平臺上記載著諸多中小企業(yè)和金融機構(gòu)的人行征信、社會保障、工商稅務(wù)等第三方數(shù)據(jù)。金融機構(gòu)可以通過這個平臺，運用大數(shù)據(jù)手段對申請融資的中小企業(yè)進(jìn)行一個綜合的分析，提高審批和服務(wù)的質(zhì)量;而中小企業(yè)則可以通過這個平臺選擇一個靠譜的融資機構(gòu)，從而解決企業(yè)自身的資金問題，促進(jìn)企業(yè)健康的發(fā)展。最終良好促進(jìn)銀行等金融機構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息交互工作的完成。

2. 提供融資渠道支持，適當(dāng)降低融資成本

中小企業(yè)和大型企業(yè)不同，他們不同企業(yè)間的發(fā)展可能會存在較大的差異，中小企業(yè)承受風(fēng)險和盈利能力與大型企業(yè)之間也還存在著較大的差距。因此，銀行等金融機構(gòu)需要對大型企業(yè)和中小企業(yè)之間做到區(qū)別對待，對于中小企業(yè)可以制定多元化、差異化的融資標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)降低其融資的利率和相關(guān)的費用。同時，金融機構(gòu)也可以前來申請融資的企業(yè)的經(jīng)營狀況、行業(yè)前景、企業(yè)信譽等方面進(jìn)行一個綜合的分析評價，決定是否給予投資。此外，金融機構(gòu)可以出臺知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、信用質(zhì)押等途徑融資方式，為中小企業(yè)融資提供多渠道的選擇。

（三）政府角度

1. 加大對中小企業(yè)融資的政策支持力度

在過去較長的一段時間內(nèi)，國家都在自覺或者不自覺的偏向大型企業(yè)，給予他們大量在融資和信貸方面的政策支持，而對中小企業(yè)的扶持力度卻很小，并且國家的某些行為還在客觀上給中小企業(yè)融資增加了難度和障礙。針對這個問題，我國這幾年逐漸有了一些改變，相繼也出臺了我國這幾年來也出臺了一些關(guān)于中小企業(yè)貸款的優(yōu)惠政策，但是這些政策在中小企業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)面前來看，簡直就是微乎其微。因此，國家和政府應(yīng)該基于對中小企業(yè)的研究之上，出臺一系列符合中小企業(yè)特點，滿足中小企業(yè)切實需求的政策，而不是對所有的企業(yè)統(tǒng)一而論。政策出臺后，也并不政府的任務(wù)就完成了。在出臺相關(guān)的政策后，政府加強對這些政策的宣傳力度，盡可能的讓多的中小企業(yè)了解這些政策，以便擁有資格和符合政策支持條件的企業(yè)獲得相關(guān)的資金資助和支持。

2. 完善服務(wù)于中小企業(yè)融資的法律體系

在我國大中型企業(yè)發(fā)展的過程中，一直都有得到國家相關(guān)政策的支持，國家對于大中型企業(yè)的在稅收、市場開發(fā)、信息保護(hù)等方面都有具體的法律法規(guī)，而專門針對中小企業(yè)的法律法規(guī)卻寥寥無幾。我國2003年開始實施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》可以說是比較典型的專門為中小企業(yè)而設(shè)立的。但這套法規(guī)僅僅流于表面、理論知識過多，而可操作性不大。中小企業(yè)的融資現(xiàn)況不容樂觀，要想真正的改變我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，那么必須建立一套專門針對中小企業(yè)融資的法律法規(guī)來保障該市場的融資秩序。同時，建立了法律體系之后，相關(guān)的執(zhí)法力度也要隨之增強。因為某些地方會出現(xiàn)地方政府處于利于而默許企業(yè)脫逃銀行等金融機構(gòu)債務(wù)的行為，從一定程度上降低了中小企業(yè)融資成功的幾率。

（四）社會角度

1. 健全社會信用體系，營造良好信用環(huán)境

要想促進(jìn)我國社會主義經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)的運行，讓中小企業(yè)的融資行為在一個較為可靠的環(huán)境中進(jìn)行，那么健全社會信用體系刻不容緩。建立健全的社會信用體系，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)之間的競爭變得愈加激烈，這時就需要一個健全的社會信用體系來規(guī)范各企業(yè)之間競爭行為，保障市場的信用環(huán)境和經(jīng)濟(jì)秩序不被破壞。此外，健全的社會信用體系，不僅有利于提高政府監(jiān)管的效率和降低交易的成本，而且能促使大型企業(yè)和中小企業(yè)一起更加注重自身的信用建設(shè)，進(jìn)而提升市場的信用環(huán)境。因此，我們必須健全社會信用體系，只有誠信發(fā)展與經(jīng)營，才能更好的架構(gòu)中國特色社會主義經(jīng)濟(jì)體系，進(jìn)而提升我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐。

2. 利用“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)，建立信息交互機制

當(dāng)今整個世界都處于大數(shù)據(jù)時代，大數(shù)據(jù)時代的特點就是便捷、高效，而我們建立機制的目的就是從多的爆炸的信息中篩選出使用者所需要的信息。這個工作需要政府主導(dǎo)，牽引融資雙方以“互聯(lián)網(wǎng)+”為基底，搭建一個高效且方便的信息交互機制，以便及時高效的尋找到合適的企業(yè)，進(jìn)行相關(guān)的融資，節(jié)省雙方的時間和資金成本，促進(jìn)公司的良好發(fā)展。但在建立該信息交互機制的過程中，也要注意信息的保護(hù)，因為在互聯(lián)網(wǎng)的背景下，信息泄露的頻率還是比較高的。尤其還是金融機構(gòu)，就更加要注重信息的保護(hù)。

三、結(jié)語

經(jīng)過以上的分析，中小企業(yè)融資難問題是自身、金融機構(gòu)、政府以及社會環(huán)境等多方面因素共同造成的。中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著不可忽視的作用，解決好中小企業(yè)融資難問題對促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行具有重要意義。因此，要從企業(yè)自身、金融機構(gòu)、政府政策以及社會環(huán)境四方面共同入手，從而營造一個良好的融資環(huán)境，促進(jìn)社會資源的合理配置和國家經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)的發(fā)展。

（作者單位：浙江金融職業(yè)學(xué)院）