趙喆

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 ?信用風險 ?風險管理

我國加入WTO以來，世界經(jīng)濟融入的程度越來越高，國際間的經(jīng)濟競爭形勢日益明顯，現(xiàn)階段以銀行為例信用媒介的交易方式越來越成為主導，所以應(yīng)高度重視一些L＼C（國際信用證）的交易方式，逐步減少T/T（電匯）的交易方式。由此社會經(jīng)濟中的信用不可缺，只有信用提高才能完善自身形象，只有信用地位提升才能增強對信用風險的防范。

一、信用風險概述

（一）信用風險的內(nèi)涵

1997年9月由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，將信用風險、利率和市場風險，以及流動性風險和法律風險等納入其中。例如通常稱之為履約過程中的交易對象無力履約的風險也可以稱之為信用風險。如因為交易過程中交易對象沒有按照期限償還債務(wù)，由此造成的違約行為或者帶來的經(jīng)濟主體的實體風險，這些我們都稱之為信用風險。

（二）信用風險的內(nèi)容

一般業(yè)務(wù)中存在的風險如銷售業(yè)務(wù)風險、項目在融資過程中的股權(quán)風險，以及國家風險等都是信用風險的內(nèi)容。從風險的組成角度來看，風險可以分為違約風險、信用價差風險、敞口風險和追償風險。例如信用價差風險，該風險是通過信用品質(zhì)的變化從而導致的信用價差變化，最終產(chǎn)生一定的風險和損失，該類型最為典型的代表就是第三方擔保風險。

二、我國商業(yè)銀行信用風險管理的現(xiàn)狀及問題

改革開放以來，尤其是上世紀90年代以來，商業(yè)銀行信用風險管理在金融改革的推動下實現(xiàn)了全面的發(fā)展，特別是在信用風險核心監(jiān)管指標的約束下，金融市場上的不良資產(chǎn)和不良資產(chǎn)率實現(xiàn)了下降趨勢，相反不良貸款撥備覆蓋率呈現(xiàn)出大幅度的上升，這樣的前景使得商業(yè)銀行資本充足率達標銀行數(shù)逐年增加。2008年商業(yè)銀行實現(xiàn)了資本充足率的達標。

我國商業(yè)銀行在實踐中仍然存在一系列信用風險問題的存在，如我國商業(yè)銀行信用風險的內(nèi)在控制制度不嚴謹，外部的信用評級體系仍需進一步完善，信用風險的監(jiān)管上仍然呈現(xiàn)出狹窄的態(tài)勢，這些都是所要改進的問題。未來商業(yè)銀行應(yīng)逐步采取措施如增加風險資本準備，以及通過資金彌補不良資產(chǎn)的方式逐步提升信用風險管理質(zhì)量，逐步提升商業(yè)銀行的核心競爭實力和盈利能力才是關(guān)鍵。

三、完善我國商業(yè)銀行信用風險管理的策略

（一）實施全面風險管理

我國商業(yè)銀行要實施全面風險管理，充分考慮各方因素和風險，例如操作風險就需要商業(yè)銀行建立統(tǒng)一的體系化管理模式和全面控制化的管理模式，實施全面的信用風險管理才能將風險管理落實到實處。商業(yè)銀行應(yīng)注重業(yè)務(wù)風險，更要注重國家同業(yè)風險，重視相關(guān)信用風險管理，才能提升信用風險識別能力。商業(yè)銀行應(yīng)加強各類信用風險的識別，采取一定的計量模式和監(jiān)測模式實施全面的控制，又如可以強化績效評價落實資本水平才是方向。

商業(yè)銀行實施全面風險管理可以采取主動調(diào)節(jié)和配置信貸資產(chǎn)組合的方式將風險控制在可控的范圍內(nèi)。我國商業(yè)銀行應(yīng)加強各類信用風險管理，同時要注重整體機構(gòu)組織的管理，例如構(gòu)建整體銀行體系、強化分支機構(gòu)和線條化管理，從內(nèi)部體系角度融入先進的技術(shù)化數(shù)據(jù)管理模式，在結(jié)合資本配置方面的資源優(yōu)化，才能優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)風險的有效預防和控制。

（二）加強信用風險管理的內(nèi)部控制

加強我國商業(yè)銀行信用風險管理的內(nèi)部控制制度，只有從內(nèi)部完善公司治理結(jié)構(gòu)，積極完善相關(guān)董事會高層管理者的執(zhí)行力，注重執(zhí)行者的操作以及監(jiān)督問責制度，讓其具有風險控制意識，才能將風險控制在一定的范圍內(nèi)。我國商業(yè)銀行的信用風險管理應(yīng)注重內(nèi)部評級體系治理，只有注重內(nèi)部控制目標，強化信用風險的內(nèi)部評級，全面建設(shè)和優(yōu)化信用風險內(nèi)部管理，才能將風險控制在一定的范圍內(nèi)。商業(yè)銀行應(yīng)從技術(shù)層面加強評級方法和評級手段的優(yōu)化和升級，注重內(nèi)部評級體系建設(shè)，注重技術(shù)支持和數(shù)據(jù)支持，加強相關(guān)參數(shù)應(yīng)用以及風險的量化，從技術(shù)層面加強信息的有效儲存和有效管理，才能將風險控制在一定的范圍內(nèi)。

我國商業(yè)銀行應(yīng)注重內(nèi)部控制制度，如要從風險轉(zhuǎn)移手段出發(fā)，注重多元化的轉(zhuǎn)移，通過制度的約束實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)移，但這些手段不能使商業(yè)銀行進行被動的接受，更要注重市場化，站在市場的角度主動提高信用資產(chǎn)的流動性和安全性才是方法。

（三）培養(yǎng)信用風險管理人才

21世紀人才是關(guān)鍵，信用風險管理中的核心是人，我國商業(yè)銀行應(yīng)注重對人的激勵和控制，要積極培養(yǎng)具有一支專業(yè)化的團隊，從專業(yè)化角度進行信用風險分析，注重專業(yè)團隊的管理經(jīng)驗，培養(yǎng)專業(yè)團隊的專業(yè)化管理經(jīng)驗，此時就可以借鑒西方商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗，融入到我國國內(nèi)商業(yè)銀行的交流中，全面提升技術(shù)水平和專業(yè)水平，才能將風險控制在一定的范圍內(nèi)。

我國商業(yè)銀行要注重信用風險管理，就要從人才的培養(yǎng)角度入手，針對員工實施定期的培訓和操作訓練，通過專業(yè)化的人才培養(yǎng)計劃，從理論和實踐相結(jié)合的角度培養(yǎng)人才，特別是對證券、期貨、保險，信托等專業(yè)化人才，要積極組成專業(yè)化團隊，吸引各行業(yè)的專業(yè)化的從業(yè)人才組成專業(yè)化的人才隊伍，并逐步提升他們的專業(yè)素質(zhì)和能力才是防范風險的核心。人才管理上要重視對金融交叉產(chǎn)品的風險識別，只有合理地并規(guī)范地風險度量和控制，才能做到精干、高效、全面的風險管理，使得商業(yè)銀行實現(xiàn)信用風險控制。

我國商業(yè)銀行應(yīng)注重風險管理方面的風險控制，可以引入國外戰(zhàn)略投資者，注重人才培訓和儲備，特別是關(guān)鍵崗位，要注重相關(guān)風險管理專家的引入，加強風險管理進程和策略控制，制定較為周密的辦學計劃，全面培養(yǎng)信用風險管理團隊，才能促進我國商業(yè)銀行更好更快的風險控制。

四、結(jié)束語

綜上所述，我國商業(yè)銀行的信用風險管理與控制研究，應(yīng)在實踐和理論的結(jié)合基礎(chǔ)上注重深刻的變化，在不斷的變化中注重風險管理，注重進一步增強風險意識。只有將風險管理控制在可控的范圍內(nèi)，才能全面提升管理水平，未來在同業(yè)競爭中，商業(yè)銀行也可以有一定的競爭優(yōu)勢。

參考文獻

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