張萬

摘 要：我國利率市場化進(jìn)程不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行同時面臨著利率波動、同行業(yè)競爭壓力、盈利能力減緩等經(jīng)營環(huán)境影響，近年高額信貸投放與高利潤背后隱藏的信貸風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露，不良貸款率不斷上升。鑒于此，應(yīng)充分認(rèn)識商業(yè)銀行的經(jīng)營新常態(tài)，進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范手段和信貸經(jīng)營轉(zhuǎn)型策略的研究，并在供給側(cè)改革背景下提出商業(yè)銀行的更多信貸方向。

關(guān)鍵詞：供給側(cè)改革;商業(yè)銀行;信貸結(jié)構(gòu)

中圖分類號：F832? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2020）03-0094-02

銀行業(yè)進(jìn)行供給側(cè)改革，圍繞“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”五大發(fā)展理念的要求，和“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板”五大重點(diǎn)任務(wù)的目標(biāo)，力求全面提升銀行供給體系的質(zhì)量與效率。商業(yè)銀行需要轉(zhuǎn)變以往基于需求側(cè)的粗放式經(jīng)營方式，提升銀行業(yè)全要素生產(chǎn)率，通過轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念和文化，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)模式，變革管理和生產(chǎn)組織機(jī)制，增加有效的資本供給，提升商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量與效率，對資源配置進(jìn)一步優(yōu)化，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)大的金融支持，從而最終實(shí)現(xiàn)銀行的轉(zhuǎn)型升級。

一、商業(yè)銀行信貸客戶集中度分析

銀行的貸款集中度包括信貸投放的地區(qū)集中、行業(yè)集中以及客戶集中，其中只有客戶集中度有明確的約束指標(biāo)。我國《商業(yè)銀行法》《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等對此均有規(guī)定，主要包括三個方面：首先，針對同一借款人的貸款余額不得高于商業(yè)銀行資本凈額的10%;其次，針對單一化企業(yè)客戶授信總額不得高于商業(yè)銀行資本凈額的15%;最后，對最大十家客戶的貸款余額不得高于商業(yè)銀行資本凈額的50%。

依據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分散的原則，信貸客戶集中必然會導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)集中，從而增加信貸風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)的可能性，這將影響整個商業(yè)銀行的運(yùn)作。雖然近年來信貸客戶集中度呈下降趨勢，但不良貸款率和凈資產(chǎn)收益率卻呈現(xiàn)上升趨勢，表明商業(yè)銀行的整體經(jīng)營是由多方面因素決定的。

二、商業(yè)銀行信貸期限集中度分析

商業(yè)銀行的信貸期限分為短期、中期和長期。短期信貸是指一年或一年以下的信貸，特點(diǎn)突出為流動性好，風(fēng)險(xiǎn)低，利潤也相對較低;中期信用，指超過一年且不足五年（含五年）的信貸，流動性和風(fēng)險(xiǎn)適度，利潤略高于短期;長期信貸指超過五年的信貸，流動性弱，風(fēng)險(xiǎn)高，但利潤大。雖然中長期貸款利率高，利潤大，但如果商業(yè)銀行信貸過度集中在中長期，將導(dǎo)致不確定性增加，風(fēng)險(xiǎn)也會加劇，資金無法及時回籠，甚至破產(chǎn)，危及整個商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展。因此，商業(yè)銀行調(diào)整配置信貸期限結(jié)構(gòu)顯得尤為重要。

今年來，我國商業(yè)銀行的短期貸款比例一直呈現(xiàn)上升趨勢。而中長期貸款比重有所下降，已降至50%以下，使得資金流動性增加，風(fēng)險(xiǎn)降低。隨著短期貸款比例的增加，不良貸款率應(yīng)呈現(xiàn)下降趨勢。

三、商業(yè)銀行信貸期限集中度分析

通過對國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)中四大商業(yè)銀行房地產(chǎn)公司貸款余額的統(tǒng)計(jì)，可以看出我國新興金融信貸資源仍然集中在制造業(yè)、電力業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。雖然在特定的情況下，貸款行業(yè)中能夠減少貸款成本，但這也將導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的發(fā)展不合理，資源配置不完善，部分行業(yè)產(chǎn)能過剩，供需失衡，甚至?xí)?yán)重阻礙我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

房地產(chǎn)行業(yè)的貸款收入是商業(yè)銀行收入的主要來源之一，然而房地產(chǎn)行業(yè)也面臨著政策調(diào)控，各城市相繼出臺了嚴(yán)厲的調(diào)控政策。因此，靠房地產(chǎn)行業(yè)貸款收入來提高利潤的的方式是不可取的;制造業(yè)和電力、熱力和燃?xì)鈽I(yè)等較高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)貸款占比也很高，這些行業(yè)占用了大量的社會資源，造成產(chǎn)能過剩，有效需求與有效供給不匹配的狀況，經(jīng)濟(jì)面臨巨大的下行壓力;新興產(chǎn)業(yè)貸款占比較少，不符合供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革下的新戰(zhàn)略布局的發(fā)展要求，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡。

四、供給側(cè)改革下商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的途徑與措施

1.順應(yīng)供給側(cè)改革，盤活信貸存量、優(yōu)化信貸增量。在供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的背景下，我國商業(yè)銀行必須對過剩產(chǎn)能的不良債權(quán)進(jìn)行嚴(yán)格處理，對產(chǎn)業(yè)資金重新配置，將大量資金投入到新興產(chǎn)業(yè)，支持國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)揮盤活存量和資源再配置的作用。商業(yè)銀行應(yīng)首先對不良資產(chǎn)進(jìn)行分類，轉(zhuǎn)移正常貸款或關(guān)注貸款，使之轉(zhuǎn)換為股。根據(jù)“貸款五級分類”，將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類五類，隨時應(yīng)對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，將貸款資產(chǎn)集中投放于制造業(yè)、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)行業(yè)，為優(yōu)質(zhì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提供持續(xù)的支持，使其更加優(yōu)化發(fā)展，適當(dāng)為新興產(chǎn)業(yè)、節(jié)能環(huán)保、科技創(chuàng)新、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供資金支持。

2.嚴(yán)格把控商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化制度。推進(jìn)供應(yīng)側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，商業(yè)銀行作為重要的經(jīng)濟(jì)支柱，應(yīng)加快改革的步伐，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，積極參與新市場的開發(fā)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識，及時判斷資金的進(jìn)入或退出。首先，應(yīng)增加對國家政策扶持行業(yè)的信貸扶持力度，要將重點(diǎn)放在事先計(jì)劃安排，開拓良好市場，強(qiáng)占先機(jī)，擴(kuò)大市場占有率。其次，要關(guān)注新興行業(yè)，走綠色低耗的信貸模式。綠色是國家可持續(xù)發(fā)展的必要條件，商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸是加快發(fā)展的一個必要趨勢，只有發(fā)展綠色信貸，才能改變商業(yè)銀行傳統(tǒng)的金融觀念。商業(yè)銀行的盈利方式主要依靠利差，要提高信貸質(zhì)量，幫助產(chǎn)能過剩的傳統(tǒng)行業(yè)克服困難，把握退出節(jié)奏，通過調(diào)整信貸投資方向，來對供給側(cè)改革中鼓勵的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行支撐，優(yōu)化供給質(zhì)量和信貸結(jié)構(gòu)。

3.夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范基礎(chǔ)和實(shí)行新風(fēng)險(xiǎn)管理。在供給側(cè)結(jié)改革的大背景下，大量過剩的產(chǎn)能需要逐步淡化，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的壓力越來越大。商業(yè)銀行應(yīng)全面落實(shí)新風(fēng)險(xiǎn)管理措施，嚴(yán)格控制系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，以保障經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行要發(fā)揮對經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可忽視的作用：一是要堅(jiān)固基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)制度的維護(hù)和更新，努力實(shí)現(xiàn)貸款制度與銀行經(jīng)營發(fā)展、組織管理相結(jié)合的職能。二是要處理好不良貸款率。商業(yè)銀行應(yīng)查明資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)，建立會計(jì)核算、跟蹤和監(jiān)控，及時掌握不良貸款的進(jìn)度，關(guān)注并了解大額貸款風(fēng)險(xiǎn)的變動狀況。三是要明確職能分工合作。商業(yè)銀行要加強(qiáng)前、中、后臺的分工與配合，建立多維全方位的監(jiān)管體系，引導(dǎo)各種融資方式的監(jiān)管，從而實(shí)現(xiàn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有效防控。

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