【摘要】在國(guó)際貿(mào)易中，企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，如資金不足，很難得到長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。而融資則成為企業(yè)獲得資金的一種至關(guān)重要的方法。國(guó)際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)榻杩罘轿窗雌跉w還本金，而對(duì)貸款方造成較大的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。在國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)是復(fù)雜而客觀的，在一系列風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)是最為關(guān)鍵的。本文主要論述了國(guó)際貿(mào)易融資金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵、特點(diǎn)，探求信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法。

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易融資? 信用風(fēng)險(xiǎn)? 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

引言：國(guó)際貿(mào)易融資是企業(yè)為了擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模，尋找新的資金，而銀行根據(jù)國(guó)際結(jié)算來(lái)滿(mǎn)足貿(mào)易商的資金需求及各種服務(wù)需求的一種途徑。而融資方法是一把雙刃劍，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易全球化進(jìn)程日益加劇，新型貿(mào)易融資產(chǎn)品層出不窮，國(guó)際融資也出現(xiàn)一系列復(fù)雜化的風(fēng)險(xiǎn)，如企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)、金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等等，在諸多風(fēng)險(xiǎn)中最大的風(fēng)險(xiǎn)莫過(guò)于信用風(fēng)險(xiǎn)。

一、國(guó)際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的概述

信用風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在國(guó)際融資的過(guò)程中，由于某些因素而導(dǎo)致不能及時(shí)、充分的履行承諾，而使得自身信用受損，出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生一般與借款人的用款途徑、經(jīng)管能力有關(guān)。由于融資信用產(chǎn)品的流通行較弱，同時(shí)受二級(jí)市場(chǎng)缺乏的影響，信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)較難獲取，因而此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的非系統(tǒng)性表現(xiàn)的較為明顯。

從組合投資的角度來(lái)看，信用風(fēng)險(xiǎn)損失的不僅是單方面的，這種信用違約行為不但會(huì)對(duì)投資者造成一定的影響，而且更有可能對(duì)組合內(nèi)的其他投資者造成一定的損失。如公司投資失敗、信用等級(jí)被降的時(shí)間，不僅會(huì)影響交易對(duì)手的融資渠道，也會(huì)對(duì)投資者產(chǎn)生一定的損失。對(duì)于一些流動(dòng)性較差的金融產(chǎn)品，現(xiàn)代資產(chǎn)的股價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)，也在一定程度上對(duì)其價(jià)值作出適當(dāng)?shù)暮饬浚员阍谫Y產(chǎn)的估價(jià)中得到有效的反應(yīng)。因此，國(guó)際貿(mào)易融資中的信息風(fēng)險(xiǎn)包含了交易雙方的直接違約風(fēng)險(xiǎn)和其違約對(duì)銀行所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

從法律角度來(lái)說(shuō)，是因債務(wù)人不履行債務(wù)條款而產(chǎn)生的違約風(fēng)險(xiǎn)，是一種債權(quán)風(fēng)險(xiǎn);而對(duì)于買(mǎi)方來(lái)說(shuō)，到期不付款或無(wú)能力付款，導(dǎo)致貨款拖欠、無(wú)法回收風(fēng)險(xiǎn)，均稱(chēng)為借款人不能按期還款而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失。

二、國(guó)際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

國(guó)際貿(mào)易融資涉及的領(lǐng)域、層級(jí)、事物較為繁多，信用出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)也是復(fù)雜多樣的：

（一）國(guó)際信息使用情況復(fù)雜

在中國(guó)信用制度的發(fā)展仍處于初級(jí)階段，人們對(duì)信用的重視程度明顯不足，因而信用缺失的事件時(shí)有發(fā)生。受傳統(tǒng)人情社會(huì)的影響，企業(yè)的信用觀念較為單薄，國(guó)內(nèi)企業(yè)在資金嚴(yán)重不足時(shí)，向銀行貸款，但并未真正考慮到還款不足的問(wèn)題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)內(nèi)很多企業(yè)的信用等級(jí)偏低，雖受近些年國(guó)家對(duì)于信用問(wèn)題的重視，企業(yè)信用制度的不斷完善，這一現(xiàn)象有所改觀，但背后存在的問(wèn)題仍然相當(dāng)嚴(yán)重。對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的地區(qū)而言，企業(yè)的信用情況更加混亂，而歐美經(jīng)濟(jì)霸權(quán)的地區(qū)多以企業(yè)信用意識(shí)較強(qiáng)，存在一定的霸權(quán)情況，這就造成在國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中，各地區(qū)的企業(yè)信用等級(jí)和重視程度的不對(duì)等，在這種逆反心理下，容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)弱勢(shì)刻意不遵守信用，進(jìn)而導(dǎo)致相關(guān)的信息使用渠道不順暢。

（二）企業(yè)信用制度不完善，法制不健全

法律是國(guó)際貿(mào)易融資中最有利的武器，也是掌控信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)需要完善的法制作為保障，而各國(guó)在貿(mào)易交往過(guò)程中，所遵循的法制理念有所差異，由此引發(fā)的一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)此影響最大的當(dāng)數(shù)票據(jù)法和擔(dān)當(dāng)法的缺陷和沖突，在我國(guó)的實(shí)際擔(dān)保法中也為明確指出“擔(dān)”和“保”的界限，國(guó)際貿(mào)易中票據(jù)產(chǎn)生的沖突更是無(wú)法避免的，信用風(fēng)險(xiǎn)由此更加猖獗。同時(shí)，應(yīng)收掌權(quán)是國(guó)際貿(mào)易的微觀核心內(nèi)容，也是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接原因。如果在應(yīng)收掌權(quán)的轉(zhuǎn)讓上出現(xiàn)問(wèn)題，國(guó)際貿(mào)易融資也不能順利的進(jìn)行。債務(wù)人若不履行債務(wù)，產(chǎn)生了違約行為，出讓方的債權(quán)不合法或不可轉(zhuǎn)讓?zhuān)庞蔑L(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生了。企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易操作過(guò)程中，缺乏充分的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研，遇到風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中缺乏有效的應(yīng)對(duì)措施。各個(gè)部門(mén)的運(yùn)行機(jī)制相對(duì)獨(dú)立，無(wú)法形成統(tǒng)一的管理體系和共享的資源，無(wú)法高效、科學(xué)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（三）國(guó)際貿(mào)易融資市場(chǎng)高端人才的匱乏

銀行為爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)發(fā)展份額和空間，爭(zhēng)取大量的國(guó)際結(jié)算量，多對(duì)企業(yè)貸款的審查趨于形式化，降低了融資的要求，但卻增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)日趨混亂的環(huán)境下，企業(yè)和銀行多缺少掌握貿(mào)易融資、金融信貸以及相關(guān)法律法規(guī)方面的人才，無(wú)法滿(mǎn)足業(yè)務(wù)發(fā)展的需求。

（四）國(guó)際融資模式落后

目前國(guó)內(nèi)銀行的融資模式仍以傳統(tǒng)的融資模式為主，如打包貸款和進(jìn)出口押匯等，不對(duì)新型的模式進(jìn)行開(kāi)發(fā)，限制了其信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式的應(yīng)用，無(wú)法滿(mǎn)足企業(yè)對(duì)于融資的需求。對(duì)于外資企業(yè)而言，無(wú)追償金的貿(mào)易方式，不僅可以保證回收賬款的安全性，更能加資金的周轉(zhuǎn)，提升企業(yè)對(duì)匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。但現(xiàn)今我國(guó)國(guó)內(nèi)對(duì)無(wú)追債權(quán)的開(kāi)放情況平平，對(duì)相關(guān)的業(yè)務(wù)缺乏具體的研究，使得國(guó)內(nèi)銀行在國(guó)際融資過(guò)程中缺乏相對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，錯(cuò)誤的認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資的零風(fēng)險(xiǎn)的，導(dǎo)致了大量的不良資產(chǎn)，或認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)很大，限制了融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、規(guī)避?chē)?guó)際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

對(duì)于常見(jiàn)的國(guó)際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)，需要政府和企業(yè)共同的商榷與合同，才能探尋出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)有力的對(duì)策，從而有利的減少了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（一）政府構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)防范體系

今日國(guó)際的金融形勢(shì)日趨復(fù)雜多樣，信用風(fēng)險(xiǎn)日益增加，規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)不僅需要企業(yè)，更加需要政府為主導(dǎo)，信用管理最重要的部分是信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，構(gòu)建國(guó)際貿(mào)易融資信用的專(zhuān)業(yè)防范體系，科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)。首先要密切關(guān)注國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要?jiǎng)酉颍占⒎治鰢?guó)際上有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)信息。并建立專(zhuān)項(xiàng)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)各個(gè)企業(yè)的信息和技術(shù)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，根據(jù)自身特點(diǎn)，以及所涉及的具體情況進(jìn)行開(kāi)發(fā)和完善，用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的模式和方法來(lái)找到較為科學(xué)和有限的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)對(duì)信用重要性的宣傳和教育，提高社會(huì)企業(yè)對(duì)信用的重視，對(duì)于不良商家做到嚴(yán)懲。其次對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)、銀行的實(shí)際情況制定防范系統(tǒng)的管理，加強(qiáng)全行信貸，通過(guò)信用評(píng)估，確定企業(yè)的信用額度，通過(guò)審貸分離，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，使得風(fēng)險(xiǎn)得到專(zhuān)項(xiàng)的控制。

（二）貫徹管理制度，加強(qiáng)監(jiān)督

對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資中出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題有合理的控制，應(yīng)加強(qiáng)管理機(jī)制，同時(shí)完善相對(duì)法律、法規(guī)的建設(shè)。做到以法律為基本途徑，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行規(guī)范。相關(guān)部分需根據(jù)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展形成，根據(jù)國(guó)際慣例，同時(shí)依照國(guó)內(nèi)的法律對(duì)比進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆?、法?guī)的修行，如票據(jù)法、保險(xiǎn)法、擔(dān)保法等法律。確定立法依據(jù)，以及我國(guó)目前有的法律法規(guī)、制度，有的放矢的方案，與國(guó)際法律接軌，爭(zhēng)取了國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的話(huà)語(yǔ)權(quán)，探尋中國(guó)化的國(guó)際金融領(lǐng)域。同時(shí)建立相對(duì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)部門(mén)和信用審批部門(mén)。加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用業(yè)務(wù)的管理，并進(jìn)行嚴(yán)格的審查，提高結(jié)算操作的可行性。在防范措施上也要有全面的開(kāi)展，客觀有限的分析客戶(hù)的能力，有效解決國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和國(guó)際匯率風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。作為風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和控制工作，在貿(mào)易業(yè)務(wù)過(guò)程中，對(duì)國(guó)際的政治及經(jīng)濟(jì)密切關(guān)注，及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱藏的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，未雨綢作出成家完善的應(yīng)對(duì)策略。

（三）拓展新型融資業(yè)務(wù)

隨著全球金融危機(jī)帶來(lái)貿(mào)易融資需求的放緩，不僅銀行業(yè)務(wù)量有所下降，與各國(guó)銀行的競(jìng)爭(zhēng)情況也持續(xù)的增加。當(dāng)前我國(guó)傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式，已經(jīng)跟不上國(guó)際貿(mào)易的步伐。所以新的貿(mào)易融資更加趨向多樣化的發(fā)展，我們更應(yīng)該充分吸收國(guó)際貿(mào)易融資的方式，因地制宜，根據(jù)我國(guó)市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)需求，通過(guò)專(zhuān)業(yè)的方式來(lái)擴(kuò)寬新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提高新業(yè)務(wù)的覆蓋面積，如保付代理和福費(fèi)廷等等。這些方案滿(mǎn)足了企業(yè)融資的需求，控制了國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)，加快了國(guó)內(nèi)融資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

（四）提高貿(mào)易融資管理人員的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)

目前，國(guó)內(nèi)對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資仍處于試水階段，管理隊(duì)伍階段相對(duì)業(yè)務(wù)的時(shí)間也較為有限，所以，在相關(guān)人員在管理經(jīng)驗(yàn)和認(rèn)識(shí)水平上較為不足，不能滿(mǎn)足行業(yè)實(shí)踐發(fā)展的需求。增強(qiáng)管理人員的防范風(fēng)險(xiǎn)意思和能力勢(shì)在必行。由此，相關(guān)的企業(yè)和銀行都應(yīng)制定出合理、有效的人力資源培養(yǎng)計(jì)劃，提高工作仍愿的專(zhuān)業(yè)水平以及道德修養(yǎng)，市場(chǎng)作為導(dǎo)向，加強(qiáng)管理團(tuán)隊(duì)的融資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。做好相關(guān)人員的崗位培訓(xùn)工作，提高工作人員的思想和業(yè)務(wù)素養(yǎng)、政治水平，減少違規(guī)和失誤操作。在工作過(guò)程中，對(duì)于典型的案例要進(jìn)行分析和總結(jié)，積累經(jīng)驗(yàn)，有意識(shí)的提高國(guó)際貿(mào)易相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，關(guān)注國(guó)內(nèi)外金融貿(mào)易市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)，了解市場(chǎng)內(nèi)行情的變化情況，培養(yǎng)市場(chǎng)的洞察能力，增加對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，提高業(yè)務(wù)水平。管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)秉承著穩(wěn)經(jīng)營(yíng)，管理在先的原則，來(lái)來(lái)辦新的金融貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)。做到以客戶(hù)為中心，提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力，提高防范意識(shí)、識(shí)偽、防偽的能力。相關(guān)部門(mén)也可以通過(guò)國(guó)際貿(mào)易來(lái)引進(jìn)高水平的人才，來(lái)豐富自己的團(tuán)隊(duì)，提高管理人員整體的業(yè)務(wù)水平，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

四、結(jié)語(yǔ)

受?chē)?guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的不斷增加，各類(lèi)融資形成層出不窮，企業(yè)國(guó)際融資必然存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。銀行和企業(yè)在融資過(guò)程中信用風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避就顯得迫在眉睫。因?yàn)?，我?guó)只有不斷完善信用的相關(guān)法律規(guī)定，才能幫助銀行和企業(yè)探尋新的管理方法，相關(guān)部門(mén)需構(gòu)建完整的信用風(fēng)險(xiǎn)防范體質(zhì)，擴(kuò)寬國(guó)際業(yè)務(wù)，提高管理團(tuán)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，把信用風(fēng)險(xiǎn)降低最低，推動(dòng)貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：劉書(shū)含， 研究方向：國(guó)際貿(mào)易管理與實(shí)務(wù)，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員。