【摘要】近年來，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷提升的同時(shí)，金融市場不穩(wěn)定因素也在不斷增加，商業(yè)銀行因投資風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致提前清算的情況也屢屢出現(xiàn)，與此同時(shí)商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展和擴(kuò)大，因此對于商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)管理的研究也就十分必要。通過調(diào)查分析發(fā)現(xiàn)，銀行投資存在信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)因素，針對這些因素可以通過建立信用評價(jià)體系、完善管理制度以及健全流動性監(jiān)管體系來的方式來幫助銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，保證最大收益。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行? 投資? 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)的來源

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在投資前期很難準(zhǔn)確評估對方是否能夠如約履行合同，因此，商業(yè)銀行在投資過程中很可能發(fā)生無法收回債務(wù)，或者不能按照預(yù)期回收債務(wù)的情況，這就會導(dǎo)致銀行不能及時(shí)彌補(bǔ)資金空缺，最終導(dǎo)致銀行面臨嚴(yán)重的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。投資對方不能或者不愿及時(shí)償還債務(wù)，是典型的由于投資對方信用而導(dǎo)致的銀行投資風(fēng)險(xiǎn)。

（二）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有很多，例如內(nèi)部操作流程問題、內(nèi)部操作系統(tǒng)問題和人員操作問題都有可能帶來一定的操作風(fēng)險(xiǎn)。由于現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的內(nèi)部使用操作系統(tǒng)長期沒有得到突破性進(jìn)展，存在一定的不穩(wěn)定性;由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)逐漸擴(kuò)大，內(nèi)部操作流程的更新速度無法與之匹配，一定程度上帶來了相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn);，銀行從業(yè)人員由于個人業(yè)務(wù)能力不足，也有可能因?yàn)閭€人操作失誤帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（三）流動性風(fēng)險(xiǎn)

流動性風(fēng)險(xiǎn)又可以分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行資產(chǎn)損失帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，通常是由于銀行債務(wù)無法及時(shí)收回，進(jìn)一步導(dǎo)致銀行流動資產(chǎn)，不能滿足日常經(jīng)營需要而帶來的損失;負(fù)債性流動風(fēng)險(xiǎn)，一般指銀行負(fù)債突然變化，導(dǎo)致銀行被迫改變原有的投資計(jì)劃，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整，甚至帶來提前清算風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

一方面，商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)管理可以完善銀行的運(yùn)營管理體系，幫助商業(yè)銀行更快更好的建立完整的運(yùn)作體系，促使其進(jìn)行規(guī)范化運(yùn)作，促進(jìn)商業(yè)銀行投資更快更好的發(fā)展，推動行業(yè)規(guī)范化，標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展;其次，投資風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助銀行提前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的相關(guān)規(guī)劃，完整的管理體系能夠幫助銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，針對合作方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，繼而轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，降低銀行在運(yùn)營過程中的損失;最后，風(fēng)險(xiǎn)管理可以有效幫助銀行進(jìn)行項(xiàng)目控制，并做好完整的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估與規(guī)避規(guī)劃，投資風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助銀行在遇到不可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)及時(shí)作出反應(yīng)，根據(jù)銀行設(shè)定的管理規(guī)章處理幫助銀行盡量挽回?fù)p失，進(jìn)而獲取最大收益，不至于面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施

（一）建立建全商業(yè)銀行信用評價(jià)體系

信用評價(jià)是商業(yè)銀行在進(jìn)行投資過程中面臨的最為重要的問題，由于我國現(xiàn)階段信用評價(jià)體系還未健全，因此銀行在進(jìn)行投資預(yù)估時(shí)沒有辦法進(jìn)行十分精準(zhǔn)的信用評價(jià)，也就不能精準(zhǔn)的預(yù)估合作對方能否如期履行合約。因此商業(yè)銀行必須要建立健全自身信用評價(jià)體系，建立專門的項(xiàng)目部門對客戶信用進(jìn)行管理建立客戶檔案，同時(shí)利用銀行可以動用的資源，搜集盡可能充足的信用信息，利用專業(yè)的分析工具對合作方進(jìn)行信用分析，根據(jù)信用評價(jià)結(jié)果進(jìn)行項(xiàng)目方案的制定，幫助銀行規(guī)避因信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的不必要損失。

（二）完善內(nèi)部管理制度

商業(yè)銀行內(nèi)部的管理制度同樣重要，其中包括內(nèi)部的操作管理流程，人員管理流程以及系統(tǒng)的操作流程，一方面為員工的業(yè)務(wù)操作提供嚴(yán)格的參考依據(jù)，同時(shí)劃分個人責(zé)任，通過規(guī)章制度明確員工責(zé)任，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識。還存在一部分商業(yè)銀行因內(nèi)部管理制度不健全而導(dǎo)致?lián)p失的情況，部分銀行內(nèi)部員工沒有明確分工，同時(shí)沒有進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任劃分，這就在一定程度上放大了銀行因?yàn)橹饔^決策而帶來的投資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)因?yàn)樨?fù)責(zé)人業(yè)務(wù)能力的限制，又將這一風(fēng)險(xiǎn)無形放大。內(nèi)部管理制度同樣需要進(jìn)行優(yōu)化，應(yīng)該為員工設(shè)置嚴(yán)格的操作流程，以及系統(tǒng)管理流程，通過培訓(xùn)以及日常檢查的方式，提高員工個人業(yè)務(wù)能力，降低因操作失誤而帶來的投資風(fēng)險(xiǎn)。

（三）構(gòu)建流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系

銀行要想規(guī)避流動性風(fēng)險(xiǎn)，就必須要構(gòu)建完整的監(jiān)管體系，設(shè)立專業(yè)監(jiān)管部門，聘請專業(yè)監(jiān)管人員進(jìn)行負(fù)責(zé)。一方面該部門的主要任務(wù)是根據(jù)高層領(lǐng)導(dǎo)的指示進(jìn)行流動性管理的監(jiān)管任務(wù)，明確高層對于流動性管理的目標(biāo);其次，該部門的主要任務(wù)應(yīng)該對銀行內(nèi)部資金進(jìn)行有效跟蹤，溝通銀行內(nèi)資金使用部門以及資金的籌集部門的資金變動情況，及時(shí)介入進(jìn)行協(xié)調(diào);最后，該部門應(yīng)該根據(jù)銀行內(nèi)部情況針對性地建立流動性管理預(yù)案體系，以應(yīng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，幫助銀行盡可能的規(guī)避不必要的損失。

四、總結(jié)

商業(yè)銀行經(jīng)營過程中會面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等問題，為了保證商業(yè)銀行正常運(yùn)營，保障銀行最大利益，銀行可以采取建立建全商業(yè)銀行信用評價(jià)體系、完善內(nèi)部管理制度、構(gòu)建流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的方式進(jìn)行以上風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，幫助銀行建立風(fēng)險(xiǎn)意識，保障健康運(yùn)營。

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作者簡介：劉靜（1987-），女，黑龍江大學(xué)，全日制本科，研究方向：金融與資本市場管理。