中國華電集團有限公司駐成都審計處

中國華電集團有限公司（以下簡稱中國華電）

駐成都審計處是中國華電創(chuàng)新審計體制機制、于2008年底成立的八個派駐區(qū)域審計處之一。成立以來，審計處牢牢把握習近平總書記提出的“以審計精神立身、以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)、以自身建設立信”要求，緊盯重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和風險多發(fā)領域，堅持“全面審計、突出重點、問題導向”原則，通過查找被審計單位的主要短板、薄弱環(huán)節(jié)，揭示重大風險，有效促進管理提升和內控完善，充分發(fā)揮內部審計“治已病”“防未病”的作用，詮釋了內審人在適應企業(yè)轉型升級、做強做大做優(yōu)過程中的責任擔當。

承上啟下，勇做公司“大監(jiān)督”中堅力量

2017年，中國華電實施監(jiān)督體制機制改革，整合紀檢監(jiān)察、巡視、審計等監(jiān)督資源，強化各部門各單位監(jiān)督協(xié)同，構建了以監(jiān)督委員會為統(tǒng)領，以紀檢監(jiān)察、巡視、審計為主體的監(jiān)督組織體系，初步形成“三劍合璧”的監(jiān)督機制和“三道防線”的“大監(jiān)督”格局。成都審計處充分發(fā)揮“派”的優(yōu)勢、“駐”的權威，在客觀公正、實事求是揭示問題的基礎上，結合事件發(fā)生的歷史背景和客觀原因，準確定性、合理定責，贏得被審計單位的理解和尊重;堅持監(jiān)督與服務并重，促進審計價值提升，不僅揭露企業(yè)存在的不合規(guī)現(xiàn)象，還注重從體制機制和內部控制上查找問題成因，分析管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，及時提出審計建議，幫助被審計單位完善相關制度，推動建立健全長效機制;充分利用現(xiàn)場審計機會，向被審計單位宣貫審計署內部審計相關規(guī)定、集團公司審計制度等，增進被審計單位配合審計、立查立改的主動性。近年來，共促進集團公司及所屬企業(yè)新建或修訂長效機制近百項，幫助企業(yè)解決實際問題近百個，實施審計宣貫百余課時，覆蓋上千人次，為促進持續(xù)推進提質增效、強化高風險企業(yè)治理發(fā)揮了積極作用。

做實做細，穩(wěn)步推進工作提質增效

一是高度重視審前準備，充分收集與審計事項有關的資料，深入調查被審計單位的業(yè)務經(jīng)營情況，在分析其行業(yè)和業(yè)務特點的基礎上，判斷容易發(fā)生問題的薄弱環(huán)節(jié)，確定重點審計領域，有的放矢、精準發(fā)力;二是始終堅持問題導向的審計原則，以追根溯源的態(tài)度，探求事實真相，采取比對合同及結算資料、現(xiàn)場查看項目實施情況、調取運行日志、查閱工作票、對班組一線工人進行訪談等方式，掌握一手信息，不放過任何蛛絲馬跡;三是重點突破關鍵少數(shù)，主抓一些長期未接受過集團公司“大考”的偏遠企業(yè)和多種經(jīng)營企業(yè)，對管理松散、習慣性違章的“出血點”進行重點排查;四是嚴格堅持三級復核原則，從記錄到報告都堅持主審、組長、處室逐級把關，共同討論，確保問題定性準確、報告質量過硬，在水電工程、證券、煤炭等一批重大項目審計方面成績卓著，獨樹一幟地編制了集團公司煤礦企業(yè)、物資管理等板塊的審計方案和主要案例，在集團公司審計系統(tǒng)進行交流，得到廣泛認可，為指導審計實踐提供了寶貴經(jīng)驗和行動指南。

持續(xù)學習，增強隊伍創(chuàng)造價值能力

審計處現(xiàn)有人員9名，全部為大學本科及以上學歷，專業(yè)涵蓋工程、財務、造價等，日常監(jiān)督覆蓋云、貴、川、藏4?。ㄗ灾螀^(qū)）近百家企業(yè)，管理17家中介機構、26個審計團隊。面對監(jiān)督力量不足與審計任務繁重的矛盾，審計處采取了以下措施：一是在部門內部營造學習氛圍，引導內部審計人員樹立“全員學習、終身學習”理念，把學習作為一種政治責任、精神追求、生活方式;二是科學制訂學習計劃，針對外勤時間較多的實際，不斷拓展學習路徑、創(chuàng)新學習方式，確保不因外出耽誤學習，堅持工作任務到哪里，學習就到哪里，從個人自學、集體研學、開展討論、向基層學、講授課堂，到新媒體促學、開展知識競賽、紅色基地接受現(xiàn)場教育，不斷豐富學習手段;三是注重將學習與解決工作中的實際問題相結合，通過參加審計項目學、接受后續(xù)教育學、內部幫傳接帶學等多種方式，促進審計人員全面發(fā)展;四是通過牢筑審計人員思想根基，讓責任成為大家的信念，內化于心、外化于行，通過審計監(jiān)督與服務創(chuàng)造價值，向集團公司真實客觀地反映被審計單位的經(jīng)營、風險情況，為集團公司建言獻策，助力國有資本的保值增值。

無私奉獻，用實際行動詮釋愛崗敬業(yè)

全處人員愛崗敬業(yè)、無私奉獻，足跡遍及全國20多個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市），從青藏高原到大漠戈壁，從東北黑土地到南方港口，審計人員孜孜以求、忘我付出，以工作為先，不計較個人利益得失，舍小家顧大家，人均年出差達180天以上，創(chuàng)造了一段又一段感人至深的奉獻故事。處長余曦同志到任伊始就帶隊奔赴雪域高原，克服強烈的高原反應，在海拔3600米的施工現(xiàn)場一待就是一個月，將“艱苦不怕吃苦、缺氧不缺精神、海拔高追求更高”的優(yōu)良作風體現(xiàn)在行動上，到任不到半年就在西藏、云南、貴州三地進行審計長達四個多月;專責黃河同志，上有幾近失明的父親，下有上高三的孩子，仍在貴州項目連續(xù)奮戰(zhàn)40余天，出色完成三個項目，回家后被孩子老師批評為“沒見過這樣不負責任的媽”;專責余沐華同志，在審計外勤過程中突遇顛簸，導致腰間盤損傷形成積液，但仍忍痛堅持至項目收尾……每一滴辛勤的汗水、每一串堅實的腳印、每一份默默的堅守，都在詮釋著奉獻與擔當，凝聚成奮發(fā)向上的力量，使成都審計處在踐行使命、鑄就業(yè)績的同時實現(xiàn)了自身價值。