陳俊伊 ，吳啟紅 ，楊 平 ，王朝霞

（1. 西華大學(xué) 土木建筑與環(huán)境學(xué)院，四川 成都610039，E-mail：437409855@qq.com；2. 成都大學(xué) 建筑與土木工程學(xué)院，四川 成都 610106）

根據(jù)全口徑統(tǒng)計(jì)，2019年全國(guó)約600個(gè)大中小型生活垃圾焚燒發(fā)電廠項(xiàng)目擬在建，是垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目最多的一年，按“十三五”規(guī)劃目標(biāo)來(lái)算，這些項(xiàng)目將在 2020年迎來(lái)集中落地?？傮w來(lái)講，在整個(gè)PPP大環(huán)境下行的情況下，垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目落地的規(guī)模和數(shù)量逆勢(shì)而上，并開(kāi)始投入運(yùn)營(yíng)。垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目之所以在國(guó)內(nèi)迅速推廣的重要原因是它能夠?qū)崿F(xiàn)物有所值[1]，為了驗(yàn)證在實(shí)施全過(guò)程中與傳統(tǒng)模式相比是否真正實(shí)現(xiàn)物有所值，就需要對(duì)其進(jìn)行全過(guò)程的績(jī)效考核。在考核過(guò)程中采用科學(xué)適用的評(píng)價(jià)方法是落實(shí)考核的關(guān)鍵。

Singh等[2]在建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)中將費(fèi)用效益法、多準(zhǔn)則分析法等財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)法的特點(diǎn)進(jìn)行比較、分析，將模糊方法運(yùn)用于不確定條件下的建設(shè)項(xiàng)目方案評(píng)價(jià)中。其他國(guó)外學(xué)者[3，4]指出可持續(xù)發(fā)展、可持續(xù)生存能力和可持續(xù)性盈利能力已被證明是最強(qiáng)調(diào) PPP項(xiàng)目績(jī)效管理的計(jì)量指標(biāo)。國(guó)內(nèi)學(xué)者[5~8]借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家垃圾發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)模式，結(jié)合該類(lèi)項(xiàng)目實(shí)際情況，考慮風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和經(jīng)濟(jì)效益影響因素，提出了一系列措施建議，改善了該類(lèi)項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營(yíng)管理。通過(guò)以上分析，現(xiàn)有學(xué)者對(duì)于垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)研究較少，大多集中于績(jī)效指標(biāo)建立、物有所值評(píng)價(jià)、過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制上，績(jī)效考核水平薄弱，評(píng)價(jià)技術(shù)方法涉及甚少。只有通過(guò)科學(xué)適用的評(píng)價(jià)方法，才能對(duì)垃圾焚燒發(fā)電廠 PPP項(xiàng)目進(jìn)行客觀公正、科學(xué)規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)方法亟待改進(jìn)。

基于此，本研究充分考慮如何利用PPP模式提高公共服務(wù)質(zhì)量與效率，建立垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)模型，基于模糊關(guān)系矩陣運(yùn)用熵值法賦值指標(biāo)權(quán)重，實(shí)現(xiàn)“一矩兩用”，簡(jiǎn)化操作流程，消除主觀性偏差。運(yùn)用本研究建立的績(jī)效評(píng)價(jià)模型，對(duì)自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目進(jìn)行模糊綜合評(píng)價(jià)，從而為未來(lái)我國(guó)該類(lèi)項(xiàng)目的科學(xué)評(píng)價(jià)提供科學(xué)參考。

1 績(jī)效評(píng)價(jià)模型理論基礎(chǔ)

1.1 熵值理論

Shannon將熵引入到信息論中，指標(biāo)的信息熵越小，信息的無(wú)序度越低，其信息的效用值越大，指標(biāo)權(quán)重也就越大[9]。熵值法依附于較多客觀數(shù)據(jù)得出熵權(quán)，適用于復(fù)雜多元的指標(biāo)權(quán)重確定。

權(quán)重確定步驟如下[10]：

（1）數(shù)據(jù)矩陣?，F(xiàn)有m個(gè)評(píng)價(jià)等級(jí)，n個(gè)評(píng)價(jià)因素，建立如下數(shù)據(jù)矩陣。本研究通過(guò)專家對(duì)項(xiàng)目評(píng)價(jià)元素進(jìn)行打分獲得等級(jí)評(píng)判結(jié)果，根據(jù)評(píng)判結(jié)果確定數(shù)據(jù)矩陣。

（2）非負(fù)數(shù)化處理。若數(shù)據(jù)中有負(fù)數(shù)，就需要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行非負(fù)化處理。

對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象越大越好的指標(biāo)：

（3）計(jì)算第j項(xiàng)指標(biāo)下第i個(gè)方案占該指標(biāo)的比重。

（4）計(jì)算第j項(xiàng)指標(biāo)的熵值。

式中，k>0；ln為自然對(duì)數(shù)；ej≥0。常數(shù)與評(píng)價(jià)等級(jí)數(shù)有關(guān)，一般令k=1÷lnm，則0≤e≤1。

（5）計(jì)算第j項(xiàng)指標(biāo)的差異系數(shù)。

（6）求權(quán)數(shù)。

由以上步驟可求得其他指標(biāo)相應(yīng)權(quán)重，熵權(quán)的客觀評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重向量為：

1.2 模糊邏輯

模糊邏輯[11，12]是通過(guò)將二進(jìn)制邏輯擴(kuò)展到部分隸屬度領(lǐng)域而形成的多值邏輯，是模糊數(shù)學(xué)的延伸，它根植于模糊評(píng)價(jià)中。

模糊綜合評(píng)價(jià)步驟如下[13]：

（1）建立評(píng)價(jià)因素論域。

式中，U為綜合評(píng)價(jià)中各評(píng)價(jià)因素的集合。

（2）建立評(píng)語(yǔ)等級(jí)論域。

式中，V為評(píng)價(jià)等級(jí)集合，即評(píng)價(jià)對(duì)象的變化區(qū)間。

（3）構(gòu)建模糊關(guān)系矩陣。

式中，R為單因素評(píng)價(jià)結(jié)果；rij為被評(píng)價(jià)對(duì)象的某一單因素對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果區(qū)間的模糊評(píng)價(jià)等級(jí)論域的隸屬度值。R由隸屬函數(shù)確定，本研究通過(guò)專家經(jīng)驗(yàn)打分法得到。

（4）確定評(píng)價(jià)因素的模糊權(quán)重向量。根據(jù)評(píng)價(jià)因素對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的影響不同，體現(xiàn)為不同的賦權(quán)值，即熵值法所求得的指標(biāo)權(quán)重向量M=(m1，m2，

（5）改進(jìn)模糊綜合評(píng)價(jià)。根據(jù)上述步驟確定的模糊關(guān)系矩陣及指標(biāo)權(quán)重向量，其評(píng)價(jià)結(jié)果為：

（6）項(xiàng)目評(píng)價(jià)分值計(jì)算。計(jì)算評(píng)價(jià)對(duì)象最終得分：

式中，C為百分制表示的5個(gè)評(píng)語(yǔ)等級(jí)的分?jǐn)?shù)所構(gòu)成的列向量[14]。

根據(jù)上述評(píng)價(jià)算法描述，構(gòu)建績(jī)效評(píng)價(jià)流程如圖1所示。

圖1 基于熵值法的改進(jìn)模糊綜合評(píng)價(jià)流程

在改進(jìn)模糊綜合評(píng)價(jià)過(guò)程中，數(shù)據(jù)矩陣和模糊關(guān)系矩陣都可通過(guò)專家打分評(píng)判得出，實(shí)現(xiàn)一套數(shù)據(jù)兩用，即“一矩兩用”，簡(jiǎn)化了以往在層次分析法中既要通過(guò)專家經(jīng)驗(yàn)對(duì)同層級(jí)評(píng)價(jià)元素兩兩對(duì)比得出對(duì)比矩陣，又要要求專家對(duì)不同層級(jí)評(píng)價(jià)元素進(jìn)行等級(jí)評(píng)判得到模糊關(guān)系矩陣，然后通過(guò)這兩套數(shù)據(jù)進(jìn)行一系列量化處理的繁瑣流程，克服了因主觀性較強(qiáng)致使評(píng)價(jià)結(jié)果失真的弊端。

2 自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)

2.1 工程概況

自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠 PPP項(xiàng)目實(shí)際總投資3.1億元，企業(yè)自籌1.1億元，銀行貸款2.0億元。項(xiàng)目年處理生活垃圾26.67萬(wàn)t，日處理能力800t，設(shè)置2條日處理400t生活垃圾的生產(chǎn)線和兩臺(tái)容量為12MW的汽輪發(fā)電機(jī)組。處理工藝為以垃圾焚燒為主并利用余熱發(fā)電，配備輔助生產(chǎn)設(shè)施和配套設(shè)施等。借鑒以往研究經(jīng)驗(yàn)[15]，結(jié)合自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠的鄰避問(wèn)題[16]、PPP模式結(jié)構(gòu)（見(jiàn)圖2）以及項(xiàng)目公司和運(yùn)營(yíng)商二合一的普遍經(jīng)營(yíng)模式，選取該項(xiàng)目的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)，構(gòu)建垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，如表1所示。

2.2 評(píng)價(jià)流程

2.2.1 確定指標(biāo)權(quán)重

圖2 自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠PPP模式結(jié)構(gòu)

表1 垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

根據(jù)專家評(píng)判情況進(jìn)行匯總（見(jiàn)表 2），通過(guò)表2及式（1）建立數(shù)據(jù)矩陣，再由式（2）~式（8）計(jì)算自貢市垃圾發(fā)電廠PPP項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)權(quán)重，得到：

表2 專家評(píng)分匯總

2.2.2 改進(jìn)模糊綜合評(píng)價(jià)

本研究邀請(qǐng)8位資深專家成立評(píng)價(jià)小組，在熟悉項(xiàng)目情況后，根據(jù)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及經(jīng)驗(yàn)對(duì)具體評(píng)價(jià)內(nèi)容進(jìn)行等級(jí)評(píng)價(jià)，其評(píng)價(jià)過(guò)程如下：

（1）建立評(píng)價(jià)因素論域。根據(jù)式（9）建立綜合評(píng)價(jià)因素論域U={u1，u2，u3，u4}，其中，u1=“項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程”，u2=“項(xiàng)目效果和經(jīng)濟(jì)效益”，u3=“項(xiàng)目環(huán)境和社會(huì)效益”，u4=“項(xiàng)目目標(biāo)和可持續(xù)性”；綜合評(píng)價(jià)因素下其他若干子因素的論域集根據(jù)表1設(shè)計(jì)。

（2）建立評(píng)價(jià)等級(jí)論域。參考行業(yè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)式（10）建立評(píng)價(jià)等級(jí)論域V={很好，較好，一般，較差，極差}。

（3）確定綜合權(quán)重集。通過(guò) 8位專家對(duì)項(xiàng)目各評(píng)價(jià)因素進(jìn)行等級(jí)評(píng)價(jià)，并運(yùn)用熵值法確定指標(biāo)權(quán)重，構(gòu)建表3績(jī)效指標(biāo)權(quán)重及模糊關(guān)系矩陣。

表3 績(jī)效指標(biāo)權(quán)重及模糊關(guān)系矩陣

（4）單層評(píng)判。根據(jù)表 3計(jì)算單層評(píng)判結(jié)果向量，由式（12）計(jì)算得：

綜合評(píng)判結(jié)果：B=MR=（0.12963，0.75460，0.10513，0.01065，0）

（6）項(xiàng)目評(píng)價(jià)分值計(jì)算。計(jì)算評(píng)價(jià)對(duì)象最終得分D，本研究給定C=(100，85，70，55，40)T，由式（13）計(jì)算得：

由此得出，自貢市垃圾發(fā)電廠PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)最終得分為85.04885分。

2.3 評(píng)價(jià)結(jié)果分析

通過(guò)模糊熵值法對(duì)自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)判，得到該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)最終得分為85.04885分，表明本項(xiàng)目全過(guò)程績(jī)效管理效果總體情況“較好”，具體分析如下：

（1）項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程方面，決策合理，決策目標(biāo)符合項(xiàng)目實(shí)際和發(fā)展需求，很好地指導(dǎo)了項(xiàng)目的建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，但在設(shè)計(jì)中出現(xiàn)了一些錯(cuò)、碰、漏等現(xiàn)象，設(shè)備運(yùn)行存在較多問(wèn)題，如焚燒爐的主蒸汽壓力偏低等。

（2）項(xiàng)目效果和經(jīng)濟(jì)效益方面，總投資成功控制在決策批復(fù)投資3.5億元之內(nèi)，但在后期運(yùn)營(yíng)階段項(xiàng)目垃圾供給量不足，影響垃圾處理量，使得生產(chǎn)負(fù)荷偏低，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入偏低。

（3）項(xiàng)目環(huán)境和社會(huì)效益方面，環(huán)境效益良好，各項(xiàng)環(huán)保指標(biāo)均滿足要求，這與自貢能投華西環(huán)保發(fā)電有限公司對(duì)環(huán)境保護(hù)的重視、各項(xiàng)環(huán)保制度的制定、環(huán)保設(shè)施設(shè)備的投入、環(huán)保監(jiān)測(cè)管理工作的嚴(yán)格執(zhí)行是分不開(kāi)的；社會(huì)效益顯著，自貢垃圾焚燒發(fā)電廠的建設(shè)，不僅可以有效處理垃圾，也可提高自貢市人民的環(huán)保意識(shí)，為環(huán)保教育提供參觀場(chǎng)所。

（4）項(xiàng)目目標(biāo)和可持續(xù)方面，工程質(zhì)量滿足項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)，各項(xiàng)建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模嚴(yán)格按照批復(fù)內(nèi)容順利完成，且項(xiàng)目在運(yùn)行階段，通過(guò)技術(shù)改良，使得鍋爐實(shí)際煤耗比原設(shè)計(jì)大幅降低，原設(shè)計(jì)燃燒噸垃圾摻燒煤指標(biāo)為 63.13kg煤，現(xiàn)實(shí)值為9.65kg標(biāo)煤/t垃圾，這不僅節(jié)約了原材料使用、降低了生產(chǎn)成本，也減少了污染物的排放、保護(hù)了環(huán)境，同時(shí)也為同行業(yè)生產(chǎn)提供了借鑒。

3 建議

本研究對(duì)于自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目的全過(guò)程績(jī)效管理提出以下建議措施：

（1）項(xiàng)目在設(shè)計(jì)的過(guò)程中，應(yīng)全程把控，加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)工作的管理協(xié)調(diào)力度，建立設(shè)計(jì)跟蹤體系，使得設(shè)計(jì)工作更加有效地開(kāi)展。

（2）項(xiàng)目管理人員迅速對(duì)設(shè)備性能不能滿足運(yùn)行要求做出整改措施，進(jìn)行設(shè)備升級(jí)改造，并及時(shí)根據(jù)國(guó)家的新標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)規(guī)范，對(duì)項(xiàng)目的設(shè)備設(shè)施進(jìn)行調(diào)整。

（3）項(xiàng)目投產(chǎn)后，應(yīng)加強(qiáng)與垃圾供應(yīng)方的溝通協(xié)調(diào)，確保垃圾進(jìn)場(chǎng)量達(dá)到設(shè)計(jì)值，促進(jìn)效益最大化。

（4）及時(shí)同政府部門(mén)進(jìn)行溝通，重點(diǎn)關(guān)注垃圾供給和垃圾補(bǔ)貼，以保證垃圾供給符合設(shè)計(jì)要求，同時(shí)垃圾補(bǔ)貼及時(shí)到位，保證項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)順利進(jìn)行。

4 結(jié)語(yǔ)

對(duì)自貢市垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，從其建設(shè)全過(guò)程、技術(shù)效果和經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境和社會(huì)效益以及目標(biāo)和可持續(xù)性4個(gè)方面構(gòu)建績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，完善了該類(lèi)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。從模糊理論角度及“一矩兩用”技術(shù)路線出發(fā)，簡(jiǎn)化了績(jī)效評(píng)價(jià)的操作流程，克服了傳統(tǒng)主觀評(píng)判的片面性，在專家經(jīng)驗(yàn)知識(shí)的基礎(chǔ)上充分考慮了數(shù)據(jù)本身的客觀性，得到了項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性、安全性、環(huán)保性、可持續(xù)性、效果性等方面的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果。改進(jìn)綜合模糊評(píng)價(jià)模型具有可操作性，對(duì)今后垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目的科學(xué)評(píng)價(jià)具有指導(dǎo)意義，并對(duì)該類(lèi)項(xiàng)目的全過(guò)程績(jī)效管理具有一定的實(shí)踐參考價(jià)值。