薄蘭丁

摘 要：隨著我國經(jīng)濟的快速增長，銀行產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度和規(guī)模也不斷的加快，可以說銀行的發(fā)展情況與我國社會的金融改革息息相關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國銀行業(yè)的重要組成部分，其內(nèi)部的管理方式和經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式等，對于銀行業(yè)的穩(wěn)定有著極大的影響。農(nóng)村商業(yè)銀行在我國的數(shù)量多，范圍廣，有效的活動在我國的基層，帶動“三農(nóng)”政策的有效實施。因此應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)前我國經(jīng)濟發(fā)展的情況對于內(nèi)部的管理方式進行完善，有效的規(guī)避農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中面臨的流動性風(fēng)險。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行;流動性風(fēng)險;風(fēng)險管理

引言

農(nóng)村商業(yè)銀行主要服務(wù)于農(nóng)村金融市場，帶動了我國農(nóng)業(yè)水平的提升，是我們國家金融中發(fā)展的重要內(nèi)容，具有資金管控的顯著優(yōu)勢。但是當(dāng)前在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的過程中，存在著流動性風(fēng)險，嚴(yán)重的威脅了銀行的健康運行和農(nóng)民的基本利益，因此管理者一定要提升自身的責(zé)任意識，加大對于流動性風(fēng)險的抵御。本文根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理存在的問題進行研究，供參考。

1 農(nóng)商行流動性管理現(xiàn)狀

當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模逐漸的擴大，在發(fā)展的過程中必須要結(jié)合我國的發(fā)展政策和經(jīng)濟情況進行流動性風(fēng)險的管理。當(dāng)前管理的特征如下：首先，流動性管理已經(jīng)初步構(gòu)建較為完善的管理組織體系。在進行流動性風(fēng)險管理的過程中已經(jīng)能夠結(jié)合自身的經(jīng)營戰(zhàn)略、實際規(guī)模等進行整合，確定自身的流動性風(fēng)險偏好，從而建立有效的流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)，將管理的職責(zé)進行具體的細(xì)化，保證各個部門能夠有條不紊的進行管理與防控。財務(wù)管理部門一定要提升自身的責(zé)任意識，做好風(fēng)險防控的領(lǐng)頭工作，做好資金的調(diào)控，加強信貸管理的水平。各個部門之間總體呈現(xiàn)高度配合的趨勢。第二，當(dāng)前日常管理工作水平逐漸的加強。目前農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)逐漸完善自身的管理制度流程。同時結(jié)合了國家的相關(guān)政策及監(jiān)管要求，修訂了關(guān)于流動性風(fēng)險管理辦法，同時進行了動態(tài)監(jiān)測，加大了風(fēng)險防控工作的質(zhì)量。第三，已經(jīng)完善當(dāng)前的流動性指標(biāo)監(jiān)測體系，按照一定的時間間隔進行數(shù)據(jù)的上報，從而有效的進行風(fēng)險指標(biāo)的考核，如當(dāng)前的準(zhǔn)備金率、超額準(zhǔn)備金率、流動性比例等，保證了考核結(jié)果的正確性和精確性。最后，當(dāng)前農(nóng)商行在進行流動性風(fēng)險管理的過程中，定期開展流動性風(fēng)險壓力測試，結(jié)合多種情景進行壓力測試分析，從而制定不同的風(fēng)險預(yù)案，出現(xiàn)問題時將損失降到最小。

2 當(dāng)前農(nóng)商行流動性管理中存在的問題

2.1管理架構(gòu)職責(zé)不清晰

盡管農(nóng)商行在發(fā)展的過程中已經(jīng)逐漸的形成了較為完善的管理體系，但是基層農(nóng)商行及轄區(qū)分行還存在著職責(zé)不明確的現(xiàn)象。風(fēng)險管理工作主要由風(fēng)險管理部門進行負(fù)責(zé)，其他的部門進行輔助，如用于進行風(fēng)險測試的數(shù)據(jù)需要由農(nóng)商行的財務(wù)部門進行收集與提供，如流動性報表、存款準(zhǔn)備金繳存等。營業(yè)部進行全行的頭寸管理，保證資金的順利調(diào)撥。但在日常的風(fēng)險管理過程中，各個部門難以厘清自身的職責(zé)，導(dǎo)致了信息存在不對稱的現(xiàn)象，數(shù)據(jù)上報存在失誤，頭寸管理與資產(chǎn)負(fù)債管理有所脫節(jié)，沒有進行實際情況進行考慮，當(dāng)出現(xiàn)問題時不能及時的預(yù)測風(fēng)險，導(dǎo)致了負(fù)債結(jié)構(gòu)等難以滿足市場的變化需求，造成損失。

2.2風(fēng)險報告路徑未明確

風(fēng)險管理的主要內(nèi)容是及時的進行風(fēng)險的防御，但是當(dāng)前農(nóng)商行部分分行在遇到資金性短缺或其他風(fēng)險的時候，沒有第一時間采取措施的意識，通常要進行層層的上報，錯過了最佳的風(fēng)險防控的時機。當(dāng)資金出現(xiàn)短缺現(xiàn)象時只能單一的通過進行資金業(yè)務(wù)來彌補缺口，導(dǎo)致了資金量的斷裂，沒有及時的通過存貸款業(yè)務(wù)來進行資金的周轉(zhuǎn)。當(dāng)前為了保證流動性風(fēng)險管理工作的有序性，由內(nèi)部的風(fēng)險管理部全權(quán)負(fù)責(zé)主要的任務(wù)，但是當(dāng)前在實際管理中未能形成統(tǒng)一明確的報告路徑，消耗時間長。

2.3資金來源穩(wěn)定性有待提高

當(dāng)前在農(nóng)商行發(fā)展的過程中，資金的來源具有一定的不穩(wěn)定性，除了存取款業(yè)務(wù)所得，還有其他的信用貸款等，不利于內(nèi)部資金的合理規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況確定資金來源的穩(wěn)定性。當(dāng)前人們的生活水平不斷的提升，已經(jīng)有了理財?shù)囊庾R，帶動了商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的多樣化發(fā)展趨勢，農(nóng)村商業(yè)銀行也順應(yīng)時代潮流進行理財化管理，推出高收益產(chǎn)品已達到吸引客戶的主要目的。但是客戶在購買理財產(chǎn)品之后，由于當(dāng)前市場競爭力度的不斷加強，顧客容易被其他商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品所吸引，產(chǎn)品到期后不再購買，導(dǎo)致了資金流失，并且難以進行提前的預(yù)測。同時，當(dāng)前農(nóng)商行的資金融入渠道死板，主要還是進行傳統(tǒng)的債券質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)，資金的調(diào)控并不具備靈活性。

2.4 風(fēng)險監(jiān)測手段不夠成熟

當(dāng)前市場經(jīng)濟呈現(xiàn)不斷變化的趨勢，流動性風(fēng)險的監(jiān)管辦法應(yīng)當(dāng)順應(yīng)市場的變化趨勢不斷地進行完善。當(dāng)前銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合智能化的信息技術(shù)進行管理系統(tǒng)的構(gòu)建，更加快捷高效的獲取數(shù)據(jù)，同時進行信息整合，研究流動性風(fēng)險的狀況。但是當(dāng)前部分轄區(qū)分行的新技術(shù)引用力度不夠，在進行系統(tǒng)建立的時候沒有有效的進行實時的監(jiān)控，導(dǎo)致了信息存在滯后性，同時沒有結(jié)合蒙特卡羅模擬法進行檢測，導(dǎo)致了風(fēng)險檢測手段存在很大的漏洞。

3 流動性風(fēng)險管理中的對策與建議

3.1完善風(fēng)險防控的組織架構(gòu)

在進行流動性風(fēng)險防控的過程中應(yīng)當(dāng)結(jié)合當(dāng)前市場發(fā)展的主要情況進行新型的防控組織的建設(shè)，相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)提升自身的責(zé)任意識，建立專業(yè)的流動性風(fēng)險防控小組，進行具體事務(wù)的負(fù)責(zé)。在進行風(fēng)險管理的過程中，明確各個部門之間的職責(zé)，如財務(wù)部門一定要按時進行資金、存取款相關(guān)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的報送，統(tǒng)一歸口頭寸管理，根據(jù)可能出現(xiàn)的各種情況進行風(fēng)險防御措施的制定，進行實時的跟蹤、監(jiān)控。在發(fā)展的過程中，結(jié)合市場經(jīng)濟完善自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保證后備資金量的充足，當(dāng)出現(xiàn)問題時能夠有效地調(diào)撥資金進行應(yīng)對。各個部門都應(yīng)當(dāng)進行風(fēng)險防控，進行日常監(jiān)測管理，同時將每日的檢測數(shù)據(jù)進行整合，錄入到監(jiān)測系統(tǒng)管理中，為后續(xù)工作的實施提供參考。

3.2明確風(fēng)險報告路徑

應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險報告路徑，提高風(fēng)險處理的效率。相關(guān)的風(fēng)險管理部門進行實時的監(jiān)控，當(dāng)出現(xiàn)了問題時，應(yīng)當(dāng)及時的向管理層進行匯報，確保管理層能夠第一時間了解情況并及時的根據(jù)存在的問題作出重要指示。同時，應(yīng)當(dāng)及時的召開大會，由風(fēng)險防控小組帶頭商討是否需要啟動流動性應(yīng)急預(yù)案，及時的化解風(fēng)險。

3.3實現(xiàn)產(chǎn)品組合優(yōu)化

為了有效的吸引顧客，保證資金來源的穩(wěn)定性，應(yīng)當(dāng)對于自己的理財產(chǎn)品進行及時的翻新?？梢葬槍π袃?nèi)的客戶進行儲蓄問卷調(diào)查活動，及時的了解當(dāng)前人們對于理財產(chǎn)品的需求，不斷地進行調(diào)整，同時應(yīng)當(dāng)保證自身理財產(chǎn)品的多樣化，調(diào)整理財發(fā)行計劃，有效的穩(wěn)定客戶源，使資金的來源保持在一個相對穩(wěn)定的狀態(tài)。同時應(yīng)當(dāng)保證行內(nèi)的金融工具多樣化，加強與銀行業(yè)的溝通與交流，打破單一化的融資模式，擴大金融市場的規(guī)模和范圍，根據(jù)市場變化調(diào)節(jié)證券產(chǎn)品，增強資金儲備量。

3.4建立健全風(fēng)險預(yù)警機制。

為了保證風(fēng)險防控的力度，一定要健全風(fēng)險預(yù)警的機制，健全行內(nèi)的流動性檢測體系，有效的結(jié)合新型的技術(shù)手段進行實時的監(jiān)測，完善管理信息系統(tǒng)，建立風(fēng)險管理前置。同時，應(yīng)當(dāng)做好壓力測試工作，將信息進行收集與上傳，建立行內(nèi)的流動性風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，為后續(xù)工作提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)參考。應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的情況制定有針對性的應(yīng)急預(yù)案，實施流動性風(fēng)險限額管理。

結(jié)語

綜上所述，當(dāng)前農(nóng)商行在發(fā)展過程中，一定要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展的情況，加強自身的流動性風(fēng)險管理的能力，有效的建立風(fēng)險機制，完善應(yīng)急預(yù)案，從而保證面臨風(fēng)險時能夠及時的做出應(yīng)對，帶動我國經(jīng)濟的快速發(fā)展。

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（作者單位：河南泌陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）