曹 震

（中國(guó)人民銀行長(zhǎng)春中心支行，吉林長(zhǎng)春 130051）

關(guān)鍵字：賬戶分類管理；賬戶限額；資金保護(hù)

一、賬戶分類管理使用現(xiàn)狀

根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人銀行賬戶服務(wù)加強(qiáng)賬戶管理的通知》（以下稱為392號(hào)文件）《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付結(jié)算管理防范電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪有關(guān)事項(xiàng)的通知》（以下稱為261號(hào)文件）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于落實(shí)個(gè)人銀行賬戶分類管理制度的通知》（以下稱為302號(hào)文件）等相關(guān)制度，針對(duì)賬戶限額合規(guī)性使用開展了重點(diǎn)調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)大部分商業(yè)銀行能夠按照文件相關(guān)要求開立、變更和撤銷II、III類個(gè)人賬戶，建立健全的綁定賬戶信息驗(yàn)證機(jī)制，后臺(tái)支付系統(tǒng)對(duì)II、III類個(gè)人賬戶限額使用有所控制，但仍然存在一些問題違背261號(hào)文件，302號(hào)文件的最終實(shí)施目的。

二、存在的問題及原因

1.I、II類戶頻繁變更。現(xiàn)場(chǎng)檢查II類戶賬戶交易明細(xì)狀態(tài)時(shí)，出現(xiàn)個(gè)人賬戶多次單筆超額使用的情況，進(jìn)一步檢查賬戶類型維護(hù)，發(fā)現(xiàn)銀行客戶每筆超額使用前都先改變賬戶類型，即將現(xiàn)持有的II類戶變更為I類戶，原持有的I類戶降為II類戶完成大額交易，完成交易后當(dāng)日再次將已變更的I類戶變更回II類戶繼續(xù)使用。以購(gòu)買理財(cái)為目的的交易變更賬戶類型為例，根據(jù)302號(hào)文件二、關(guān)于II、III類戶的使用（二），II類戶可以辦理存款、投資理財(cái)產(chǎn)品不受II類賬戶限額控制，指的是從II類戶轉(zhuǎn)出資金購(gòu)買理財(cái)時(shí)交易金額不受限額控制，但購(gòu)買理財(cái)?shù)馁Y金應(yīng)從客戶現(xiàn)有的I類戶中轉(zhuǎn)入II類戶，所以檢查中發(fā)現(xiàn)大部分購(gòu)買理財(cái)?shù)你y行客戶會(huì)頻繁變更I、II類戶的賬戶類型完成資金轉(zhuǎn)入或者轉(zhuǎn)出的大額交易，而不是按照文件原有設(shè)想的資金路徑：資金存入I類戶，I類戶劃轉(zhuǎn)資金進(jìn)入II類戶進(jìn)行資金使用。大力發(fā)展II、III類賬戶其實(shí)是為了未來發(fā)展國(guó)內(nèi)小額網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)與移動(dòng)支付業(yè)務(wù)，最終實(shí)現(xiàn)無(wú)現(xiàn)金、無(wú)紙幣市場(chǎng)交易，頻繁變更I、II類戶違背了中國(guó)人民銀行建立個(gè)人銀行賬戶資金保護(hù)機(jī)制的初衷。

2.批量開卡易出現(xiàn)大額超限額使用狀況。批量開卡客戶數(shù)量基數(shù)大，客戶在該商業(yè)銀行原本持有Ⅰ類卡的概率高，開戶行和代辦方辦理批量開卡時(shí)，因辦理流程繁瑣不會(huì)統(tǒng)計(jì)客戶原本持有的Ⅰ類卡信息，會(huì)直接將賬戶類型開為Ⅱ類賬戶。批量開卡原則上應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行302號(hào)文件的使用限額規(guī)定，但以服務(wù)特殊群體為對(duì)象的業(yè)務(wù)內(nèi)容應(yīng)值得重新關(guān)注，檢查過程中發(fā)現(xiàn)批量開卡超額現(xiàn)象的項(xiàng)目多為工資、公積金、動(dòng)遷費(fèi)、征收補(bǔ)償款、退役金等特殊用途的銀行賬戶，代辦方轉(zhuǎn)入資金大多超過限額1萬(wàn)元，且超出限額金額巨大，所以此類情況出現(xiàn)了資金超額大，超額賬戶數(shù)量多的現(xiàn)象。

3.新興支付方式引起的賬戶限額超額，文件261號(hào)對(duì)該情況的未做明確要求。即通過掃碼支付轉(zhuǎn)入金額超額。檢查過程中發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行通過Ⅱ、Ⅲ類賬戶開展移動(dòng)支付業(yè)務(wù)，例如開卡方為某店鋪商戶，顧客通過掃二維碼將交易資金轉(zhuǎn)入賬戶，轉(zhuǎn)入金額超過規(guī)定控制限額。商戶開卡時(shí)大部分為該商業(yè)銀行綁定一類賬戶而開立的II類賬戶，而此類業(yè)務(wù)往往是商業(yè)銀行通過多家第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)的，交易過程中的金額限制非?？简?yàn)第三方支付機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行間的鏈接能力，根據(jù)302號(hào)文件二、關(guān)于Ⅱ、Ⅲ類戶的使用（三）雖然把這種業(yè)務(wù)合法化，但有明確的轉(zhuǎn)入限額，推行此項(xiàng)規(guī)定是為了推行發(fā)展小額移動(dòng)支付業(yè)務(wù)，與261號(hào)文件相互呼應(yīng)，擴(kuò)展移動(dòng)支付業(yè)務(wù)的前提與基礎(chǔ)是保證資金安全，超額資金違背建設(shè)安全、健康支付環(huán)境的暢想。

4.III類賬戶開立、使用并不普及，電子渠道無(wú)法開立III類賬戶。目前，不只是個(gè)人開立Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類賬戶全憑自愿，銀行是否提供該項(xiàng)服務(wù)也是自愿的，在央行沒有開展下一步政策規(guī)劃前，III類賬戶的使用頻率及盈利模式都不大，所以商業(yè)銀行基本上沒有開展可以開通Ⅲ類賬戶的電子渠道。但I(xiàn)II類賬戶設(shè)置的目的是為了用于金額不大、頻次較高的交易，比如移動(dòng)支付、二維碼支付等，更是未來快捷支付的有力工具。

5.執(zhí)法檢查事實(shí)認(rèn)定書責(zé)任主體無(wú)法落實(shí)。商業(yè)銀行各自有獨(dú)立的信用卡中心，隸屬關(guān)系上，信用卡卡部隸屬于信用卡中心，信用卡中心和其他分行一樣隸屬于商業(yè)銀行總行。業(yè)務(wù)上，商業(yè)銀行信用卡卡部只復(fù)制信用卡的經(jīng)營(yíng)，而分行也承擔(dān)一部分發(fā)卡的業(yè)務(wù)，但重疊的業(yè)務(wù)僅限于發(fā)卡，問題就產(chǎn)生于兩個(gè)部分間的獨(dú)立性。如問題3中提到的，地方支行為信用卡中心擴(kuò)展的商戶開立Ⅱ類賬戶，但賬戶的具體功能、標(biāo)準(zhǔn)都是由該商業(yè)銀行的信用卡中心推行，因?yàn)閰⑴c業(yè)務(wù)的主體包括信用卡中心、商業(yè)銀行總行、商業(yè)銀行地方分行（即開卡行），因此業(yè)務(wù)的責(zé)任方并沒有明確的劃分，所以在發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行地方分行的Ⅱ類賬戶存在超額交易問題時(shí)，商業(yè)銀行地方分行以此項(xiàng)業(yè)務(wù)為信用卡中心開展為由，責(zé)任不歸屬于開卡行，將存在的問題責(zé)任推卸給信用卡中心，此類情況無(wú)法落實(shí)執(zhí)法檢查事實(shí)認(rèn)定書責(zé)任主體。

三、監(jiān)管措施及建議

1.強(qiáng)化宣傳意識(shí)，加大宣傳力度。商業(yè)銀行反映客戶普遍不知道賬戶分類的真正意圖和未來建設(shè)前景，甚至?xí)霈F(xiàn)抱怨辦理業(yè)務(wù)程序繁瑣的現(xiàn)象，意識(shí)上不了解I、II、III類賬戶分類的真正目的，也是導(dǎo)致I、II類賬戶頻繁變更，II類賬戶超額使用等問題的導(dǎo)火線，而老百姓才是我們此次規(guī)定出臺(tái)所服務(wù)的最終對(duì)象，因此應(yīng)提高向廣大民眾的政策宣傳力度，主題宣傳鮮明，突出政策最終目的。大力宣傳“Ⅰ類卡放家里，Ⅱ類卡放包里”的響應(yīng)口號(hào)，培養(yǎng)大眾使用II類賬戶的銀行卡做小額消費(fèi)與存取資金管理的習(xí)慣，增強(qiáng)新聞宣傳的意識(shí)，將平面媒體、傳統(tǒng)媒體和新興媒體結(jié)合強(qiáng)化宣傳，引導(dǎo)老百姓通過II、III類賬戶的分類，為建設(shè)國(guó)內(nèi)小額網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)與移動(dòng)支付業(yè)務(wù)安全環(huán)境做鋪墊，打擊防范發(fā)生銀行卡被盜刷、不法分子洗錢等金融犯罪事件，突出金融服務(wù)的人本理念。只有廣大民眾真正理解推行此項(xiàng)規(guī)定的真正意圖，才會(huì)積極擁護(hù)政策執(zhí)行進(jìn)而加快賬戶分類的整體工作。

2.限制Ⅰ、Ⅱ類賬戶頻繁變更。個(gè)人賬戶只能在同一銀行有一個(gè)一類賬戶，賬戶分類是為了使Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類賬戶形成長(zhǎng)期的發(fā)展趨勢(shì)，前面所有條款，包括允許發(fā)實(shí)體卡、規(guī)定限額等等，都是在為了大力發(fā)展II、III類賬戶做鋪墊，II、III類賬戶分類更是央行實(shí)現(xiàn)未來長(zhǎng)期目的的重要工具，目前Ⅲ類賬戶的使用仍未大力普及，出現(xiàn)頻繁變更的狀況基本存在于Ⅰ、Ⅱ類賬戶間的變更，那么限制Ⅰ、Ⅱ類賬戶頻繁變更就是非常必要的，建議另行發(fā)布規(guī)定對(duì)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類賬戶間的變更次數(shù)做明確要求，如果商業(yè)銀行客戶持有Ⅰ類戶的賬戶數(shù)量大于一個(gè)，應(yīng)禁止Ⅰ、Ⅱ類賬戶的變更程序；如果商業(yè)銀行客戶僅持有一個(gè)Ⅰ類賬戶，那么可以進(jìn)行Ⅰ、Ⅱ類賬戶的變更，但應(yīng)限制Ⅰ、Ⅱ類賬戶一年內(nèi)的變更次數(shù)及變更間隔的時(shí)間期限；如當(dāng)天Ⅱ類賬戶升級(jí)為Ⅰ類賬戶，禁止當(dāng)天再次做賬戶類型維護(hù)業(yè)務(wù)，防止Ⅰ、Ⅱ類賬戶頻繁變更。培養(yǎng)廣大民眾最終分類使用賬戶進(jìn)行資金管理及消費(fèi)的習(xí)慣，以便為未來央行下一步政策打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3.對(duì)特殊群體的批量開卡制度放開，兼顧原則性和靈活性。批量開卡超額現(xiàn)象并不是不可避免的，如果業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)入金額不超過限額要求，開戶行可以直接將賬戶類型開為Ⅱ類賬戶，如果業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)入金額超過限額要求，開戶行和代辦方應(yīng)先統(tǒng)計(jì)客戶原本持有該銀行賬戶類型的信息，原本有Ⅰ類卡的應(yīng)將金額轉(zhuǎn)入原有的Ⅰ類卡，沒有Ⅰ類賬戶的應(yīng)開立新的Ⅰ類賬戶劃轉(zhuǎn)資金，一般的批量開戶要嚴(yán)格執(zhí)行文件中對(duì)II、III類戶限額規(guī)定。此外，問題2中提到的對(duì)特殊群體的批量開卡限額應(yīng)有所放開，一方面因?yàn)榇祟惻块_卡的客戶基數(shù)大，事先很難做原始持有卡的信息統(tǒng)計(jì)，另一方面此類批量開卡的客戶對(duì)銀行卡使用，政策規(guī)定接受信息相對(duì)滯后，所以建議相關(guān)政策放開對(duì)特殊群體批量開卡的賬戶限額控制，盡快完善302文件中一、關(guān)于Ⅱ、Ⅲ類個(gè)人銀行賬戶的開立、變更和撤銷（十）社會(huì)保障卡、軍人保障卡管理事項(xiàng)的相關(guān)條例，更好的服務(wù)民生領(lǐng)域。

4.落實(shí)各商業(yè)銀行信用卡中心的責(zé)任歸屬主體。建議盡快明確商業(yè)銀行信用卡中心、信用卡卡部、地方分行在開立Ⅱ、Ⅲ類賬戶業(yè)務(wù)問題上的責(zé)任主體，對(duì)現(xiàn)階段已經(jīng)發(fā)現(xiàn)問題的、無(wú)法落實(shí)責(zé)任主體的，不能免除其主要責(zé)任，責(zé)任主體可落實(shí)于商業(yè)銀行總行。同時(shí)進(jìn)一步細(xì)化責(zé)任方，可以將業(yè)務(wù)的辦理、責(zé)任歸屬于開立賬戶的地方分行，或者統(tǒng)一將責(zé)任歸屬于該商業(yè)銀行信用卡中心，地方支行只承擔(dān)發(fā)卡的行為，避免再次出現(xiàn)問題責(zé)任互相推諉的情況。

5.推廣普及III類賬戶的使用，發(fā)行實(shí)體卡。應(yīng)明確要求各商業(yè)銀行電子渠道可以通過電子渠道開立III類賬戶的業(yè)務(wù)，客戶可以自愿選擇是否開立，但商業(yè)銀行應(yīng)提供選擇空間，一方面原本持有該銀行Ⅰ、Ⅱ賬戶的客戶可能有開立III類賬戶的需求，另一方面，發(fā)行III類賬戶實(shí)體卡?，F(xiàn)在全國(guó)各地市大力推行銀行卡小額雙免支付功能，雖然銀行卡小額免簽免密付使用的銀聯(lián)芯片卡相比其他支付方式安全性更高，但隨著銀行卡被復(fù)制，詐騙手段不斷升級(jí)，事前保證資金安全，事后不發(fā)生重大財(cái)產(chǎn)損失才是最終目的，III類賬戶設(shè)定1000元的賬戶余額，多出余額原路返回Ⅰ類賬戶，設(shè)定屬性完全適應(yīng)小額雙免的業(yè)務(wù)功能，發(fā)行實(shí)體卡既能有助于市民更方便快捷的支付需求，同時(shí)保證資金損失最小化。

6.對(duì)各種類型的超額監(jiān)管要系統(tǒng)對(duì)應(yīng)。雖然現(xiàn)階段大力推廣移動(dòng)支付方式，但始終明確支付環(huán)境健康發(fā)展的前提是保證人民財(cái)產(chǎn)安全，發(fā)展掃碼支付是以滿足合規(guī)和金融安全保障為基本訴求的，如果商業(yè)銀行擴(kuò)展的商戶中有開立Ⅱ類賬戶為結(jié)算賬戶的，并以掃碼支付最為主要的收單方式，那么商業(yè)銀行有義務(wù)給商戶和第三方支付機(jī)構(gòu)的支付金額一個(gè)可操作的標(biāo)準(zhǔn)，另一方面相關(guān)部門的政策監(jiān)管對(duì)支付機(jī)構(gòu)的支付賬戶應(yīng)實(shí)施對(duì)等監(jiān)管，在監(jiān)管額度，監(jiān)管范圍，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)方面都應(yīng)與傳統(tǒng)的支付方式監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)。