■文/吳壽仁（上海市科學(xué)學(xué)研究所）

一、案例基本情況

筆者在一次活動(dòng)中講解上海理工大學(xué)太赫茲技術(shù)成果作價(jià)投資一波三折的情況（吳壽仁，《科技成果轉(zhuǎn)化操作實(shí)務(wù)》，2016），以闡明在科技成果轉(zhuǎn)化中政府多部門進(jìn)行政策協(xié)同的重要性。有學(xué)員就此提問(wèn)，為何不進(jìn)行賦權(quán)改革？進(jìn)行賦權(quán)改革，是否可以省去那么復(fù)雜的程序？在什么情況下需要進(jìn)行賦權(quán)？

太赫茲技術(shù)成果作價(jià)入股是發(fā)生在2015 年，當(dāng)時(shí)還沒有提出賦權(quán)改革，賦予科技人員職務(wù)科技成果所有權(quán)既沒有法律法規(guī)依據(jù)，也沒有政策依據(jù)。盡管當(dāng)時(shí)提出了事先進(jìn)行職務(wù)科技成果權(quán)分配的想法，但很快被我們否決了。正因?yàn)樵摪咐咄丝萍汲晒鲀r(jià)投資及給予科技人員股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的全部流程，2017 年《上海市促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化條例》對(duì)此作出了明確的規(guī)定。放在現(xiàn)在，賦權(quán)不失為一條捷徑。

那位學(xué)員提出的問(wèn)題，實(shí)際上就是如何用好職務(wù)科技成果賦權(quán)政策，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解賦權(quán)政策的內(nèi)涵，不能隨意放大或縮小政策的效用。為此，筆者詳細(xì)解讀了職務(wù)科技成果賦權(quán)政策。

二、賦權(quán)改革政策的演進(jìn)過(guò)程

自2016 年以來(lái)，職務(wù)科技成果賦權(quán)改革一直是科技成果轉(zhuǎn)化領(lǐng)域的熱點(diǎn)話題，中央印發(fā)了多個(gè)文件予以持續(xù)推進(jìn)，到2020年，科技部等9 部門印發(fā)了《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》（國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)），賦權(quán)改革進(jìn)入試點(diǎn)階段。

2016 年10 月15 日， 中 共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于實(shí)行以增加知識(shí)價(jià)值為導(dǎo)向分配政策的若干意見》（廳字〔2016〕35 號(hào)）提出：“對(duì)于接受企業(yè)、其他社會(huì)組織委托的橫向委托項(xiàng)目，允許項(xiàng)目承擔(dān)單位和科研人員通過(guò)合同約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用權(quán)和轉(zhuǎn)化收益，探索賦予科研人員科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)”。首次提出了探索職務(wù)科技成果賦權(quán)，允許接受橫向委托項(xiàng)目的承擔(dān)單位與科研人員通過(guò)合同約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用權(quán)，并探索賦權(quán)。

2017 年9 月15 日，國(guó)務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于印發(fā)國(guó)家技術(shù)轉(zhuǎn)移體系建設(shè)方案的通知》（國(guó)發(fā)〔2017〕44 號(hào)）進(jìn)一步提出“在法律授權(quán)前提下開展高校、科研院所等單位與完成人或團(tuán)隊(duì)共同擁有職務(wù)發(fā)明科技成果產(chǎn)權(quán)的改革試點(diǎn)”，在不到一年的時(shí)間里，就從探索賦權(quán)進(jìn)入改革試點(diǎn)，并明確賦權(quán)改革是“單位與完成人或團(tuán)隊(duì)共同擁有職務(wù)發(fā)明科技成果產(chǎn)權(quán)”，并將賦權(quán)改革界定為科技成果產(chǎn)權(quán)改革。

2018 年7 月18 日，國(guó)務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績(jī)效若干措施的通知》（國(guó)發(fā)〔2018〕25 號(hào)）進(jìn)一步將試點(diǎn)擴(kuò)大到“利用財(cái)政資金形成的職務(wù)科技成果”，并提出了試點(diǎn)的原則要堅(jiān)持“權(quán)利與責(zé)任對(duì)等、貢獻(xiàn)與回報(bào)匹配”。

2018 年底，賦權(quán)改革從文件規(guī)定進(jìn)入推廣階段，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推廣第二批支持創(chuàng)新相關(guān)改革舉措的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2018〕126 號(hào)）提出在8個(gè)改革試驗(yàn)區(qū)域推廣“以事前產(chǎn)權(quán)激勵(lì)為核心的職務(wù)科技成果權(quán)屬改革”。

2019 年，《科技部、教育部、發(fā)改委、財(cái)政部、人社部和中科院關(guān)于擴(kuò)大高校和科研院所科研相關(guān)自主權(quán)的若干意見》（國(guó)科發(fā)政〔2019〕260 號(hào)）提出“科技、財(cái)政等部門要開展賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)，為進(jìn)一步完善職務(wù)科技成果權(quán)屬制度探索路子”，明確了職務(wù)科技成果賦權(quán)改革的推進(jìn)部門，并將科技成果產(chǎn)權(quán)激勵(lì)歸為“完善職務(wù)科技成果權(quán)屬制度”范疇。

2020 年5 月9 日，科 技 部等9 部門印發(fā)的《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》（國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)）提出：“分領(lǐng)域選擇40 家高等院校和科研機(jī)構(gòu)開展試點(diǎn)，探索建立賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)的機(jī)制和模式，形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)和做法”，試點(diǎn)期為3 年，賦權(quán)改革進(jìn)入試點(diǎn)方案實(shí)施階段。2020 年10 月12日，科技部印發(fā)了《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)單位名單》（國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕273 號(hào)），確定了40 家單位進(jìn)行試點(diǎn)。

從上述文件出臺(tái)頻率及規(guī)定內(nèi)容看，近5 年來(lái)，科技成果賦權(quán)是科技創(chuàng)新政策領(lǐng)域的一個(gè)熱詞，中央高度重視職務(wù)科技成果賦權(quán)改革，不斷擴(kuò)大改革范圍，持續(xù)推進(jìn)賦權(quán)改革舉措落地。

三、職務(wù)科技成果賦權(quán)的內(nèi)涵解析

國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文提出：“國(guó)家設(shè)立的高等院校、科研機(jī)構(gòu)科研人員完成的職務(wù)科技成果所有權(quán)屬于單位”。這表明，職務(wù)科技成果賦權(quán)改革不是改變職務(wù)科技成果歸屬，而是在遵從《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》（以下簡(jiǎn)稱《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》）、《中華人民共和國(guó)專利法》等法律法規(guī)對(duì)職務(wù)科技成果權(quán)利歸屬規(guī)定的前提下進(jìn)行。這個(gè)前提不能變。

從國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文規(guī)定看，“賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)實(shí)施產(chǎn)權(quán)激勵(lì)”，性質(zhì)上屬于產(chǎn)權(quán)激勵(lì)，其出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)是“調(diào)動(dòng)科研人員創(chuàng)新積極性、促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化”，賦權(quán)的目的是“完善科技成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)政策，激發(fā)科研人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的積極性”，最終目的是“促進(jìn)科技與經(jīng)濟(jì)深度融合，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，加快建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家”。賦權(quán)試點(diǎn)的目標(biāo)是“探索建立賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)的機(jī)制和模式，形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)和做法，推動(dòng)完善相關(guān)法律法規(guī)和政策措施”。

職務(wù)科技成果賦權(quán)改革可以理解為：一是“促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的機(jī)制和模式”創(chuàng)新；二是“著力破除制約科技成果轉(zhuǎn)化的障礙和藩籬”的一項(xiàng)措施；三是“暢通科技成果轉(zhuǎn)化通道”的一條途徑。但科技成果轉(zhuǎn)化難，并不是難在科研人員對(duì)職務(wù)科技成果不擁有產(chǎn)權(quán)?？萍汲晒D(zhuǎn)化難是由多重復(fù)雜因素造成的，科研人員擁有科技成果的部分或全部產(chǎn)權(quán)，并不能徹底改變科技成果轉(zhuǎn)化難的現(xiàn)實(shí)。

四、科技成果所有權(quán)賦權(quán)

它是指試點(diǎn)單位“將本單位利用財(cái)政性資金形成或接受企業(yè)、其他社會(huì)組織委托形成的歸單位所有的職務(wù)科技成果所有權(quán)賦予成果完成人（團(tuán)隊(duì)），試點(diǎn)單位與成果完成人（團(tuán)隊(duì)）成為共同所有權(quán)人”。賦權(quán)是試點(diǎn)單位對(duì)職務(wù)科技成果的處分，將試點(diǎn)單位所有的職務(wù)科技成果所有權(quán)的一定比例賦予成果完成人（團(tuán)隊(duì)），由試點(diǎn)單位所有變成由試點(diǎn)單位與成果完成人（團(tuán)隊(duì)）共有所有。

（1）賦權(quán)條件。即“賦權(quán)的成果應(yīng)具備權(quán)屬清晰、應(yīng)用前景明朗、承接對(duì)象明確、科研人員轉(zhuǎn)化意愿強(qiáng)烈等條件”。從中可知，賦權(quán)應(yīng)滿足以下四個(gè)方面的條件：

一是賦權(quán)的成果權(quán)屬清晰。權(quán)屬不清晰的，不可以賦權(quán)，單位也沒有資格賦權(quán)。

二是賦權(quán)的成果是可以轉(zhuǎn)化的，且有較好的轉(zhuǎn)化前景。不可轉(zhuǎn)化的科技成果，是沒有必要賦權(quán)的。

三是即將進(jìn)入轉(zhuǎn)化程序?！俺薪訉?duì)象明確”表明單位已經(jīng)完成了科技成果的推介，賦權(quán)就是使該科技成果更好地轉(zhuǎn)化，因此賦權(quán)應(yīng)在職務(wù)科技成果選定轉(zhuǎn)化方式以后，從有利于該成果轉(zhuǎn)化的角度決定是否賦權(quán)。

四是科研人員有強(qiáng)烈的意愿?？蒲腥藛T可以在“轉(zhuǎn)化前賦予職務(wù)科技成果所有權(quán)（先賦權(quán)后轉(zhuǎn)化）”與“轉(zhuǎn)化后獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金、股權(quán)（先轉(zhuǎn)化后獎(jiǎng)勵(lì)）”之間作出選擇。

（2）成果類型。賦權(quán)的“成果類型包括專利權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、植物新品種權(quán)，以及生物醫(yī)藥新品種和技術(shù)秘密等”。除技術(shù)秘密外，都是獲得國(guó)家有關(guān)部門頒發(fā)權(quán)屬證書的，可統(tǒng)稱為“有證技術(shù)成果”，賦權(quán)以后，應(yīng)當(dāng)辦理“專利權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、植物新品種權(quán)，以及生物醫(yī)藥新品種”權(quán)利人變更登記，由單位獨(dú)有變更為單位與成果完成人（團(tuán)隊(duì)）按份共有。對(duì)技術(shù)秘密賦權(quán)，應(yīng)簽訂賦權(quán)協(xié)議，使成果完成人（團(tuán)隊(duì)）憑協(xié)議享有對(duì)該技術(shù)秘密的轉(zhuǎn)讓權(quán)。

（3）對(duì)試點(diǎn)單位的要求。賦權(quán)是對(duì)職務(wù)科技成果進(jìn)行產(chǎn)權(quán)激勵(lì)，性質(zhì)上仍屬于科技成果轉(zhuǎn)化收益分配，國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文根據(jù)《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》規(guī)定，要求試點(diǎn)單位“建立健全職務(wù)科技成果賦權(quán)的管理制度、工作流程和決策機(jī)制”。其實(shí)，這就是試點(diǎn)單位要通過(guò)試點(diǎn)著重解決的。試點(diǎn)單位要有試點(diǎn)的意愿，有較好的成果轉(zhuǎn)化基礎(chǔ)，有開展賦權(quán)試點(diǎn)的必要性。

（4）賦權(quán)程序。國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文規(guī)定了賦權(quán)的流程如下：

一是科技成果完成人（團(tuán)隊(duì)）在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部協(xié)商一致，并書面約定內(nèi)部收益分配比例等事項(xiàng)。團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)就是否進(jìn)行職務(wù)科技成果賦權(quán)（即先賦權(quán)后轉(zhuǎn)化）及團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的分配比例協(xié)商一致。團(tuán)隊(duì)選擇了賦權(quán)，就意味著放棄“先轉(zhuǎn)化后獎(jiǎng)勵(lì)”。盡管科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)酬金的分配屬于工資薪金，但分配比例還是要求團(tuán)隊(duì)內(nèi)部協(xié)商一致。如果團(tuán)隊(duì)內(nèi)部不能達(dá)成一致，則不能選擇賦權(quán)。

二是指定代表書面向單位提出賦權(quán)申請(qǐng)?！爸付ù怼睉?yīng)是團(tuán)隊(duì)成員共同推選的，當(dāng)然也可以團(tuán)隊(duì)名義提出申請(qǐng)，即團(tuán)隊(duì)全體成員在申請(qǐng)書上簽名，并附上“書面約定”。申請(qǐng)書應(yīng)載明成果權(quán)屬情況、應(yīng)用前景、承接對(duì)象，并表明科研人員轉(zhuǎn)化意愿強(qiáng)烈等。

三是試點(diǎn)單位進(jìn)行審批并在單位內(nèi)公示，公示期不少于15 日。試點(diǎn)單位審核賦權(quán)的成果是否符合“權(quán)屬清晰、應(yīng)用前景明朗、承接對(duì)象明確”等條件，審核其書面約定，是否是其真實(shí)意愿的表達(dá)。符合賦權(quán)條件的，應(yīng)審批同意，并在本單位公示。

四是試點(diǎn)單位與科技成果完成人（團(tuán)隊(duì)）簽署書面協(xié)議，約定轉(zhuǎn)化科技成果收益分配比例、轉(zhuǎn)化決策機(jī)制、轉(zhuǎn)化費(fèi)用分擔(dān)以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)維持費(fèi)用等。轉(zhuǎn)化科技成果收益分配比例就是賦權(quán)比例，并按賦權(quán)比例分擔(dān)轉(zhuǎn)化費(fèi)用和知識(shí)產(chǎn)權(quán)維持費(fèi)用等。轉(zhuǎn)化決策是否按照賦權(quán)比例決策，或者授權(quán)完成人（團(tuán)隊(duì)），或者授權(quán)單位決策。這也是需要通過(guò)試點(diǎn)探索轉(zhuǎn)化決策機(jī)制的。這些事項(xiàng)應(yīng)在單位的賦權(quán)管理制度中作出規(guī)定。

五是辦理相應(yīng)的權(quán)屬變更等手續(xù)。上述涉及完成人（團(tuán)隊(duì)）內(nèi)部約定的書面協(xié)議和試點(diǎn)單位與完成人（團(tuán)隊(duì)）之間簽署的協(xié)議共兩份協(xié)議，以及完成人（團(tuán)隊(duì)）指定代表提出的書面申請(qǐng)。

（5）賦權(quán)的選擇。以轉(zhuǎn)讓、許可方式實(shí)施職務(wù)成果轉(zhuǎn)化的，根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于科技人員取得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》（財(cái)稅〔2018〕58 號(hào)）規(guī)定，科研人員取得的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)可以減按50%計(jì)入當(dāng)月“工資、薪金所得”繳納個(gè)人所得稅。選擇賦權(quán)激勵(lì)的，適用《個(gè)人所得稅法》規(guī)定的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓稅目繳納個(gè)人所得稅，稅率是20%，不可以享受財(cái)稅〔2018〕58 號(hào)規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策。

以作價(jià)投資方式實(shí)施職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的，先賦權(quán)后轉(zhuǎn)化，只需辦理一次工商注冊(cè)手續(xù)，因而可簡(jiǎn)化有關(guān)手續(xù)，即以賦權(quán)科技成果作價(jià)投資，成果完成人（團(tuán)隊(duì)）可獲得股權(quán)，并可享受《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于完善股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》（財(cái)稅〔2016〕101 號(hào)）規(guī)定的遞延納稅政策。同時(shí)，對(duì)于以賦權(quán)科技成果作價(jià)入股，國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文規(guī)定“應(yīng)完善相應(yīng)的法人治理結(jié)構(gòu)，維護(hù)各方權(quán)益”。

五、科技成果長(zhǎng)期使用權(quán)賦權(quán)

根據(jù)國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128號(hào)文規(guī)定，“長(zhǎng)期”是指“不低于10 年”，即試點(diǎn)單位可賦予科研人員不低于10 年的職務(wù)科技成果長(zhǎng)期使用權(quán)。當(dāng)然，低于10 年也是允許的，因?yàn)閷?shí)用新型專利、外觀設(shè)計(jì)專利、集成電路布圖設(shè)計(jì)專利權(quán)的有效期只有10 年，自申請(qǐng)之日起計(jì)算，在取得授權(quán)時(shí)，其有效期限已經(jīng)低于10 年了。

與科技成果所有權(quán)賦權(quán)相比，其使用權(quán)賦權(quán)不涉及權(quán)屬轉(zhuǎn)移，不涉及權(quán)屬變更登記，賦權(quán)程序相對(duì)簡(jiǎn)單一些：

（1）科技成果完成人（團(tuán)隊(duì)）向單位提出申請(qǐng)并提交成果轉(zhuǎn)化實(shí)施方案，由其單獨(dú)或與其他單位共同實(shí)施該項(xiàng)科技成果轉(zhuǎn)化；

（2）試點(diǎn)單位進(jìn)行審批并在單位內(nèi)公示，公示期不少于15 日；

（3）試點(diǎn)單位與科技成果完成人（團(tuán)隊(duì)）簽署書面協(xié)議，合理約定成果的收益分配等事項(xiàng)。

賦予科研人員科技成果長(zhǎng)期使用權(quán)，有助于貫徹落實(shí)《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第十九條規(guī)定“國(guó)家設(shè)立的研究開發(fā)機(jī)構(gòu)、高等院校所取得的職務(wù)科技成果，完成人和參加人在不變更職務(wù)科技成果權(quán)屬的前提下，可以根據(jù)與本單位的協(xié)議進(jìn)行該項(xiàng)科技成果的轉(zhuǎn)化，并享有協(xié)議規(guī)定的權(quán)益”，也有助于科研人員通過(guò)兼職和離崗創(chuàng)辦企業(yè)實(shí)施職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化。

賦予職務(wù)科技成果長(zhǎng)期使用權(quán)不涉及收益權(quán)分配，收益分配須另行約定。

六、賦權(quán)與確權(quán)的區(qū)別

國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文規(guī)定的賦予科技成果所有權(quán)和長(zhǎng)期使用權(quán)是職務(wù)科技成果完成單位對(duì)該成果權(quán)益的處分，而確權(quán)的情形一般有以下三種：

（1）確認(rèn)科技成果的權(quán)利狀態(tài)?？萍汲晒瑖?guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文規(guī)定的專利權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、植物新品種權(quán)，以及生物醫(yī)藥新品種和技術(shù)秘密等一種或多種類型。確權(quán)是指確認(rèn)上述每一種類型的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是否處于法律保護(hù)狀態(tài)。屬于專利權(quán)的，要確認(rèn)是否按規(guī)定繳納了年費(fèi)。沒有按照規(guī)定繳納專利年費(fèi)，就是放棄專利權(quán)，不再受專利法保護(hù)。屬于技術(shù)秘密的，要確認(rèn)該技術(shù)信息是否符合《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第九條第三款規(guī)定的“不為公眾所知悉、具有商業(yè)價(jià)值并經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施”。即要同時(shí)符合以下三個(gè)條件：一是處于保密狀態(tài)，如果處于公開狀態(tài)，或已經(jīng)公開了，則不是技術(shù)秘密；二是具有商業(yè)價(jià)值，保密是為了獲取商業(yè)價(jià)值，沒有商業(yè)價(jià)值就沒有必要保密；三是采取了相應(yīng)保密措施，即該措施能夠確保該技術(shù)信息處于秘密狀態(tài)，不被泄露。

（2）確認(rèn)科技成果權(quán)利歸屬。《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第二條規(guī)定：“職務(wù)科技成果，是指執(zhí)行研究開發(fā)機(jī)構(gòu)、高等院校和企業(yè)等單位的工作任務(wù)，或者主要是利用上述單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的科技成果?！贝_權(quán)是指確認(rèn)科技成果歸單位所有還是個(gè)人所有，或者單位與個(gè)人共同擁有。有人主張，確權(quán)就是確認(rèn)職務(wù)科技成果歸該成果完成人所有，或單位與該成果完成人共同所有。這一主張不符合《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第二條規(guī)定，也沒得到科技界的認(rèn)同。

（3）確認(rèn)科技成果完成人獲得科技成果轉(zhuǎn)化收益獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬的權(quán)利。這實(shí)際上是確認(rèn)科技人員是否對(duì)完成、轉(zhuǎn)化職務(wù)科技成果做出了重要貢獻(xiàn)，做出了重要貢獻(xiàn)則取得了獲得獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬的主體資格。當(dāng)然，職務(wù)科技成果的賦權(quán)對(duì)象是該成果的完成人。

可見，賦權(quán)與確權(quán)不是一回事，不可混淆。

七、加強(qiáng)賦權(quán)科技成果管理

賦權(quán)科技成果是指賦予科技人員科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)的職務(wù)科技成果，以區(qū)別未被賦權(quán)的職務(wù)科技成果。對(duì)于賦權(quán)科技成果的轉(zhuǎn)化，國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)文提出了管理要求。

（1）要求試點(diǎn)單位“通過(guò)年度報(bào)告制度、技術(shù)合同認(rèn)定、科技成果登記等方式，及時(shí)掌握賦權(quán)科技成果轉(zhuǎn)化情況”。同時(shí)，試點(diǎn)單位領(lǐng)導(dǎo)人員在同時(shí)符合以下三個(gè)條件的情況下“可以免除追究其在科技成果定價(jià)、自主決定資產(chǎn)評(píng)估以及成果賦權(quán)中的相關(guān)決策失誤責(zé)任”：一是履行了勤勉盡職義務(wù)；二是嚴(yán)格執(zhí)行決策、公示等管理制度，前提是建立了決策、公示等管理制度，這也是勤勉盡職范疇；三是沒有牟取非法利益。此處的免責(zé)范圍比《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)實(shí)施《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》若干規(guī)定的通知》（國(guó)發(fā)〔2016〕16 號(hào)）第二部分第（十）條規(guī)定的“在科技成果定價(jià)中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任”更寬。

（2）要求獲得科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)的科技成果完成人（團(tuán)隊(duì)）“勤勉盡職，積極采取多種方式加快推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化”和“將賦權(quán)科技成果向境外轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的，應(yīng)遵守國(guó)家技術(shù)出口等相關(guān)法律法規(guī)”。

（3）在賦權(quán)科技成果的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化中，須遵守以下規(guī)范：一是鼓勵(lì)首先在中國(guó)境內(nèi)轉(zhuǎn)化和實(shí)施；二是“國(guó)家出于重大利益和安全需要，可以依法組織對(duì)賦權(quán)職務(wù)科技成果進(jìn)行推廣應(yīng)用”；三是涉及國(guó)家秘密的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行科學(xué)技術(shù)保密制度，加強(qiáng)保密管理；四是加強(qiáng)科技倫理管理，嚴(yán)格遵守科技倫理相關(guān)規(guī)定，確?？萍汲晒霓D(zhuǎn)化應(yīng)用安全可控。

八、賦權(quán)并不是破解科技成果轉(zhuǎn)化難的靈丹妙藥

賦權(quán)在以下兩種情形下是很有利的：一是以科技成果作價(jià)投資的，賦權(quán)可大大簡(jiǎn)化股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)程序，提高效率，也可掃除科研人員享受股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)遞延納稅優(yōu)惠政策的障礙；二是有助于科研人員通過(guò)兼職或離崗創(chuàng)辦企業(yè)的方式實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化。

科研人員可通過(guò)以下兩種途徑獲得轉(zhuǎn)化科技成果的權(quán)利：一是通過(guò)賦權(quán)獲得科技成果的部分所有權(quán)，再向單位受讓剩余部分的所有權(quán)，即可獲得該成果的所有權(quán)；二是科研人員也可通過(guò)賦權(quán)獲得科技成果使用權(quán)。例如，科研團(tuán)隊(duì)要在江蘇產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院轉(zhuǎn)化科技成果，就必須取得轉(zhuǎn)化該成果的權(quán)利。

如果以轉(zhuǎn)讓、許可、與他人合作等方式轉(zhuǎn)化科技成果的，賦權(quán)是沒有必要的，甚至因不能享受稅收優(yōu)惠政策從而使科技人員獲益減少，而且操作程序更加復(fù)雜。

賦予科技人員科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)，如果參與賦權(quán)的成果完成人數(shù)越多，則賦權(quán)的難度越大及復(fù)雜性增加，進(jìn)而會(huì)增加該成果轉(zhuǎn)化的難度或障礙。這表明，賦權(quán)只是在特定的情況下有效，是促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的一項(xiàng)措施而已，并不是掃除成果轉(zhuǎn)化障礙的靈丹妙藥，不可盲目使用。

是否賦予科研人員科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)，應(yīng)在科技成果有明確的承接對(duì)象，并確定合適的轉(zhuǎn)化方式時(shí)，由科技人員自主選擇，切不可不問(wèn)青紅皂白，搞一刀切。否則，賦權(quán)不但不能提高成果轉(zhuǎn)化效率，反而會(huì)給科技成果轉(zhuǎn)化添堵。

總之，深刻領(lǐng)會(huì)科技部等9部門印發(fā)的《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》（國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128 號(hào)）的核心要義，準(zhǔn)確把握賦權(quán)的原理，才能用好賦權(quán)，以更好地推進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化。