倫祖煒 洪傳堯 劉春梅

摘 要：目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)眾多，個(gè)人銀行結(jié)算賬戶和支付賬戶開戶手續(xù)簡(jiǎn)單，某些不法分子經(jīng)常多頭開戶，甚至異地開戶。司法機(jī)關(guān)為了辦案，迫切需要查詢和了解開戶和資金結(jié)算情況。論述了人民銀行協(xié)助司法查詢的難點(diǎn)及解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：人民銀行;協(xié)助;司法查詢

文章編號(hào)：1004-7026（2019）20-0167-02 ? ? ? ? 中國(guó)圖書分類號(hào)：F832.2 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

1 ?人民銀行協(xié)助查詢銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)狀

不同金融機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)之間不能相互查詢，這些弊端可能被當(dāng)事人利用，出現(xiàn)隱瞞賬戶、迅速轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃避被執(zhí)行等情況。人民銀行建立了人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)，對(duì)各類開戶行為都進(jìn)行了詳細(xì)登記和備案。相關(guān)司法部門到人民銀行查詢銀行結(jié)算賬戶的情況增多。司法機(jī)關(guān)到人民銀行查詢單位和個(gè)人的開戶情況，人民銀行是否應(yīng)提供查詢，有待明確。

2 ?人民銀行司法協(xié)查的法律分析

（1）司法機(jī)關(guān)查詢的合法性。《民事訴訟法》第65條規(guī)定，人民法院有權(quán)向有關(guān)單位和個(gè)人調(diào)查取證，有關(guān)單位和個(gè)人不得拒絕?！缎姓V訟法》第34條、《刑事訴訟法》第45條也有類似的規(guī)定。但是，條款規(guī)定原則性太強(qiáng)，操作性不足。為解決人民銀行司法協(xié)查法律依據(jù)不強(qiáng)的問(wèn)題，最高人民法院和中國(guó)人民銀行聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于人民法院查詢和人民銀行協(xié)助查詢被執(zhí)行人人民幣銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的聯(lián)合通知》（法發(fā)[2010]27號(hào)，簡(jiǎn)稱《聯(lián)合通知》），使法院到人民銀行查詢銀行結(jié)算賬戶具有合法性。

（2）人民銀行協(xié)助查詢的正當(dāng)性。依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》（銀發(fā)[2002]第1號(hào)），有權(quán)查詢單位和個(gè)人結(jié)算賬戶的執(zhí)法機(jī)關(guān)為人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)、工商行政管理機(jī)關(guān)及證券監(jiān)管管理機(jī)關(guān)。協(xié)助查詢是指金融機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定及有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的要求，將單位和個(gè)人存款的金額、幣種和其他存款信息告知有權(quán)機(jī)關(guān)的行為。人民銀行屬有義務(wù)協(xié)助調(diào)查和執(zhí)行的單位，司法協(xié)查履行的是行政機(jī)關(guān)的民事義務(wù)而不是行政職責(zé)，當(dāng)司法機(jī)關(guān)出具必要的手續(xù)調(diào)取當(dāng)事人賬戶信息時(shí)，銀行需無(wú)條件配合[1]。

3 ?銀行賬戶司法協(xié)查的難點(diǎn)

3.1 ?提供司法協(xié)查的人民銀行分支機(jī)構(gòu)較少

法發(fā)[2009]5號(hào)通知規(guī)定，人民法院需要查詢法人或其他組織為被執(zhí)行人銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上?？偛浚粓?zhí)行人注冊(cè)地所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行及深圳市中心支行應(yīng)當(dāng)予以查詢。在實(shí)踐中，執(zhí)行人不一定在省會(huì)城市開立賬戶，執(zhí)行法官就要奔赴省會(huì)城市查詢賬戶后再返回執(zhí)行地執(zhí)行，容易給涉案人轉(zhuǎn)移賬戶資金提供時(shí)間，為內(nèi)外勾結(jié)、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃避執(zhí)行打開了方便之門。

3.2 ?缺乏統(tǒng)一的司法協(xié)查程序性規(guī)定

各地人民銀行在協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢銀行結(jié)算賬戶時(shí)，需提供的法律手續(xù)不一致。有時(shí)可能會(huì)因?yàn)槌绦蛐詥?wèn)題延誤執(zhí)行時(shí)機(jī)，導(dǎo)致本應(yīng)及時(shí)查控的財(cái)產(chǎn)流失，特別是異地執(zhí)行時(shí)，該問(wèn)題更加突出。

另外，人民銀行協(xié)助查詢銀行結(jié)算賬戶屬于重大事項(xiàng)，但目前沒(méi)有專門制度把其列為重大事項(xiàng)進(jìn)行管理，協(xié)查中的各環(huán)節(jié)工作沒(méi)有授權(quán)記錄，可能導(dǎo)致越權(quán)查詢，與司法人員產(chǎn)生矛盾或泄密等，容易產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)[2]。

3.3 ?集中查詢導(dǎo)致時(shí)效滯后

時(shí)效問(wèn)題是法律工作的重點(diǎn)。根據(jù)《聯(lián)合通知》的規(guī)定，人民法院在查詢被執(zhí)行人個(gè)人賬戶信息時(shí)，需要嚴(yán)格按照預(yù)定的程序規(guī)范要求，例如由被執(zhí)行人所在地的高級(jí)人民法院將相關(guān)信息匯總后加蓋高級(jí)人民法院公章后交由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，可見(jiàn)其申請(qǐng)查詢的過(guò)程比較煩瑣。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)詐騙已經(jīng)成為新型犯罪行為，打擊網(wǎng)絡(luò)詐騙最有效的手段就是及時(shí)掌握詐騙人的個(gè)人賬戶，以便在第一時(shí)間凍結(jié)其犯罪贓款。但是，集中查詢時(shí)間過(guò)長(zhǎng)可能會(huì)產(chǎn)生時(shí)效問(wèn)題。

3.4 ?銀行賬戶系統(tǒng)提供查詢的范圍有限

人民銀行通過(guò)賬戶系統(tǒng)只能查詢?cè)诒镜亟鹑跈C(jī)構(gòu)開立的各類銀行賬戶，無(wú)法查詢支付賬戶情況，賬戶信息未能做到全覆蓋、無(wú)遺漏。隨著以第三方支付、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸等互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，“支付寶賬戶”“P2P平臺(tái)賬戶”等互聯(lián)網(wǎng)金融虛擬賬戶的用戶日益增多，財(cái)產(chǎn)聚集規(guī)模擴(kuò)大，但目前尚未有類似人民幣銀行結(jié)算賬戶管理模式的集中管理機(jī)制，司法機(jī)關(guān)調(diào)查這些金融虛擬賬戶時(shí)，面臨查詢難、扣劃難的問(wèn)題。

4 ?改進(jìn)司法協(xié)查的建議

4.1 ?加快司法協(xié)查的立法

相關(guān)法律明確了司法機(jī)構(gòu)查詢銀行結(jié)算賬戶的權(quán)力，但人民銀行是否有司法協(xié)查的義務(wù)和如何履行義務(wù)并不明確?！堵?lián)合通知》的法律效力有限，而《中國(guó)人民銀行關(guān)于金融詐騙案件協(xié)查管理辦法》無(wú)法應(yīng)對(duì)當(dāng)前電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪活動(dòng)的新形勢(shì)。建議加快立法進(jìn)程，并對(duì)已有聯(lián)合發(fā)文進(jìn)行梳理，明確和規(guī)范賬戶協(xié)查的查詢依據(jù)、查詢權(quán)限、查詢范圍、操作程序和法律責(zé)任等關(guān)鍵問(wèn)題，切實(shí)保障金融消費(fèi)者的權(quán)益，同時(shí)合理合法地為司法機(jī)關(guān)辦案提供線索。

4.2 ?完善司法協(xié)查的操作規(guī)程

法發(fā)[2009]5號(hào)文規(guī)定，“對(duì)人民銀行因協(xié)助查詢被執(zhí)行人銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，各級(jí)人民法院應(yīng)不予受理”，明確了司法協(xié)查的豁免條款。我國(guó)要進(jìn)一步完善司法協(xié)查的操作流程，例如人民銀行要改變傳統(tǒng)的協(xié)查程序，本著“有利管理、便于查詢”的原則，出臺(tái)司法機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的程序性規(guī)定，通過(guò)規(guī)范程序，有效解決人為設(shè)置障礙或者不作為的行為。同時(shí)，各分支行要按照內(nèi)部控制制度的規(guī)定建立和完善司法協(xié)查登記制度，按重要會(huì)計(jì)檔案單獨(dú)歸檔，或移交法律事務(wù)部門備案。

4.3 ?建立統(tǒng)一的司法協(xié)查系統(tǒng)

資金賬戶是集中反映整個(gè)社會(huì)資金活動(dòng)的基礎(chǔ)，可以從源頭上控制非法金融活動(dòng)，穩(wěn)定金融秩序。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，運(yùn)用信息化方式將是今后司法協(xié)查的必然趨勢(shì)，改革和完善現(xiàn)行人民銀行司法協(xié)查詢制度和模式勢(shì)在必行。建議人民銀行運(yùn)用“大數(shù)據(jù)”思維，轉(zhuǎn)變司法協(xié)查認(rèn)知，化被動(dòng)為主動(dòng)，盡快實(shí)現(xiàn)銀行賬戶與支付賬戶、結(jié)算賬戶和征信、反洗錢等系統(tǒng)的內(nèi)部聯(lián)網(wǎng)，整合賬戶信息、信用報(bào)告、大額交易記錄等資源，建立高效統(tǒng)一的司法協(xié)查系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)人民銀行與司法機(jī)關(guān)網(wǎng)絡(luò)的互聯(lián)互通。與此同時(shí)，鼓勵(lì)銀行賬戶、支付賬戶建立信用檔案，結(jié)合司法查詢失信被執(zhí)行人名單公開制度，將被司法查詢、劃扣、凍結(jié)的賬戶與其信用記錄掛鉤，形成誠(chéng)信倒逼機(jī)制，推動(dòng)基層人民銀行在公共管理中積極作為，進(jìn)一步提升社會(huì)影響力。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙定一.金融服務(wù)中侵犯公民隱私權(quán)的法律治理研究[D].重慶：重慶大學(xué)，2018.

[2]劉春雷.人民銀行協(xié)助司法查詢銀行賬戶信息的現(xiàn)狀與思考[J].內(nèi)蒙古金融研究，2014（7）：63-64.